数码视讯：2021年年度财务报告.PDF

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1、北京数码视讯科技股份有限公司 2021 年度财务报告 1 北京数码视讯科技股份有限公司北京数码视讯科技股份有限公司 2021 年度年度财务财务报告报告 2022 年年 04 月月 北京数码视讯科技股份有限公司 2021 年度财务报告 2 财务报告财务报告 一、审计报告一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2022 年 04 月 11 日 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 大华审字2022002762 号 注册会计师姓名 宋春磊 刘生刚 审计报告正文 1、审计意见 我们审计了北京数码视讯科技股份有限公司(以下简称数码视讯公司)财务报表，包括20

2、21年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了数码视讯公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。2、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于数码视讯公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的

3、审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。3、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：A.货币资金的真实性、完整性；B.收入确认；C.开发支出资本化(一)货币资金的真实性、完整性 A.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注七、注释 1.货币资金。北京数码视讯科技股份有限公司 2021 年度财务报告 3 截至 2021 年 12 月 31 日止，数码视讯公司的货币资金余额为202,310.81 万元，占

4、期末资产总额的比例为44.27%。其中，境外货币资金余额为75,943.25万元，占货币资金的比例为37.54%，其存管安全性、余额的真实性对财务报表有重大影响，因此我们将货币资金的真实性、完整性识别为关键审计事项。B.审计应对 我们对于货币资金的真实性、完整性认定事项所实施的重要审计程序包括:（1）了解、评估并测试公司有关货币资金的关键内部控制的设计和执行，以确认货币资金相关内部控制的有效性；（2）获取已开立银行账户清单，并与公司账面银行账户信息进行核对，检查银行账户的完整性；（3）通过前往银行柜台及银行邮寄的方式获取主要银行账户对账单，将获取的银行对账单流水与银行明细账进行核对；（4）直接

5、向银行发函函证期末资金的存在和受限情况；（5）获取主要银行账户利息回单，与银行流水单核对，通过银行官网核实利息回单信息，根据回单利息收入金额测算公司主要银行账户日平均测算余额；（6）抽取大额银行转账回单，与银行流水回单信息核对。基于已执行的审计工作，我们认为，数码视讯公司货币资金的真实性、完整性可以被我们所获取的证据支持。(二)收入确认 A.事项描述 请参阅财务报表附注五35“收入确认”所述的会计政策及财务报表附注七注释38.营业收入和营业成本，公司本期营业收入约为102,770.42万元，较上期营业收入98,666.79万元增加4,103.63万元。由于营业收入为公司关键经营指标，存在管理层

6、为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，且本期收入确认对财务报表影响较大，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。B.审计应对 我们对于收入确认事项所实施的重要审计程序包括:（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行是否有效；（2）选取样本检查销售合同，识别与合同履约义务以及控制权转移的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；（3）对本期记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同、出库单、签收单或验收单等资料，评价数码视讯收入确认是否符合企业会计准则的要求；（4）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，检查出库单及其他支持性文件，评价收入是

7、否被记录于恰当的会计期间；（5）获取公司本年度销售清单，对营业收入实施分析性复核程序，判断本期收入、毛利率变动的合理性；（6）向重要客户实施函证程序，询证本期发生的销售金额及往来款项余额对于最终未回函的客户实施替代审计程序；北京数码视讯科技股份有限公司 2021 年度财务报告 4（7）检查与收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当的列报与披露。基于已执行的审计工作，我们认为，管理层收入确认方面采用的方法是可接受的，收入确认符合数码视讯的会计政策，相关信息在财务报表附注中所作出的披露是适当的。(三)开发支出资本化 A.事项描述 请参阅财务报表附注五（27）“无形资产与开发支出”所述的会计政策及财

