中色股份：2021年年度财务报告.PDF

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1、 中国有色金属建设中国有色金属建设 股份有限公司股份有限公司 股票简称：中色股份 股票代码：000758 2021 年年度财务报告 二零二二年四月二十七二零二二年四月二十七日日 中国有色金属建设股份有限公司 2021 年年度报告全文 2 财务报告财务报告 一、审计报告一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2022 年 04 月 27 日 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 大华审字2022004302 号 注册会计师姓名 刘学传、刘旭燕 审计报告正文 大华审字2022004302 号 中国有色金属建设股份有限公司全体股东：一、审计意见 我们审计

2、了中国有色金属建设股份有限公司(以下简称中色股份)财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中色股份 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会

3、计师职业道德守则，我们独立于中色股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。1应收款项可回收性的确定；2收入事项；(一)应收款项可回收性的确定 1事项描述 请参阅合并财务报表附注四（十二）（十四）、附注六-注释 4、注释 7、注释 51 所述，截至 2021 年 12 月 31 日，中色股份应收账款账面

4、原值 12.49 亿元，坏账准备余额 3.85 亿元；其他应收款账面原值 33.82 亿元，坏账准备余额 30.54 亿元。中色股份通过应收款项违约风险敞口和预期信用损失率计算应收款项预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，中色股份使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在评估前瞻性信息时，中色股份考虑的因素包括经济政策、宏观经济指标、行业风险和客户情况的变化等。由于应收款项金额重大，且在确定预期信用损失时涉及管理层运用重大会计估计和判断，因此，我们将应收款项可回收性确定为关键审计事项。中国有色金属建设股份有限公

5、司 2021 年年度报告全文 3 2审计应对 针对应收款项可回收性事项，我们实施的审计程序主要包括：（1）了解、评估和测试管理层与应收款项可回收性评估相关的内部控制；（2）对于按照单项金额评估的应收款项，选取样本复核管理层基于客户的财务状况和资信情况、历史还款记录以及对未来经济状况的预测等对预期信用损失进行评估的依据。我们将管理层的评估与我们在审计过程中取得的证据相验证，包括客户的背景信息、以往的交易历史和回款情况、前瞻性考虑因素等；（3）对于按照信用风险特征组合计算预期信用损失的应收款项，复核管理层对划分的组合以及基于历史信用损失经验并结合当前状况及对未来经济状况的预测等对不同组合估计的预期

6、信用损失率的重新计算，参考历史审计经验及前瞻性信息，对预期损失率的合理性进行评估，并选取样本测试应收款项的组合分类和账龄划分的准确性，重新计算预期信用损失计提金额的准确性；（4）选取样本检查期后回款情况。基于已执行的审计程序，我们认为管理层对应收款项可回收性做出的相关判断及估计是可接受的。(二)收入事项 1事项描述 请参阅合并财务报表附注四（三十一）、附注六-注释 42 所述，中色股份 2021 年度营业收入 65.33 亿元，其中有色金属产品收入 47.78 亿元，占其营业收入的比例为 73.14%，是公司的主要利润来源，影响公司的关键业绩指标，因此我们将其作为关键审计事项。2审计应对 针对

7、收入事项，我们实施的审计程序主要包括：（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；（2）选取样本检查销售合同，识别合同中公司的单项履约义务，分析公司是否履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，是否按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；（3）获取本年度销售清单，对本年记录的收入交易选取样本，核对销售合同、发票、出库单、验收单等支持性文件进行核对，评价相关收入确认是否符合公司的会计政策；（4）对重大客户实施函证程序；（5）对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试。基于已执行的审计程序，我们认为管

8、理层在收入事项中采用的假设和方法是可接受的。四、其他信息 中色股份管理层对其他信息负责。其他信息包括中色股份 2021 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任 中色股份管理层负责按照企业会计准则的

9、规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，中色股份管理层负责评估中色股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中色股份、终止运营或别无其他现实的选择。中国有色金属建设股份有限公司 2021 年年度报告全文 4 治理层负责监督中色股份的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报

10、存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：1识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。2了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。3评价管理层选用会计

11、政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。4对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中色股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中色股份不能持续经营。5评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。6就中色股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表

