粥可行性分析报告.pdf

《粥可行性分析报告.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《粥可行性分析报告.pdf（12页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、项目可行性分析项目可行性分析一、好粥项目行业背景分析一、好粥项目行业背景分析(一)、中国宏观经济形势分析当前中国经济正处在由企稳回升走向全面恢复的关键阶段,宏观调控应根据新形势新情况不断提高政策的灵活性和针对性。5 月份我国经济数据出现多个积极信号，物价水平则继续下降。人民币新增贷款大幅增长，从通胀形势来看，CPI 同比涨幅继续回落，通胀压力得到缓解。1、行业发展现状 2007 和 2008 年，我国食品制造业产值分别达到 6071 亿元和7756 亿元。面包、糕点、饼干及其他焙烤食品、糖果、巧克力及蜜饯、方便食品(狭义）、液态乳及乳制品、罐头、调味品及发酵制品等均实现了快速增长。其中狭义的方

2、便食品大类已经在 2008 年一举突破千亿大关，成为食品制造业的重要组成部分.方便主食中方便面仍然是产量最大的一种，此外方便米饭、面包、馒头、冻藏包子、饺子、汤圆、冷冻面团和方便粥等也在快速崛起，抢占市场份额。2、好粥行业产业环境分析(如下图）2、1 金融危机对方便粥行业发展的影响金融危机使中国中小企业面临出口订单锐减，生产成本上升，产出下降，生产规模缩小,倒闭现象严重，信贷支持减少，直接融资渠道变窄，融资成本提高等困难。12、1、1 生产成本居高不下2、1、2 生产规模不断缩小2、1、3流动性资金不足二、行业发展趋势1、产品的消费模式：2、价格的变化趋势3、渠道变化趋势4、用户需求变化趋势（

3、以大米为主食的人群将有逐步扩大的趋势）5、竞争格局变化趋势(如图）二、好粥项目市场分析二、好粥项目市场分析（一）一）、供需分析、供需分析孩子、老人等特殊群体对于健康的休闲食品需求的日益增长，导致营养方便食品市场蛋糕不断变大，另一面是包括上班族、宅家族、野外作业者、旅游在路上的等等几乎所有现代人对于健康养生需求的日益强烈，越走越远,越变越强大。（二）（二）、价格分析、价格分析按菜单价点菜产品配料白粥（甜、咸）糖或者盐芝麻粥芝麻黄瓜粥黄瓜菜心粥菜心皮蛋瘦肉粥皮蛋、瘦肉米果粥大米和水果田鸡粥田鸡价格（元）备注3668810102单样品种自主配菜特色营养粥各类水果（蔬菜）两样品种各类水果（蔬菜)三样品

4、种各类水果（蔬菜)美容瘦身类红枣补气类桂圆6912152015调理肠胃类山楂（三）三）、产业链分析、产业链分析近期：1.开一家样板店。以此宣传品牌，扩大影响力.地点以市中心为宜。面积 40-50 平米.装饰风格以回归自然为主题。全用木板,木桌，木椅。简单朴素。2.外送服务:粥用大锅熬制,配料专人分装,小锅配制.专业送货队伍。重点对象：医院住院部，学校,家庭。统一着装的人员上门赠送菜单上面有食疗粥谱及对症效果，接受电话定货。中期1.逐步开设连锁店。可以用特许方式加盟,不收加盟费,只受少量商标使用费和管理费。总店统一配送配料。店铺只管订货和销售。2.专柜和店中店:利用别人的场地经营.可以自营，也可

5、以送货由比人经营如大饭店,商场，影院，迪巴等场所,公园，旅游区等等3。与再就业工程结合起来与政府有关部门联系，争取支持大量吸收3下岗人员，设立流动售货车定点定时供应车站，要道,社区均可急扩大就业人数又免除场地租金，还扩大了销售，增加了利润，名利双收.4.建立自己的网站。开展网上宣传,订货，加盟，等扩大销售渠道。远期工业化生产：通过兼并,托管，委托加工等方式,利用原来生产罐头食品的工厂生产成品粥罐装半成品袋装进入超市销售(四四)、竞争分析、竞争分析 替代性分析替代性分析一、直接竞争者市场上专业经营粥类的主要是粥公粥婆，它是来自广东的著名粥店。在“吃在广东”的“食”尚背景推进下，融合南北口味，对传

