中电环保：2021年年度财务报告.PDF

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1、 中电环保股份有限公司中电环保股份有限公司 审计报告及财务报表审计报告及财务报表 二二一年度二二一年度 中电环保股份有限公司中电环保股份有限公司 审计报告及财务报表审计报告及财务报表（2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日止）目录 页次 一、审计报告 1-5 二、财务报表 合并资产负债表和母公司资产负债表 1-4 合并利润表和母公司利润表 5-6 合并现金流量表和母公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 9-12 财务报表附注 1-120 审计报告 第 1 页 审计报告审计报告 信会师报字2022第 ZA11534 号 中电环保股份有

2、限公司全体股东：中电环保股份有限公司全体股东：一、一、审计意见审计意见 我们审计了中电环保股份有限公司（以下简称中电环保）财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中电环保 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、二、形成审计意见的基础形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审

3、计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中电环保，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、三、关键审计事项关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：（一）建造合同收入确认 审计报告 第 2 页（二）商誉减值测试 关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计

4、中是如何应对的（一）（一）建造合同收入确认建造合同收入确认 中电环保建造合同收入主要来自于按照履约进度确认的收入。按照履约进度确认收入涉及对合同预计收入和合同预计成本的重大判断和估计，包括管理层在合同执行过程中持续依据对合同交付范围、尚未完工成本等因素对合同预计收入和合同预计成本进行评估和修正，因此我们将该事项认定为关键审计事项。我们实施的主要审计程序包括：1、了解建造合同收入确认流程及履约进度确认的运用；2、检查建造合同收入确认的会计政策，查阅重大建造工程合同及其关键合同条款；3、审核建造合同预计总成本的编制、审核及变更的流程及相关控制程序，评估其有效性。审核建造合同收入及成本的准确性和完整

5、性；4、分析性复核重大建造合同收入、成本及毛利率水平波动情况，以确认其真实性；5、抽样选取工程承包合同台账中的工程项目，重新计算其履约进度，以验证其准确性；6、对于重大建造合同项目，我们实施现场勘察及函证程序。（二）商誉（二）商誉减值测试减值测试 中电环保支付人民币 13,900.00 万元合并成本收购了南京中电环保水务有限公司(以下简称“水务公司”)100%的股权。合并成本超过比例获得的水务公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币 4,208.14 万元，确认为与水务公司相关的商誉。管理层将水务公司相关业务判断为独立的现金产生单元，聘请独立评估师对水务公司公允价值进行了评估，以协助管理层对水

6、务公司商誉进行减值测试。减值评估涉及确定折现率等评估参数以及对未来若干年的经营和财务情况的假设。由于水务公司商誉对财务报表影响重大，且上述判断和假设的合理性对商誉减值测试的结果具有重大影响，因此我们将该事项作为关键审计事项。与商誉减值有关的审计程序包括：1、评价管理层委聘的外部评估师的胜任能力、专业素质和客观性；2、分析管理层和外部评估师对商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测试时采用的关键假设和方法，检查相关的假设和方法的合理性；3、比较商誉所属资产组的账面价值与其可收回金额的差异，确认是否存在商誉减值情况。审计报告 第 3 页 四、四、其他信息其他信息 中电环保管理层（以下简称管理层）对其他

7、信息负责。其他信息包括中电环保 2021 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和

8、维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估中电环保的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督中电环保的财务报告过程。六、六、注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财

9、务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。审计报告 第 4 页 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（三）评价管理层选用会计政策的恰当性

10、和作出会计估计及相关披露的合理性。（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中电环保持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中电环保不能持续经营。（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（六）就中电环保中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，

11、以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。审计报告 第 5 页 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负

12、面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。立信会计师事务所立信会计师事务所 中国注册会计师：中国注册会计师：徐立群徐立群（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）（项目合伙人）（项目合伙人）中国注册会计师：中国注册会计师：李卓儒李卓儒 中国中国上海上海 二二二二二二年四月二十年四月二十二二日日 报表 第 1 页 中电环保股份有限公司中电环保股份有限公司 合并合并资产负债表资产负债表 2021年年12月月31日日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产 附注五 期末余额 上年年末余额 流动资产：货币资金（一）48,104,004.73