12、发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在

13、审计报告中沟通该事项。大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：（项目合伙人）刘学传 中国北京 中国注册会计师：刘旭燕 二二二年四月二十七日 中国有色金属建设股份有限公司 2021 年年度报告全文 5 二、财务报表二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元中国有色金属建设股份有限公司 2021 年年度报告全文 6 1、合并资产负债表、合并资产负债表 编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 3,399,331,867.29 3,360,578,567.88 交易性金融资产 200,350,

14、287.68 衍生金融资产 6,659,000.00 应收账款 864,145,573.09 1,110,878,840.44 应收款项融资 316,894,976.09 2,609,461,923.56 预付款项 418,473,591.56 518,560,013.59 其他应收款 343,812,189.81 829,995,024.81 其中：应收利息 420,530.83 应收股利 存货 1,741,985,459.90 1,551,851,889.45 合同资产 1,611,204,616.32 1,491,247,030.92 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产

15、225,894,910.23 225,948,650.44 流动资产合计 9,122,093,471.97 11,705,180,941.09 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 4,285,311.74 4,436,588.59 长期股权投资 886,866,909.65 1,075,638,135.78 其他非流动金融资产 1,532,932,572.08 1,547,304,443.76 投资性房地产 395,694,600.16 410,050,936.93 固定资产 1,948,852,412.80 2,126,744,091.85 在建工程 1,003,727,792.

16、53 957,529,317.95 无形资产 2,986,917,450.16 3,095,770,065.54 开发支出 商誉 80,694,246.19 82,328,379.66 长期待摊费用 7,648,349.76 25,818,630.11 递延所得税资产 963,308,070.00 983,940,008.59 其他非流动资产 60,191,723.24 81,492,891.86 非流动资产合计 9,871,119,438.31 10,391,053,490.62 资产总计 18,993,212,910.28 22,096,234,431.71 法定代表人：刘宇 主管会计工作

17、负责人：闫俊华 会计机构负责人：李兵 中国有色金属建设股份有限公司 2021 年年度报告全文 7 合并资产负债表（续）合并资产负债表（续）编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动负债：短期借款 1,300,796,053.08 3,635,207,700.91 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 20,380,080.58 108,766,962.12 应付账款 1,501,942,513.17 1,804,873,994.76 预收款项 合同负债 1,091,416,892.79 1,498,503,

18、240.90 应付职工薪酬 229,258,480.70 142,810,575.57 应交税费 102,885,385.75 134,044,825.32 其他应付款 282,283,733.09 410,475,239.85 其中：应付利息 应付股利 29,728,811.67 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 380,328,497.41 1,022,483,881.70 其他流动负债 流动负债合计 4,909,291,636.57 8,757,166,421.13 非流动负债：长期借款 4,597,684,345.20 3,304,363,732.05 应付债券 长期应付款 55,

19、069,920.35 110,846,028.40 长期应付职工薪酬 44,360,734.41 14,967,605.41 预计负债 56,100,094.02 7,347,591.84 递延收益 38,740,457.42 55,361,731.12 递延所得税负债 835,766,756.83 852,481,916.12 其他非流动负债 非流动负债合计 5,627,722,308.23 4,345,368,604.94 负债合计 10,537,013,944.80 13,102,535,026.07 所有者权益：股本 1,969,378,424.00 1,969,378,424.00

20、其他权益工具 资本公积 934,447,559.77 941,374,625.94 减：库存股 其他综合收益-550,707,683.43-484,147,553.09 专项储备 19,143,650.06 14,676,452.13 盈余公积 391,194,179.81 391,194,179.81 一般风险准备 未分配利润 1,781,212,737.06 1,739,759,995.82 归属于母公司所有者权益合计 4,544,668,867.27 4,572,236,124.61 少数股东权益 3,911,530,098.21 4,421,463,281.03 所有者权益合计 8,4

21、56,198,965.48 8,993,699,405.64 负债和所有者权益总计 18,993,212,910.28 22,096,234,431.71 法定代表人：刘宇 主管会计工作负责人：闫俊华 会计机构负责人：李兵 中国有色金属建设股份有限公司 2021 年年度报告全文 8 2、母公司资产负债表、母公司资产负债表 编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 1,240,737,724.78 811,246,720.59 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 829,118,5