6、统粥品进行大胆创新，经百年打造,成为广东饮食界一代“养生食神”.它的经营理念是饮食新概念让每个人天天科学饮食.它所提供的是 24 小时营业，适应不同年龄，不同阶层，环境休闲洁净,宾至如归的服务。粥公粥婆拥有六大类，十八个系列，几百个品种的养生粥品：原味粥类、肉食粥类、海鲜粥类、果蔬粥类、药膳滋补粥类等等。二、潜在竞争者分布较多的是早餐店所提供的普通粥，他们以价格便宜为核心竞争力,这类早餐店分布较广，消费者购买较为方便，粥喝起来比较方便也可以调节胃口,人们对此的需求比较大，在不久的将来,可能会出现更多的粥铺，连锁店普及率会越来越高，竞争也会随之增加,在这样的情况下，消费者的选择也会增加，更便于消

7、费。新的粥铺也会增4多，有各自不同的特色，都会对我们的粥铺产生一定的冲击。较多的消费者都表示，粥只是早餐的主要选择，很少将其当成主食。因而市场上的各类餐馆、酒店、快餐店等都间接的成为粥店的潜在竞争者，且构成较大的威胁。三、方便粥项目投资估算与资金筹措、方便粥项目投资估算与资金筹措（一）（一）、主体工程和协作配套工程所需的投资、主体工程和协作配套工程所需的投资固定成本：固定成本：50 平米租金 3 千元至 4 千元;（三个月的店租:9 千元至 1 万元）店面装修 5 千1 万餐厅桌椅、设备及装饰布置费用:1 万元餐具:5 千元厨房设备：2 万元办理营业热照费用：1 万元税务登记费用：5 千元合计

8、合计:5:5。5 56 6。4 4 万元万元流动成本：流动成本：粥类:1000 元/天配品小吃类:300 元/天其它类:300/天合计：合计：16001600 元元/天（每月天（每月 4800048000 元元/月月)（二)、流动资产的估算5流动资金：5 万元/月人员费用:3 万元/月广告成本：5000 元/月（预计)合计：合计：8500085000 元元/月月（三)、资金来源、筹集的方式、资金数额资金的来源：资金的来源：彭也：4 万其他：各 2 万资金数额：资金数额：20 万四、方便粥项目实施进度四、方便粥项目实施进度（一）（一）项目实施：项目实施：1.2012 年 12 月份，办理营业热照

9、费用和税务登记费用:1.5 万元。2。2013 年 1 月份,门面装潢：（主题风格）:5 千1 万。3。2013 年 1 月中旬，购买及设置设备:桌凳，厨具，餐具，菜谱等。餐厅桌椅、设备及装饰布置费用：1 万元餐具:5 千元厨房设备:2 万元42013 年 1 月底,人员招集：主厨、墩子、服务员、收银员：3 万元/月。52013 年 2 月初,广告宣传:门面广告、贴单、发单：3 千元。6。2013 年 2 月中旬，产品准备：、粥类：谷类粥、豆类粥、蔬菜粥、肉类粥、花类粥、果品粥、6中药粥、鱼类粥等.、配品小吃类：包子、蒸饺、煎饼等.、其它类：卤菜类、泡菜类等。第一批原材料:1 千元.7.201

10、3 年 2 月底，正式营业。（二）（二）、项目控制、项目控制1控制材料成本费。第一批原材料保持在1 千元左右。2。控制当天食品剩余。评估预测当天销售量，尽量避免食品剩余。五、好粥项目财务分析五、好粥项目财务分析融资说明：为保证项目实施,需要投资金额为 16。7 万元-17。4 万元，公司自身投入资本为 0 元.资金使用用途及计划：房租：30-50 平米租金 3 千元至 4 千元预付三个月的店租：9 千元至 1 万元店面装修 5 千1 万餐厅桌椅、设备及装饰布置费用：1 万元餐具:5 千元厨房设备：2 万元人员费用：3 万元/月流动资金：7 万元7办理营业热照费用：1 万元税务登记费用：5 千元

