华业香料：2021年年度财务报告.PDF

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1、安徽华业香料股份有限公司 2021 年度财务报表 1、合并资产负债表、合并资产负债表 编制单位：安徽华业香料股份有限公司 2022 年 04 月 13 日 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 60,937,167.42 155,981,595.90 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 70,086,664.38 衍生金融资产 应收票据 应收账款 70,609,131.76 63,854,831.62 应收款项融资 1,785,254.00 3,751,347.50 预付款项 2,390,888.47 2,157,421.50

2、 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 4,356,952.63 2,460,986.68 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 86,367,051.25 70,588,360.85 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 31,972,840.37 35,824,535.05 流动资产合计 328,505,950.28 334,619,079.10 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 4,500,000.00 4,500,000.00 投资性房地产 固定资产

3、147,763,529.64 154,553,913.25 在建工程 41,334,130.45 7,871,115.83 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 32,602,358.73 33,669,232.17 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,393,681.61 2,072,462.92 递延所得税资产 5,496,630.60 7,860,321.15 其他非流动资产 7,783,213.44 939,838.80 非流动资产合计 240,873,544.47 211,466,884.12 资产总计 569,379,494.75 546,085,963.22 流动负债：短

4、期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 23,276,741.55 8,439,467.50 预收款项 合同负债 405,441.83 335,578.37 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 4,712,769.96 3,639,271.41 应交税费 443,291.63 1,097,010.92 其他应付款 2,862,768.40 1,342,768.28 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 31,701,

5、013.37 14,854,096.48 非流动负债：保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 14,756,636.58 16,352,941.28 递延所得税负债 695,395.77 783,742.61 其他非流动负债 非流动负债合计 15,452,032.35 17,136,683.89 负债合计 47,153,045.72 31,990,780.37 所有者权益：股本 74,555,000.00 57,350,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 226,638,022.81 243,

6、843,022.81 减：库存股 其他综合收益 专项储备 6,277,716.91 4,228,645.66 盈余公积 27,461,194.54 25,772,404.17 一般风险准备 未分配利润 187,294,514.77 182,901,110.21 归属于母公司所有者权益合计 522,226,449.03 514,095,182.85 少数股东权益 所有者权益合计 522,226,449.03 514,095,182.85 负债和所有者权益总计 569,379,494.75 546,085,963.22 法定代表人：徐基平 主管会计工作负责人：徐霞云 会计机构负责人：吴益林 2、母

7、公司资产负债表、母公司资产负债表 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 43,902,734.13 127,535,022.63 交易性金融资产 40,080,500.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 69,101,911.31 63,854,831.62 应收款项融资 1,341,254.00 3,751,347.50 预付款项 2,319,766.11 1,090,304.19 其他应收款 20,768,709.60 2,242,087.69 其中：应收利息 应收股利 存货 73,278,259.62 47,742,3

8、07.84 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 15,178,969.36 490,553.53 流动资产合计 265,972,104.13 246,706,455.00 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 237,553,600.00 237,553,600.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 4,500,000.00 4,500,000.00 投资性房地产 固定资产 47,857,472.41 49,561,621.42 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 9,590,296.96 10,146,333.64

9、 开发支出 商誉 长期待摊费用 332,027.23 158,301.94 递延所得税资产 2,342,026.27 2,389,653.28 其他非流动资产 71,000.00 136,767.75 非流动资产合计 302,246,422.87 304,446,278.03 资产总计 568,218,527.00 551,152,733.03 流动负债：短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 15,221,712.46 4,048,440.13 预收款项 合同负债 177,441.83 239,878.37 应付职工薪酬 3,138,792.22 2,525,284.86

10、 应交税费 195,212.10 633,535.76 其他应付款 2,122,974.57 2,025,270.01 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 20,856,133.18 9,472,409.13 非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 11,044,138.85 12,364,651.83 递延所得税负债 695,395.77 783,742.61 其他非流动负债 非流动负债合计 11,739,534.62 13,148,394.44 负债合计 32,

11、595,667.80 22,620,803.57 所有者权益：股本 74,555,000.00 57,350,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 226,638,022.81 243,843,022.81 减：库存股 其他综合收益 专项储备 5,901,671.75 4,228,645.66 盈余公积 27,461,194.54 25,772,404.17 未分配利润 201,066,970.10 197,337,856.82 所有者权益合计 535,622,859.20 528,531,929.46 负债和所有者权益总计 568,218,527.00 551,152,

12、733.03 3、合并利润表、合并利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业总收入 246,413,472.86 206,348,562.68 其中：营业收入 246,413,472.86 206,348,562.68 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 234,051,508.79 185,667,409.38 其中：营业成本 190,910,585.11 146,732,470.05 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2,075,671.92 1,851,841.40 销