22、02.52 1,320,860,595.97 应收款项融资 178,759,887.78 2,362,784,160.77 预付款项 202,620,287.37 522,041,402.86 其他应收款 1,027,870,532.79 1,026,543,190.89 其中：应收利息 应收股利 5,606,000.00 存货 140,906,158.76 176,529,952.16 合同资产 1,561,535,059.59 1,334,090,538.78 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 73,748,524.11 100,178,244.30 流动资产合计 5,2

23、55,296,677.70 7,654,274,806.32 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 2,620,350,666.52 2,620,363,087.38 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 1,532,682,572.08 1,547,054,443.76 投资性房地产 395,694,600.16 410,050,936.93 固定资产 369,068,917.53 382,981,435.74 在建工程 无形资产 2,868,027.24 4,612,204.73 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,506,571.02 16,363,029.87 递

24、延所得税资产 983,823,572.49 1,000,292,856.26 其他非流动资产 17,518,460.88 22,803,071.58 非流动资产合计 5,926,513,387.92 6,004,521,066.25 资产总计 11,181,810,065.62 13,658,795,872.57 法定代表人：刘宇 主管会计工作负责人：闫俊华 会计机构负责人：李兵 中国有色金属建设股份有限公司 2021 年年度报告全文 9 母公司资产负债表（续）母公司资产负债表（续）编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月

25、 31 日 流动负债：短期借款 1,300,796,053.08 3,635,207,700.91 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 20,524,758.41 应付账款 1,294,576,373.53 1,530,764,190.40 预收款项 合同负债 473,673,233.25 1,008,786,505.54 应付职工薪酬 177,136,687.37 109,981,539.40 应交税费 1,593,641.89 289,958.41 其他应付款 842,538,602.61 849,218,046.68 其中：应付利息 应付股利 一年内到期的非流动负债 327,686,

26、827.35 927,253,571.80 其他流动负债 流动负债合计 4,418,001,419.08 8,082,026,271.55 非流动负债：长期借款 4,197,684,345.20 3,034,363,732.05 应付债券 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 286,599,233.37 290,192,201.29 其他非流动负债 非流动负债合计 4,484,283,578.57 3,324,555,933.34 负债合计 8,902,284,997.65 11,406,582,204.89 所有者权益：股本 1,969,378,424.00 1

27、,969,378,424.00 其他权益工具 资本公积 714,356,154.51 714,356,154.51 减：库存股 其他综合收益 4,115,169.96 10,003,858.35 专项储备 盈余公积 391,194,179.81 391,194,179.81 未分配利润-799,518,860.31-832,718,948.99 所有者权益合计 2,279,525,067.97 2,252,213,667.68 负债和所有者权益总计 11,181,810,065.62 13,658,795,872.57 法定代表人：刘宇 主管会计工作负责人：闫俊华 会计机构负责人：李兵 中国有

28、色金属建设股份有限公司 2021 年年度报告全文 10 3、合并利润表、合并利润表 编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业总收入 6,532,556,475.01 6,785,792,161.28 其中：营业收入 6,532,556,475.01 6,785,792,161.28 二、营业总成本 6,008,066,047.45 6,617,744,459.77 其中：营业成本 5,284,303,244.27 5,490,753,640.52 税金及附加 125,250,121.07 162,953,534.56 销售费用 42,45

29、2,323.06 64,167,170.63 管理费用 778,562,019.73 606,499,724.79 研发费用 9,706,268.63 6,831,822.40 财务费用-232,207,929.31 286,538,566.87 其中：利息费用 182,102,110.61 252,635,991.28 利息收入 33,768,409.04 23,074,541.87 加：其他收益 20,123,887.46 23,140,119.97 投资收益（损失以“”号填列）633,003.85-595,156,327.14 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 18,133,235.

30、16 38,492,094.25 公允价值变动收益（损失以“”号填列）-14,447,132.64 14,541,469.15 信用减值损失（损失以“-”号填列）-107,271,005.79-33,204,730.99 资产减值损失（损失以“-”号填列）-26,334,939.14-28,167,207.73 资产处置收益（损失以“-”号填列）576,551.15 75,293,097.96 三、营业利润（亏损以“”号填列）397,770,792.45-375,505,877.27 加：营业外收入 9,761,226.95 110,665,159.52 减：营业外支出 24,373,707.