11、合计:16.7 万元17.4 万元（初期投入成本)预计未来 3 5 年平均每年净资产回报率为 17%。一、财务计划：产品形成规模销售时：毛利润率为 50%，纯利润率为 36.项目盈亏平衡表：店面租金店面装修费各项税收员工工资3500元7500元5000元30000元水电费通信费宣传推广费原材料费500元600元6000元3000元当月开支总计当月开支总计商品毛利率商品毛利率日保本销售额日保本销售额按每月计算按24个月计算按每月计算当地工资水平/月按每月计算话费,宽带费/月单次计算粥类等原材料/月49225元501640元8（盈亏点）（盈亏点）项目资产负债表：单位：元资产期末余年初余负债和所有者

12、额流动资产：其他流动资产流动资产合计非流动资产：长期股权投资固定资产无形资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计1050000未分配利润所有者权益负债和所有者权益总计未来三年项目损益表：单位：万元序号达产年份9期末余额3000003000075000105000000年初余额00000000额00000000权益流动负债：其他流动负债流动负债合计非流动负债：负债合计所有者权益：实收资本资本公积700000700003500003500000350000盈余公积0000105000000第一年第二年第三年项目123456789产销量（份）销售单价销售收入销售税金及附加总成本利润总额所得税净利润缴

13、税总额118625012 元1423。599.645711.75711.7556。94654。81156。585142350014。4 元1708。2170820017。282049。84119。574143。4888854。1854。171.928785.772187.9021024.921024。9286.3136942。9264225.4824六、便粥项目风险分析政策风险（1)一些地区发展餐饮结构失衡，大众化餐饮尤其是早餐问题突出由于竞争加剧、经营成本不断上涨，大众化餐饮在很不平衡。行业内高档餐饮势头强劲,大众化餐饮市场比率降低，难以满足老百姓的日常餐饮需求，“居民消费大众餐饮难”的问题

14、已经成为城市特别是大城市普遍存在的问题。而作为最贴近民生、消费需求最迫切的早餐，一直备受政府重视，从年起，许多地方政府开始启动早餐工程,但直至今天收效甚微，早餐问题依然没有得到有效解决。中国烹饪协会对消费者早餐消费习惯、餐饮企业经营特点等进行了多方调查研究，调查显示在全国大中型城市有超过左右的上班族从不吃早餐，即使有吃早餐习惯，吃早餐的过程也绝谈不上是享受，10左右的受访者吃早餐的时间在分钟，超过分钟者仅占%左右，而与早餐时间至少保持分钟左右的科学要求相差甚远。调查还显示，对于早餐的花费，元以下的占,元的占，元的占。（2）标准化、产业化、国际化程度偏低，缺乏有竞争力的国际品牌目前，我国餐饮业总

15、体仍处于小、散、弱的状态，%以上的餐饮企业为小企业，年规模最大的家餐饮企业营业额仅占整个餐饮市场的%，家限额以上法人企业和产业活动单位中，（多家）为连锁餐饮企业，拥有餐饮加工配送中心多个，加工配送率仅为，平均每个加工配送中心覆盖餐饮门店不足个。同时，上下游产业不发达，食品安全隐患依然存在。中国餐饮业上游的供货商不成熟，不能有力地支撑餐饮业的顺利发展.餐饮业上游的农业、牧业、农副产品食品初加工分散并且整体技术低下,这是导致我国食品安全问题发生概率加大的重要原因,上游环节对各种原辅料食品监管不到位，使得食品安全责任难以归属，也抑制了餐饮业的产业化进程。(3）政策待遇明显不公，发展环境有待改善餐饮行

16、业与其他行业相比,水电价格偏高.以水价为例，一般高出工业用水价格，北京市餐饮水价每立方米元，高出居民用水价元，高出商业和工业用水价元。再比如电价方面,武汉市餐饮电价每度元，工业电价元，两者相差一半.各地对餐饮企业征收税费的种类和比率差异较大,并且有重复收费的现象。根据中国11烹饪协会对全国餐饮业的调查显示，各地的营业税率不同:北京、上海、郑州%，有些地区如新疆对餐饮企业加收的文化市场建立基金。餐饮业的刷卡费率在左右，与零售业的比率相比,悬殊可见一斑.（4)行业法规、标准建设滞后，资质认证失序与国外餐饮行业标准相比，我国餐饮行业的行业标准、法律法规建设相对滞后。目前,我国餐饮业缺乏规划引导，在快速发展中存在盲目、无序和低水平发展的现象.尚未建立适用于餐饮业的国家级法规，缺乏系统严格的市场准入制度和强制性标准,市场竞争缺少行业规范，导致行业市场秩序混乱。12