13、售费用 2,325,537.75 2,076,621.42 管理费用 24,262,640.18 18,135,812.05 研发费用 12,812,867.27 10,298,571.64 财务费用 1,664,206.56 6,572,092.82 其中：利息费用 2,558,295.80 利息收入 688,857.47 768,011.83 加：其他收益 7,108,881.00 10,979,118.91 投资收益（损失以“”号填列）2,841,986.72 360,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）

14、净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）86,664.38 信用减值损失（损失以“-”号填列）-424,577.60-343,472.36 资产减值损失（损失以“-”号填列）-50,000.00-45,537.40 资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）21,924,918.57 31,631,262.45 加：营业外收入 27,255.76 11,821,909.75 减：营业外支出 275,517.87 368,126.80 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）21,676,656.46 43,085,045.40 减：所得税费用

15、4,124,461.53 4,596,024.76 五、净利润（净亏损以“”号填列）17,552,194.93 38,489,020.64 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列）17,552,194.93 38,489,020.64 2.终止经营净利润（净亏损 以“”号填列）（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 17,552,194.93 38,489,020.64 2.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综

16、合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 17,552,194.93 38,489,020.64 归属于母公司所有者的综合收益总额 17,552,194.93 38,489,020.64 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.2354

17、0.6355 （二）稀释每股收益 0.2354 0.6355 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：1,976,055.35 元，上期被合并方实现的净利润为：-4,027,662.33 元。法定代表人：徐基平 主管会计工作负责人：徐霞云 会计机构负责人：吴益林 4、母公司利润表、母公司利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业收入 250,810,675.89 222,577,001.06 减：营业成本 210,502,049.12 166,164,593.89 税金及附加 1,171,315.61 955,810.24 销售费用 2,324,19

18、9.64 2,076,621.42 管理费用 15,212,056.68 13,576,332.39 研发费用 8,167,952.02 7,870,895.11 财务费用 1,873,496.16 4,781,568.41 其中：利息费用 564,550.13 利息收入 458,320.70 555,255.54 加：其他收益 6,668,972.39 10,780,760.17 投资收益（损失以“”号填列）1,613,694.23 360,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值

19、变动收益（损失以“”号填列）80,500.00 信用减值损失（损失以“-”号填列）-348,536.84-335,479.03 资产减值损失（损失以“-”号填列）-700,000.00-45,537.40 资产处置收益（损失以“-”号填列）二、营业利润（亏损以“”号填列）18,874,236.44 37,910,923.34 加：营业外收入 26,016.82 11,818,390.00 减：营业外支出 203,951.62 258,781.04 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）18,696,301.64 49,470,532.30 减：所得税费用 1,808,397.99 6,746,4

20、90.61 四、净利润（净亏损以“”号填列）16,887,903.65 42,724,041.69 （一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列）16,887,903.65 42,724,041.69 （二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列）五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4

21、.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 16,887,903.65 42,724,041.69 七、每股收益：（一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表、合并现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 262,571,009.92 214,099,197.77 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及

22、佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 14,613,763.85 10,905,355.66 收到其他与经营活动有关的现金 6,415,966.02 21,628,020.54 经营活动现金流入小计 283,600,739.79 246,632,573.97 购买商品、接受劳务支付的现金 211,125,166.26 196,622,469.83 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 25,

23、526,149.14 21,653,295.01 支付的各项税费 4,850,277.52 10,439,027.43 支付其他与经营活动有关的现金 14,409,165.44 9,126,115.26 经营活动现金流出小计 255,910,758.36 237,840,907.53 经营活动产生的现金流量净额 27,689,981.43 8,791,666.44 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 2,841,986.72 360,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 583,789.77 40,587.87 处置子公司及其他营

24、业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 307,000,000.00 投资活动现金流入小计 310,425,776.49 400,587.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 46,343,259.00 11,265,561.08 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 374,000,000.00 26,000,000.00 投资活动现金流出小计 420,343,259.00 37,265,561.08 投资活动产生的现金流量净额-109,917,482.51-36,864,973.21 三、筹资活动

25、产生的现金流量：吸收投资收到的现金 240,966,500.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 19,612,775.19 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 260,579,275.19 偿还债务支付的现金 99,612,775.19 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,470,000.00 2,558,295.80 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 18,344,414.75 筹资活动现金流出小计 11,470,000.00 120,515,485.74 筹资活动产生的现金流量净额-11,470,000

26、.00 140,063,789.45 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,201,980.32-4,646,968.26 五、现金及现金等价物净增加额-95,899,481.40 107,343,514.42 加：期初现金及现金等价物余额 155,805,762.56 48,462,248.14 六、期末现金及现金等价物余59,906,281.16 155,805,762.56 额 6、母公司现金流量表、母公司现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 259,484,539.62 224,709,094.84 收