13、136,965,123.69 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产（二）594,514,721.67 448,311,613.73 衍生金融资产 应收票据（三）10,398,967.99 21,539,677.00 应收账款（四）625,801,519.92 643,639,355.76 应收款项融资（五）53,872,107.50 45,812,485.61 预付款项（六）35,149,008.35 28,825,504.26 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款（七）20,959,935.74 24,020,382.64 买入返售金融资产 存货（八）35,839,126.

14、99 47,162,027.98 合同资产（九）164,625,822.55 98,798,566.01 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产（十）78,642,854.06 64,625,113.71 流动资产合计流动资产合计 1,667,908,069.50 1,559,699,850.39 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款（十一）30,839,889.32 41,285,199.95 长期股权投资（十二）56,356,082.30 53,619,288.05 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产（十三）4,372,540.82 4

15、,891,110.74 固定资产（十四）99,726,794.97 107,408,866.65 在建工程（十五）94,385,719.82 132,998,392.44 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产（十六）759,159,400.53 702,728,161.00 开发支出 商誉（十七）42,081,430.90 42,081,430.90 长期待摊费用 递延所得税资产（十八）24,686,234.64 22,835,513.54 其他非流动资产（十九）5,972,850.17 非流动资产合计非流动资产合计 1,111,608,093.30 1,113,820,813.44

16、 资产总计资产总计 2,779,516,162.80 2,673,520,663.83 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：王政福 主管会计工作负责人：张维 会计机构负责人：靳辉 报表 第 2 页 中电环保股份有限公司中电环保股份有限公司 合并合并资产负债表（续）资产负债表（续）2021 年年 12 月月 31 日日（除特别注明外，（除特别注明外，金额单位均为人民币元金额单位均为人民币元）负债和所有者权益 附注五 期末余额 上年年末余额 流动负债：短期借款（二十）37,036,806.01 5,005,763.89 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据

17、（二十一）17,350,222.27 34,883,515.26 应付账款（二十二）488,986,681.90 425,612,763.67 预收款项（二十三）481,292.72 476,060.17 合同负债（二十四）43,158,969.04 95,908,907.54 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬（二十五）1,305,943.12 760,490.95 应交税费（二十六）10,302,212.24 25,297,298.26 其他应付款（二十七）12,855,099.04 26,106,761.93 应付手续费及佣金 应付分保账

18、款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债（二十八）16,234,596.00 10,897,977.10 其他流动负债（二十九）8,264,305.74 4,421,223.85 流动负债合计流动负债合计 635,976,128.08 629,370,762.62 非流动负债：保险合同准备金 长期借款（三十）277,571,439.00 268,500,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款（三十一）230,000.00 230,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债（三十二）1,051,209.11 1,980,005.96 递延收益（三十三）49,490,13

19、0.20 56,427,023.23 递延所得税负债（十八）6,472,774.77 7,001,364.91 其他非流动负债（三十四）12,414,842.08 9,295,560.00 非流动负债合计非流动负债合计 347,230,395.16 343,433,954.10 负债合计负债合计 983,206,523.24 972,804,716.72 所有者权益：股本（三十五）676,710,000.00 520,710,550.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积（三十六）44,337,379.25 200,168,060.28 减：库存股（三十七）14,006,842.0

20、0 其他综合收益 专项储备 盈余公积（三十八）95,559,722.30 88,656,236.56 一般风险准备 未分配利润（三十九）919,125,980.16 845,483,718.40 归属于母公司所有者权益合计 1,735,733,081.71 1,641,011,723.24 少数股东权益 60,576,557.85 59,704,223.87 所有者权益合计所有者权益合计 1,796,309,639.56 1,700,715,947.11 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 2,779,516,162.80 2,673,520,663.83 后附财务报表附注为财务报表的组