8、务报表附注七注释 18.开发支出。公司 2021 年度研发投入 15,673.60 万元，费用化计入当期损益12,062.82万元，满足资本化条件的研发支出3,610.78 万元，同时研发项目达到预定用途结转无形资产 4,645.86万元。公司本年度研发支出金额较大，且管理层对于研发阶段与开发阶段的划分、开发支出是否满足会计准则规定的资本化条件等的重大判断，本年满足资本化条件的研发支出占净利润33.52%，对当期净利润产生较大影响。由于开发支出是否资本化涉及管理层重大判断且对当期净利润的影响重大，因此我们将开发支出资本化认定为关键审计事项。B.审计应对 我们对于开发支出资本化事项所实施的重要审

9、计程序包括:（1）了解与评价管理层与开发支出相关的内部控制设计合理性，并测试相关内部控制运行的有效性；（2）了解和评价管理层所采用的开发支出资本化条件是否符合企业会计准则要求。（3）对于本期开发支出资本化的项目，与管理层讨论公司将其资本化时所做的评估和分析，包括其归集的研发支出是否与资本化项目相关、研究阶段和开发阶段的划分是否合理、开发支出资本化是否符合企业会计准则的规定，以及项目的技术可行性和如何产生未来经济利益的判断依据和相关假设；（4）对于本期开发支出资本化的项目，检查与开发支出资本化相关的文件，包括不限于立项文件、可行性研究报告等，检查各项目开始资本化时点是否准确；（5）抽取开发支出会

10、计记录的样本，检查相关原始凭证、期末项目进度报告，验证开发支出的真实性、金额的准确性；（6）评估管理层开发支出的财务报表披露是否恰当。基于已执行的审计工作，我们认为，管理层开发支出资本化核算中作出的判断是合理的。4、其他信息 数码视讯公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2021年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如

11、果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要北京数码视讯科技股份有限公司 2021 年度财务报告 5 报告。5、管理层和治理层对财务报表的责任 数码视讯公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，数码视讯公司管理层负责评估数码视讯公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算数码视讯公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督数码视讯公司的财务报告过程。6、注册会计师对财务报表审计的

12、责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造

13、、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对数码视讯公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的

14、结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致数码视讯公司不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就数码视讯公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用

15、）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报北京数码视讯科技股份有限公司 2021 年度财务报告 6 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。二、财务报表二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表、合并资产负债表 编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 2,023,10

16、8,080.43 1,989,905,677.39 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 37,328,297.38 衍生金融资产 应收票据 20,212,440.81 16,039,258.40 应收账款 289,357,586.77 396,999,150.16 应收款项融资 96,061,026.44 119,296,868.50 预付款项 16,953,148.58 26,400,906.73 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 41,798,154.64 40,069,483.78 其中：应收利息 2,685,981.88 2,145,753.10 应收股利 买入

17、返售金融资产 存货 383,238,198.64 245,314,750.12 合同资产 25,118,550.34 32,334,456.40 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 69,332,420.51 76,703,111.31 流动资产合计 3,002,507,904.54 2,943,063,662.79 非流动资产：北京数码视讯科技股份有限公司 2021 年度财务报告 7 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 90,576,865.90 86,709,750.72

18、 其他权益工具投资 7,307,124.27 7,413,170.53 其他非流动金融资产 351,938,643.07 327,468,864.16 投资性房地产 242,362,068.25 226,639,907.07 固定资产 309,029,373.80 341,905,171.79 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 7,867,199.69 无形资产 488,640,855.39 559,342,572.81 开发支出 17,568,764.92 27,919,567.34 商誉 长期待摊费用 879,846.60 1,350,654.30 递延所得税资产 49,41

19、7,086.01 34,737,064.57 其他非流动资产 1,856,250.00 4,664,381.37 非流动资产合计 1,567,444,077.90 1,618,151,104.66 资产总计 4,569,951,982.44 4,561,214,767.45 流动负债：短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 28,457,405.33 10,748,452.56 应付账款 101,166,175.97 173,453,352.48 预收款项 19,393,625.65 14,114,352.20 合同负债 75,841,722.60 57,9

20、13,816.93 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 北京数码视讯科技股份有限公司 2021 年度财务报告 8 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 36,427,551.08 51,007,292.82 应交税费 19,055,941.54 10,902,688.72 其他应付款 247,500,921.12 278,931,058.00 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 3,437,560.66 5,569,218.23 流动负