27、到的税费返还 14,613,763.85 10,905,355.66 收到其他与经营活动有关的现金 5,921,855.08 40,193,097.12 经营活动现金流入小计 280,020,158.55 275,807,547.62 购买商品、接受劳务支付的现金 247,784,242.76 197,718,926.69 支付给职工以及为职工支付的现金 16,496,906.67 15,409,744.63 支付的各项税费 3,673,584.29 9,601,778.95 支付其他与经营活动有关的现金 27,796,057.92 5,778,909.24 经营活动现金流出小计 295,75

28、0,791.64 228,509,359.51 经营活动产生的现金流量净额-15,730,633.09 47,298,188.11 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,613,694.23 360,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 517,951.20 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 143,000,000.00 投资活动现金流入小计 145,131,645.43 360,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,227,891.83 2,949,188.19

29、投资支付的现金 167,553,600.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 196,000,000.00 投资活动现金流出小计 200,227,891.83 170,502,788.19 投资活动产生的现金流量净额-55,096,246.40-170,142,788.19 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 240,966,500.00 取得借款收到的现金 19,612,775.19 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 260,579,275.19 偿还债务支付的现金 34,612,775.19 分配股利、利润或偿付利息支付的

30、现金 11,470,000.00 587,478.26 支付其他与筹资活动有关的现金 18,344,414.75 筹资活动现金流出小计 11,470,000.00 53,544,668.20 筹资活动产生的现金流量净额-11,470,000.00 207,034,606.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,184,176.16-4,646,968.26 五、现金及现金等价物净增加额-84,481,055.65 79,543,038.65 加：期初现金及现金等价物余额 127,359,189.29 47,816,150.64 六、期末现金及现金等价物余额 42,878,133.64

31、127,359,189.29 7、合并所有者权益变动表、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 57,350,000.00 243,843,022.81 4,228,645.66 25,772,404.17 184,629,112.42 515,823,185.06 515,823,185.06 加：会计政策变更 -1,728,002.21 -1,728,002.2

32、1 -1,728,002.21 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 57,350,000.00 243,843,022.81 4,228,645.66 25,772,404.17 182,901,110.21 514,095,182.85 514,095,182.85 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）17,205,000.00 -17,205,000.00 2,049,071.25 1,688,790.37 4,393,404.56 8,131,266.18 8,131,266.18（一）综合收益总额 17,552,194.93 17,552,194.93 17,

33、552,194.93（二）所有者投入和减少资本 1所有者投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,688,790.37 -13,158,790.37 -11,470,000.00 -11,470,000.00 1提取盈余公积 1,688,790.37 -1,688,790.37 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -11,470,000.00 -11,470,000.00 -11,470,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 17,205,000.00 -17,205,000.00 1资本公积转增资本（或股本）

34、17,205,000.00 -17,205,000.00 2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收 益结转留存收益 6其他 （五）专项储备 2,049,071.25 2,049,071.25 2,049,071.25 1本期提取 3,575,827.44 3,575,827.44 3,575,827.44 2本期使用 -1,526,756.19 -1,526,756.19 -1,526,756.19（六）其他 四、本期期末余额 74,555,000.00 226,638,022.81 6,277,716.91 27,461,194.54 1

35、87,294,514.77 522,226,449.03 522,226,449.03 上期金额 单位：元 项目 2020 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 43,000,000.00 35,570,937.56 2,469,766.09 21,500,000.00 148,684,493.74 251,225,197.39 251,225,197.39 加：会计政策变更 前期差 错更正 同一控制下企业合并 其他

36、二、本年期初余额 43,000,000.00 35,570,937.56 2,469,766.09 21,500,000.00 148,684,493.74 251,225,197.39 251,225,197.39 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）14,350,000.00 208,272,085.25 1,758,879.57 4,272,404.17 34,216,616.47 262,869,985.46 262,869,985.46（一）综合收益总额 38,489,020.64 38,489,020.64 38,489,020.64（二）所有者投入和减少资本 14,350,0

37、00.00 208,272,085.25 222,622,085.25 222,622,085.25 1所有者投入的普通股 14,350,000.00 208,272,085.25 222,622,085.25 222,622,085.25 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 4,272,404.17 -4,272,404.17 1提取盈余公积 4,272,404.17 -4,272,404.17 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积

38、弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收 益 6其他 （五）专项储备 1,758,879.57 1,758,879.57 1,758,879.57 1本期提取 3,078,519.98 3,078,519.98 3,078,519.98 2本期使用 -1,319,640.41 -1,319,640.41 -1,319,640.41（六）其他 四、本期期末余额 57,350,000.00 243,843,022.81 4,228,645.66 25,772,404.17 182,901,110.21 514,095,182.85 514,095,182.85 8、母公

39、司所有者权益变动表、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 57,350,000.00 243,843,022.81 4,228,645.66 25,772,404.17 197,337,856.82 528,531,929.46 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 57,350,000.00 243,843,022.81 4,228,645.66 25,772,404.17 197,337,856.

