自来水厂财务安全管理制度.doc

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1、自来水厂财务安全管理制度 为加强公司财务的安全保卫工作，加强现金、支票及银行承兑汇票和各种发票的管理，保证财务信息系统的安全运行，特制定本制度。1 总则 财务部是负责财务安全、现金、支票、银行承兑汇票保管、则财务信息系统安全的维护及管理的归口单位。2 现金的安全管理、2.1 存取现金伍仟元以上，需两人以上同行并由单位派车接送，存取大额现金（2万元以上）必须由公司安保部派人陪同存取款。2.2 出纳人员发放奖金、工资津贴等现金应及时，不得在保险柜内存放超限额库存现金。2.3 财务部将不定期抽查库存现金，发现超库存现金，对出纳员提出警告，情节严重者按有关则一经制度规定处罚。2.4 现金收入应及时存入

2、开户银行并及时进账，不得留作备用金支付日常支出；支付现金应严格执行审批制度，发放工资津贴、奖金由综合部审批后发放；日常业务支出现金、备用金借款按公司财务管理制度审批后支取。2.5 出纳员不得无故擅离岗位，保险柜钥匙必须随身携带，出纳员离开岗位必须锁好保险柜，每天下班前应检查保险柜是否锁好并调整密码锁。2.6 财务人员严禁个人持有的现金、各类有价证券、贵重物品存入单位保险柜内。3 支票及银行承兑汇票的安全管理3.1 要加强空白支票、支票密码、预留银行印鉴和各种发票的管理，每天工作结束后及时锁入保险柜。3.2 财务人员每天下班前应检查保险柜、门窗是否锁好，电源是否关闭，经常对报警器等安全设施进行检

3、查，确保安全使用。3.3加强对银行承兑汇票的管理，在收到银行承兑汇票时检查背书是否相符，加盖印鉴是否完整、清晰，并建立备查簿按日期、单位、用途等如实填写，以便到期及时承兑。3.4加强会计凭证、会计账册、会计报表管理，指定专人负责妥善保管，及时装词一、归档，不得遗失。 3.5 财务人员应提高安全防范意识，确保工作场所安全，如有异常情况及时通报公司安全部，不得擅自处理；在节假日、公休日期间，严禁存放大量现金，库存现金应保持在限额内。4 财务信息系统的安全管理4.1 计算机系统管理员负责机房设备安全和计算机正常运行，保障财务信息系统安全运行。 4.2 财务人员要经常对自己使用的计算机设备进行保养，保

4、持机房和设备的整洁，防止意外事故发生。 4.3 上机操作人员要按财务电算管理员授予的会计软件操作工作内容和权限，对操作密码要严格管理，并定期更换密码，杜绝未经授权人员操作会计软件。 4.4 操作员要加强会计数据和会计软件的安全保密工作，防止对数据和软件的非法修改和删除。 4.5 电算化会计档案管理是重要的会计一基础工作，要严格按照财政部有关规定的要求对会计档案进千了管理，由专人负责；对电算化会计档案管理要做好防磁、防火、防潮和防尘工作，对磁性介质存放的数据要报存双备份存放在两个不同的地点。 4.6 要增强防范计算机病毒意识，健全必要的防治计算机病毒的措施。在计算机病毒发作的日期，要提前修改系统日期，防患未然；对个人使用的计算机要定期查杀病毒，对外来的软盘、闪存在复制前要先查杀病毒；操作员要防止各种计算机病毒的侵入，发现病毒要及时报告，防止病毒在局域网上传播。 4.7操作员不应用财务软件时，要及时退出财务信息系统，不得长期占据网上资源；下班前要检查计算机、显示器及打印机是否关机，及时切断电源，夏季应用计算机要注意预防雷击，提前做好应急准备。