21、债合计 531,280,903.95 602,640,231.94 非流动负债：保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 867,593.09 7,176,346.35 递延所得税负债 3,072,230.14 2,322,023.54 其他非流动负债 非流动负债合计 3,939,823.23 9,498,369.89 负债合计 535,220,727.18 612,138,601.83 所有者权益：股本 1,429,008,862.00 1,429,008,862.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 北京数码视

22、讯科技股份有限公司 2021 年度财务报告 9 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 资本公积 895,069,635.80 896,739,364.84 减：库存股 2,980,800.00 2,980,800.00 其他综合收益-21,851,072.91 4,227,259.87 专项储备 盈余公积 118,013,787.22 115,246,758.43 一般风险准备 未分配利润 1,574,295,531.12 1,472,277,353.48 归属于母公司所有者权益合计 3,991,555,943.23 3,914,518,798.62 少数股

23、东权益 43,175,312.03 34,557,367.00 所有者权益合计 4,034,731,255.26 3,949,076,165.62 负债和所有者权益总计 4,569,951,982.44 4,561,214,767.45 法定代表人：郑海涛 主管会计工作负责人：孙鹏程 会计机构负责人：张凤 2、母公司资产负债表、母公司资产负债表 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 631,860,791.21 781,069,613.80 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 10,155,645.81 9,866,089.

24、05 应收账款 246,821,254.60 274,321,753.13 应收款项融资 68,019,623.93 117,589,825.85 预付款项 3,333,775.36 7,342,074.03 其他应收款 307,823,703.42 442,215,286.37 其中：应收利息 322,004.49 应收股利 68,038,042.60 45,936,934.15 存货 118,809,459.98 130,304,194.48 合同资产 21,894,539.40 31,416,243.72 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,408,71

25、8,793.71 1,794,125,080.43 北京数码视讯科技股份有限公司 2021 年度财务报告 10 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,707,592,660.66 1,640,855,315.98 其他权益工具投资 7,307,124.27 7,413,170.53 其他非流动金融资产 192,854,170.82 47,854,170.82 投资性房地产 24,206,287.35 24,975,973.71 固定资产 72,215,622.76 82,932,176.02

26、在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 7,867,199.69 无形资产 193,544,823.31 231,189,265.88 开发支出 4,128,126.05 5,863,981.83 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 20,554,372.82 14,494,067.91 其他非流动资产 非流动资产合计 2,230,270,387.73 2,055,578,122.68 资产总计 3,638,989,181.44 3,849,703,203.11 流动负债：短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 13,576,649.97 10,694,792.18 应付账款

27、 121,214,995.47 215,348,083.02 预收款项 1,058,047.52 1,084,826.79 合同负债 29,657,013.84 33,029,861.98 应付职工薪酬 9,978,067.34 16,734,425.96 应交税费 3,922,166.50 2,119,189.19 其他应付款 325,309,021.75 458,620,535.57 其中：应付利息 北京数码视讯科技股份有限公司 2021 年度财务报告 11 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负

28、债 1,310,805.19 3,339,440.27 流动负债合计 506,026,767.58 740,971,154.96 非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 263,793.11 3,919,395.98 递延所得税负债 641,935.62 427,957.08 其他非流动负债 非流动负债合计 905,728.73 4,347,353.06 负债合计 506,932,496.31 745,318,508.02 所有者权益：股本 1,429,008,862.00 1,429,008,862.00 其他权益工具

29、 其中：优先股 永续债 资本公积 842,813,081.43 842,813,081.43 减：库存股 2,980,800.00 2,980,800.00 其他综合收益-1,651,444.37-1,653,146.52 专项储备 盈余公积 118,013,787.22 115,246,758.43 未分配利润 746,853,198.85 721,949,939.75 所有者权益合计 3,132,056,685.13 3,104,384,695.09 负债和所有者权益总计 3,638,989,181.44 3,849,703,203.11 北京数码视讯科技股份有限公司 2021 年度财务报

30、告 12 3、合并利润表、合并利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业总收入 1,027,704,205.12 986,667,922.96 其中：营业收入 1,027,704,205.12 986,667,922.96 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 941,722,213.77 884,813,815.28 其中：营业成本 522,184,357.18 508,604,795.88 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 12,217,178.03 13,821,911.