40、82 528,531,929.46 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）17,205,000.00 -17,205,000.00 1,673,026.09 1,688,790.37 3,729,113.28 7,090,929.74（一）综合收益总额 16,887,903.65 16,887,903.65（二）所有者投入和减少资本 1所有者投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,688,790.37-13,158,790.37 -11,470,000.00 1提取盈余公积 1,688,790.37-1,688,790.37 2

41、对所 -11,-11,470,0有者（或股东）的分配 470,000.00 00.00 3其他 （四）所有者权益内部结转 17,205,000.00 -17,205,000.00 1资本公积转增资本（或股本）17,205,000.00 -17,205,000.00 2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 （五）专项储备 1,673,026.09 1,673,026.09 1本期提取 2,812,884.96 2,812,884.96 2本期使用 -1,139,858.87 -1,139,858.87（六）其他 四、本

42、期期末余额 74,555,000.00 226,638,022.81 5,901,671.75 27,461,194.54 201,066,970.10 535,622,859.20 上期金额 单位：元 项目 2020 年年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 43,000,000.00 35,570,937.56 2,469,766.09 21,500,000.00 158,886,219.30 261,426,922.95 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余

43、额 43,000,000.00 35,570,937.56 2,469,766.09 21,500,000.00 158,886,219.30 261,426,922.95 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）14,350,000.00 208,272,085.25 1,758,879.57 4,272,404.17 38,451,637.52 267,105,006.51（一）综合收益总额 42,724,041.69 42,724,041.69（二）所有者投入和减少资本 14,350,000.00 208,272,085.25 222,622,085.25 1所有者投入的普通14,350

44、,000.00 208,272,085.222,622,085.25 股 25 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 4,272,404.17-4,272,404.17 1提取盈余公积 4,272,404.17-4,272,404.17 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转 留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 （五）专项储备 1,758,879.57 1,758,879.57 1本期提取 2,812,311.37

45、 2,812,311.37 2本期使用 -1,053,431.80 -1,053,431.80（六）其他 四、本期期末余额 57,350,000.00 243,843,022.81 4,228,645.66 25,772,404.17 197,337,856.82 528,531,929.46 安徽华业香料股份有限公司 2021 年度财务报表附注 一、一、公司基本情况公司基本情况 安徽华业香料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为安徽华业香料有限公司（以下简称“华业香料有限”），系由自然人华文亮、徐基平、范一义于 2002 年 7 月共同出资组建。组建时注册资本共人民币 200.0

46、0 万元，并领取了安徽省潜山市工商行政管理局核发的工商登记注册号为 3408242318268 的企业法人营业执照。根据公司 2019 年 2 月 28 召开的 2019 年第一次临时股东大会、2021 年 2 月 1 日召开的2021 年第一次临时股东大会的决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可20211745 号文 关于同意安徽华业香料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复的核准，同意向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）1,435.00 万股。经过历年增资、转增股本及增发新股，截止 2021 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 7,455.50 万股，注

47、册资本为 7,455.50 万元，注册地址：安徽省安庆市潜山市舒州大道42 号。统一社会信用代码：913408007408647014，法定代表人：徐基平。(一一)公司业务性质和主要经营活动公司业务性质和主要经营活动 本公司属香料香精制造行业，主要产品为丙位内酯系列合成香料和丁位内酯系列合成香料，广泛应用于食品饮料、日化、烟草、饲料等行业和领域。(二二)财务报表的批准报出财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2022 年 4 月 13 日批准报出。二、二、合并财务报表范围合并财务报表范围 本报告期纳入合并财务报表范围的子公司共 1 户，具体包括：子公司名称 子公司类型 级次 持股比例

48、（%）表决权比例（%）安徽华业香料合肥有限公司 全资子公司 二 100.00 100.00 三、三、财务报表的编制基础财务报表的编制基础(一一)财务报表的编制基础财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)的规定，编制财务报表。(二二)持续经营持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对

49、持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。(三三)记账基础和计价原则记账基础和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。四、四、重要会计政策、会计估计重要会计政策、会计估计（一）（一）遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。（二）（二）会计期间会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度

50、。（三）（三）记账本位币记账本位币 采用人民币为记账本位币。（四）（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。2 同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债