21、成部分。公司负责人：王政福 主管会计工作负责人：张维 会计机构负责人：靳辉 报表 第 3 页 中电环保股份有限公司中电环保股份有限公司 母公司母公司资产负债表资产负债表 2021 年年 12 月月 31 日日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产 附注十五 期末余额 上年年末余额 流动资产：货币资金 20,561,427.85 85,331,097.97 交易性金融资产 481,441,334.40 374,638,938.90 衍生金融资产 应收票据（一）9,998,332.50 21,039,677.00 应收账款（二）610,056,128.71

22、 658,217,491.85 应收款项融资（三）32,383,086.12 29,541,009.41 预付款项 23,786,068.55 17,230,628.02 其他应收款（四）54,483,069.23 41,658,229.57 存货 22,978,190.54 34,747,386.76 合同资产 134,809,905.97 70,506,599.01 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 30,105,667.88 18,304,172.17 流动资产合计流动资产合计 1,420,603,211.75 1,351,215,230.66 非流动资产：债权投资 其

23、他债权投资 长期应收款 3,337,663.72 3,337,663.72 长期股权投资（五）460,296,195.32 457,559,401.07 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 3,143,914.87 3,524,415.19 固定资产 55,999,257.17 57,177,243.62 在建工程 82,704,084.94 1,395,795.70 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 79,591,609.86 118,360,555.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 16,008,530.23 14,830,112.15 其他

24、非流动资产 5,972,850.17 非流动资产合计非流动资产合计 701,081,256.11 662,158,037.25 资产总计资产总计 2,121,684,467.86 2,013,373,267.91 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：王政福 主管会计工作负责人：张维 会计机构负责人：靳辉 报表 第 4 页 中电环保股份有限公司中电环保股份有限公司 母公司母公司资产负债表（续）资产负债表（续）2021 年年 12 月月 31 日日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益 附注 期末余额 上年年末余额 流动负债：短期

25、借款 30,028,767.12 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 11,748,886.27 17,247,931.50 应付账款 425,096,496.69 335,004,327.02 预收款项 247,827.96 183,858.23 合同负债 36,506,397.40 88,861,519.43 应付职工薪酬 741,897.49 应交税费 4,963,965.81 6,540.00 其他应付款 29,942,140.09 71,913,036.85 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 3,960,082.19 94,010.42 其他流动负债 7,264,780.20

26、 4,238,674.45 流动负债合计流动负债合计 550,501,241.22 517,549,897.90 非流动负债：长期借款 96,071,439.00 75,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 1,051,209.11 1,980,005.96 递延收益 29,190,879.08 34,292,546.95 递延所得税负债 其他非流动负债 12,414,842.08 9,295,560.00 非流动负债合计非流动负债合计 138,728,369.27 120,568,112.91 负债合计负债合计 689,229

27、,610.49 638,118,010.81 所有者权益：股本 676,710,000.00 520,710,550.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 44,104,493.59 199,935,174.62 减：库存股 14,006,842.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 95,559,722.30 88,656,236.56 未分配利润 616,080,641.48 579,960,137.92 所有者权益合计所有者权益合计 1,432,454,857.37 1,375,255,257.10 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 2,121,684,467.8

28、6 2,013,373,267.91 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：王政福 主管会计工作负责人：张维 会计机构负责人：靳辉 报表 第 5 页 中电环保股份有限公司中电环保股份有限公司 合并合并利润表利润表 2021 年度年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目 附注五 本期金额 上期金额 一、营业总收入 874,384,526.15 919,833,075.77 其中：营业收入（四十）874,384,526.15 919,833,075.77 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 778,773,672.32 75

29、7,152,937.09 其中：营业成本（四十）629,054,951.66 613,693,649.96 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加（四十一）4,960,733.64 6,564,656.09 销售费用（四十二）20,292,513.22 19,639,842.03 管理费用（四十三）72,331,425.02 68,796,392.07 研发费用（四十四）37,842,390.97 35,296,167.02 财务费用（四十五）14,291,657.81 13,162,229.92 其中：利息费用 14,44