31、36 销售费用 130,614,280.56 119,997,645.09 管理费用 195,970,776.01 193,402,043.88 研发费用 120,628,217.88 92,810,491.42 财务费用-39,892,595.89-43,823,072.35 其中：利息费用 64,875.34 67,568.71 利息收入 52,124,052.27 41,416,644.72 加：其他收益 33,465,298.29 46,336,201.08 投资收益（损失以“”号填列）15,348,390.80 14,140,953.73 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5,4

32、52,115.18 3,115,492.68 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-1,816,942.43-1,992,357.00 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）1,613,920.88-4,844,238.18 信用减值损失（损失以“-”号填列）-1,172,504.80-25,457,885.44 资产减值损失（损失以“-”号填列）-43,029,026.78-35,494,030.76 资产处置收益（损失以“-”号填列）71,136.15-71,906.66 北京数码视讯科技股份有限公司 2021 年度财务报告 1

33、3 项目 2021 年度 2020 年度 三、营业利润（亏损以“”号填列）92,279,205.89 96,463,201.45 加：营业外收入 5,749,271.67 163,999.20 减：营业外支出 4,274,153.20 3,064,275.07 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）93,754,324.36 93,562,925.58 减：所得税费用-13,979,098.05-2,319,771.56 五、净利润（净亏损以“”号填列）107,733,422.41 95,882,697.14 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列）107,733,422

34、.41 95,882,697.14 2.终止经营净利润（净亏损以“”号填列）（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 104,785,206.43 76,730,925.94 2.少数股东损益 2,948,215.98 19,151,771.20 六、其他综合收益的税后净额-26,078,332.78-76,025,539.74 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-26,078,332.78-76,025,539.74 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1,702.15-1,653,146.52 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其

35、他权益工具投资公允价值变动 1,702.15-1,653,146.52 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益-26,080,034.93-74,372,393.22 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额-26,080,034.93-74,372,393.22 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 81,655,089.63 19,857,157.40 归属于母公司所有者的综合收

36、益总额 78,706,873.65 705,386.20 归属于少数股东的综合收益总额 2,948,215.98 19,151,771.20 八、每股收益：北京数码视讯科技股份有限公司 2021 年度财务报告 14 项目 2021 年度 2020 年度 （一）基本每股收益 0.0733 0.0541 （二）稀释每股收益 0.0733 0.0541 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：郑海涛 主管会计工作负责人：孙鹏程 会计机构负责人：张凤 4、母公司利润表、母公司利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一

37、、营业收入 464,220,336.24 579,139,435.31 减：营业成本 372,157,648.46 474,591,511.42 税金及附加 2,924,734.50 4,505,917.42 销售费用 27,848,424.57 22,588,943.66 管理费用 65,554,235.69 64,958,685.80 研发费用 24,779,507.94 19,936,887.96 财务费用-37,176,120.20-22,224,506.43 其中：利息费用 利息收入 39,464,903.14 24,241,708.01 加：其他收益 9,098,012.20 17

38、,430,211.02 投资收益（损失以“”号填列）28,786,320.38 23,030,614.94 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5,452,115.18 3,115,492.68 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）-897,242.32-1,491,330.32 净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）4,279,570.82 信用减值损失（损失以“-”号填列）5,781,850.30-8,772,203.95 资产减值损失（损失以“-”号填列）-30,086,087.09-14,032,408.68 资产处置收益（损失以

39、“-”号填列）二、营业利润（亏损以“”号填列）21,712,001.07 36,717,779.63 加：营业外收入 378,275.47 29,792.58 减：营业外支出 157,610.01 2,770,415.79 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）21,932,666.53 33,977,156.42 减：所得税费用-5,737,621.36 1,574,366.17 四、净利润（净亏损以“”号填列）27,670,287.89 32,402,790.25 （一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列）27,670,287.89 32,402,790.25 北京数码视讯科技股份有限公司