30、7,872.90 13,703,147.64 利息收入 620,688.12 978,393.48 加：其他收益（四十六）17,825,592.89 27,037,397.21 投资收益（损失以“-”号填列）（四十七）8,336,358.72 7,692,803.77 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,319,814.03 3,255,636.81 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）（四十八）18,856,518.11 16,065,628.94 信用减值损失（损失以“-”号填列

31、）（四十九）-20,800,525.74-14,798,962.53 资产减值损失（损失以“-”号填列）（五十）-1,480,705.17-1,107.58 资产处置收益（损失以“-”号填列）（五十一）1,695.04-77,986.94 三、营业利润（亏损以“-”号填列）118,349,787.68 198,597,911.55 加：营业外收入（五十二）20,954.04 655,676.04 减：营业外支出（五十三）329,654.85 40,327.89 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）118,041,086.87 199,213,259.70 减：所得税费用（五十四）10,612

32、,137.31 21,396,114.75 五、净利润（净亏损以“-”号填列）107,428,949.56 177,817,144.95 （一）按经营持续性分类 1持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）107,428,949.56 177,817,144.95 2终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类 1归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）106,556,615.58 177,012,440.92 2少数股东损益（净亏损以“-”号填列）872,333.98 804,704.03 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能

33、重分类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划变动额 2权益法下不能转损益的其他综合收益 3其他权益工具投资公允价值变动 4企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1权益法下可转损益的其他综合收益 2其他债权投资公允价值变动 3金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4其他债权投资信用减值准备 5现金流量套期储备 6外币财务报表折算差额 7其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 107,428,949.56 177,817,144.95 归属于母公司所有者的综合收益总额 106,556,615.58 177,012,440.92 归属于少数股

34、东的综合收益总额 872,333.98 804,704.03 八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（五十五）0.16 0.26 （二）稀释每股收益（元/股）（五十五）0.16 0.26 公司负责人：王政福 主管会计工作负责人：张维 会计机构负责人：靳辉 报表 第 6 页 中电环保股份有限公司中电环保股份有限公司 母公司母公司利润表利润表 2021 年度年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目 附注十五 本期金额 上期金额 一、营业收入（六）578,357,362.64 585,839,319.93 减：营业成本（六）445,102,273.95

35、 411,757,607.06 税金及附加 2,725,123.69 3,887,755.24 销售费用 11,877,209.93 13,294,090.33 管理费用 33,938,285.81 31,907,136.34 研发费用 21,658,248.11 17,898,853.79 财务费用 4,143,391.49 2,931,873.00 其中：利息费用 4,158,530.99 3,184,576.04 利息收入 313,710.32 441,049.97 加：其他收益 13,591,846.31 21,341,232.28 投资收益（损失以“-”号填列）（七）5,778,46

36、4.01 6,308,075.44 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,319,814.03 3,255,636.83 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）16,850,659.32 15,878,467.09 信用减值损失（损失以“-”号填列）-17,416,624.35-13,317,511.21 资产减值损失（损失以“-”号填列）-323,132.19 112,421.51 资产处置收益（损失以“-”号填列）1,445.19-3,275.43 二、营业利润（亏损以“-”号填列）77,395,487.95 1

37、34,481,413.85 加：营业外收入 减：营业外支出 89,644.00 30,000.00 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）77,305,843.95 134,451,413.85 减：所得税费用 8,270,986.57 17,736,994.87 四、净利润（净亏损以“-”号填列）69,034,857.38 116,714,418.98 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）69,034,857.38 116,714,418.98 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划变动额

38、2权益法下不能转损益的其他综合收益 3其他权益工具投资公允价值变动 4企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1权益法下可转损益的其他综合收益 2其他债权投资公允价值变动 3金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4其他债权投资信用减值准备 5现金流量套期储备 6外币财务报表折算差额 7其他 六、综合收益总额 69,034,857.38 116,714,418.98 七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股）后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：王政福 主管会计工作负责人：张维 会计机构负责人：靳辉 报表 第 7 页 中电环保股份

39、有限公司中电环保股份有限公司 合并合并现金流量表现金流量表 2021 年度年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目 附注五 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 664,111,118.60 634,658,166.40 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到

40、的税费返还 3,640,357.07 1,354,979.28 收到其他与经营活动有关的现金（五十六）63,811,069.44 95,635,704.88 经营活动现金流入小计 731,562,545.11 731,648,850.56 购买商品、接受劳务支付的现金 412,539,309.56 423,862,117.29 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 77,938,758.51 65,192,345.01 支付的各项税费 53,742

41、,522.87 48,254,352.84 支付其他与经营活动有关的现金（五十六）70,786,423.77 103,675,092.29 经营活动现金流出小计 615,007,014.71 640,983,907.43 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 116,555,530.40 90,664,943.13 二、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 1,271,526,723.86 1,349,130,000.00 取得投资收益收到的现金 24,196,250.79 35,522,063.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现

42、金净额 1,838.35 76,395.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金（五十六）3,119,282.08 9,295,560.00 投资活动现金流入小计 1,298,844,095.08 1,394,024,018.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 88,746,556.08 27,782,118.65 投资支付的现金 1,417,470,000.00 1,441,902,611.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,506,216,556.08 1

43、,469,684,729.65 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 -207,372,461.00-75,660,711.05 三、筹资活动产生的现金流量三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 63,818,200.00 80,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 63,818,200.00 80,000,000.00 偿还债务支付的现金 17,415,587.00 51,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,887,588.05 41,602,5

44、29.18 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金（五十六）646,724.41 4,815,808.50 筹资活动现金流出小计 58,949,899.46 97,418,337.68 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 4,868,300.54-17,418,337.68 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,427.74 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -85,948,630.06-2,416,533.34 加：期初现金及现金等价物余额 127,285,528.86 129,

45、702,062.20 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 41,336,898.80 127,285,528.86 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：王政福 主管会计工作负责人：张维 会计机构负责人：靳辉 报表 第 8 页 中电环保股份有限公司中电环保股份有限公司 母公司母公司现金流量表现金流量表 2021 年度年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 373,346,351.72 357,771,096

46、.16 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 83,369,264.24 98,756,448.12 经营活动现金流入小计 456,715,615.96 456,527,544.28 购买商品、接受劳务支付的现金 238,706,558.40 258,586,571.05 支付给职工以及为职工支付的现金 36,688,431.63 27,084,324.50 支付的各项税费 38,411,043.54 31,092,482.71 支付其他与经营活动有关的现金 104,114,806.80 115,467,806.80 经营活动现金流出小计 417,920,840.37 432,231,

47、185.06 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 38,794,775.59 24,296,359.22 二、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 1,049,154,860.86 1,131,000,000.00 取得投资收益收到的现金 21,135,072.72 33,426,197.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3,119,282.08 9,295,560.00 投资活动现金流入小计 1,073,409,215.66 1,173,721,75

48、7.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 42,241,393.37 7,041,978.07 投资支付的现金 1,157,200,000.00 1,195,800,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,199,441,393.37 1,202,841,978.07 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 -126,032,177.71-29,120,220.83 三、筹资活动产生的现金流量三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 56,818,200.00 75,0

49、00,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 56,818,200.00 75,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,915,587.00 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,618,623.25 29,161,625.62 支付其他与筹资活动有关的现金 646,724.41 4,815,808.50 筹资活动现金流出小计 33,180,934.66 63,977,434.12 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 23,637,265.34 11,022,565.88 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、

50、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -63,600,136.78 6,198,704.27 加：期初现金及现金等价物余额 81,745,575.57 75,546,871.30 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 18,145,438.79 81,745,575.57 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：王政福 主管会计工作负责人：张维 会计机构负责人：靳辉 报表 第 9 页 中电环保股份有限公司中电环保股份有限公司 合并合并所有者权益变动表所有者权益变动表 2021 年度年度（除特别注明外，金额单位均