40、2021 年度财务报告 15 项目 2021 年度 2020 年度 （二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列）五、其他综合收益的税后净额 1,702.15-1,653,146.52 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1,702.15-1,653,146.52 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 1,702.15-1,653,146.52 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

41、4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 27,671,990.04 30,749,643.73 七、每股收益：（一）基本每股收益 0.0194 0.0228 （二）稀释每股收益 0.0194 0.0228 5、合并现金流量表、合并现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,267,538,935.48 1,032,667,557.31 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金

42、收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 北京数码视讯科技股份有限公司 2021 年度财务报告 16 项目 2021 年度 2020 年度 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 26,460,341.92 33,341,882.79 收到其他与经营活动有关的现金 87,908,086.15 173,864,232.14 经营活动现金流入小计 1,381,907,363.55 1,239,873,672.24 购买商品、接受劳务支付的现金 754,986,620.65 577,358,104.55 客户贷款及垫款净

43、增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 250,828,779.94 152,694,398.90 支付的各项税费 52,594,364.25 76,616,652.30 支付其他与经营活动有关的现金 176,612,884.67 198,682,278.24 经营活动现金流出小计 1,235,022,649.51 1,005,351,433.99 经营活动产生的现金流量净额 146,884,714.04 234,522,238.25 二、投资活动产生的现金流量：收

44、回投资收到的现金 5,712,298.20 32,779,941.73 取得投资收益收到的现金 15,640,957.51 13,017,818.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 74,572.45 39,220.18 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 21,427,828.16 45,836,979.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 36,967,408.81 43,513,480.91 投资支付的现金 68,088,851.42 11,057,911.91 质押贷款净增加额 取得子公司及其

45、他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 105,056,260.23 54,571,392.82 投资活动产生的现金流量净额-83,628,432.07-8,734,412.85 三、筹资活动产生的现金流量：北京数码视讯科技股份有限公司 2021 年度财务报告 17 项目 2021 年度 2020 年度 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 0.00 偿还债务支付的现金 600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,263,661.56 其中：子

46、公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 16,554,348.43 筹资活动现金流出小计 31,418,009.99 筹资活动产生的现金流量净额 -31,418,009.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-28,922,193.08-53,373,801.70 五、现金及现金等价物净增加额 34,334,088.89 140,996,013.71 加：期初现金及现金等价物余额 1,942,620,346.15 1,801,624,332.44 六、期末现金及现金等价物余额 1,976,954,435.04 1,942,620,346.15 6、母公司现金流量表、母

47、公司现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 572,442,218.71 455,403,556.85 收到的税费返还 4,456,144.69 9,083,530.54 收到其他与经营活动有关的现金 213,320,070.59 226,855,627.04 经营活动现金流入小计 790,218,433.99 691,342,714.43 购买商品、接受劳务支付的现金 456,262,504.49 352,250,762.84 支付给职工以及为职工支付的现金 60,672,346.63 42,103,430.60

48、支付的各项税费 8,389,482.57 35,790,480.25 支付其他与经营活动有关的现金 191,484,613.78 160,324,481.77 经营活动现金流出小计 716,808,947.47 590,469,155.46 经营活动产生的现金流量净额 73,409,486.52 100,873,558.97 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 4,000,000.00 109,980,000.00 取得投资收益收到的现金 2,493,000.00 989,700.00 北京数码视讯科技股份有限公司 2021 年度财务报告 18 项目 2021 年度 2020 年度

49、 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 32,293.84 11,246.50 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,525,293.84 110,980,946.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,919,880.89 14,408,195.63 投资支付的现金 211,960,000.00 113,040,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 226,879,880.89 127,448,195.63 投资活动产生的现金流量净额

50、-220,354,587.05-16,467,249.13 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,263,661.17 支付其他与筹资活动有关的现金 16,554,348.43 筹资活动现金流出小计 30,818,009.60 筹资活动产生的现金流量净额 -30,818,009.60 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-3,058.85 39,817.08 五、现金及现金等价物净增加额-146,948,159.38 53,628,117.32 加：期