31、65 18,830,733.23 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）383,158,311.75-283,671,450.98 减：所得税费用 162,210,368.92-423,740,138.09 五、净利润（净亏损以“”号填列）220,947,942.83 140,068,687.11 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列）220,947,942.83 140,068,687.11 2.终止经营净利润（净亏损以“”号填列）（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 41,452,741.24 21,548,930.58 2.少数股东损益 179,4

32、95,201.59 118,519,756.53 六、其他综合收益的税后净额-66,436,587.10-371,550,091.51 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-66,560,130.34-280,260,701.47 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 176,000.09-43,340.54 1.重新计量设定受益计划变动额 176,000.09-43,340.54 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益-66,736,130.43-280,217,360.93 1.权益法下可转损益的其他综合收益 52,664.18-553,359.13

33、3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额-66,788,794.61-279,664,001.80 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 123,543.24-91,289,390.04 七、综合收益总额 154,511,355.73-231,481,404.40 归属于母公司所有者的综合收益总额-25,107,389.10-258,711,770.89 归属于少数股东的综合收益总额 179,618,744.83 27,230,366.49 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.0210 0.0109 （

34、二）稀释每股收益 0.0210 0.0109 法定代表人：刘宇 主管会计工作负责人：闫俊华 会计机构负责人：李兵 中国有色金属建设股份有限公司 2021 年年度报告全文 11 4、母公司利润表、母公司利润表 编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业收入 1,455,110,680.88 2,175,347,257.20 减：营业成本 1,280,174,150.40 2,011,137,036.13 税金及附加 12,192,074.54 12,442,864.09 销售费用 5,689,208.08 6,212,810.20 管理费用

35、312,723,610.96 250,553,637.07 研发费用 财务费用-225,253,030.16 320,767,519.19 其中：利息费用 162,699,886.15 218,250,146.56 利息收入 19,506,696.32 16,762,508.70 加：其他收益 430,886.47 11,285,535.29 投资收益（损失以“”号填列）212,961,947.37 374,261,318.65 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 22,833,488.66 31,246,378.13 公允价值变动收益（损失以“”号填列）-14,371,871.68 51,

36、977,207.18 信用减值损失（损失以“-”号填列）-197,110,047.95-338,752,485.10 资产减值损失（损失以“-”号填列）984,482.81 3,518,867.37 资产处置收益（损失以“-”号填列）二、营业利润（亏损以“”号填列）72,480,064.08-323,476,166.09 加：营业外收入 2,027,166.49 77,054,996.17 减：营业外支出 7,281.69 5,528.22 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）74,499,948.88-246,426,698.14 减：所得税费用 41,299,860.20 19,056,8

37、84.01 四、净利润（净亏损以“”号填列）33,200,088.68-265,483,582.15 （一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列）33,200,088.68-265,483,582.15 （二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列）五、其他综合收益的税后净额-5,888,688.39-20,924,036.16 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益-5,888,688.39-20,924,036.16 1.权益法下可转损益的其他综合收益 52,664.18-553,359.13

38、 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额-5,941,352.57-20,370,677.03 7.其他 六、综合收益总额 27,311,400.29-286,407,618.31 七、每股收益：（一）基本每股收益 0.0169-0.1348 （二）稀释每股收益 0.0169-0.1348 法定代表人：刘宇 主管会计工作负责人：闫俊华 会计机构负责人：李兵 中国有色金属建设股份有限公司 2021 年年度报告全文 12 5、合并现金流量表、合并现金流量表 编制单位：中国有色金属建设股份有

39、限公司 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 8,261,045,145.48 5,771,479,305.41 收到的税费返还 11,350,925.58 40,772,816.13 收到其他与经营活动有关的现金 2,493,038,742.24 849,752,575.67 经营活动现金流入小计 10,765,434,813.30 6,662,004,697.21 购买商品、接受劳务支付的现金 4,755,150,048.66 4,188,637,081.16 支付给职工以及为职工支付的现金 784,052,307.02

40、853,728,495.91 支付的各项税费 515,970,261.19 491,644,009.90 支付其他与经营活动有关的现金 2,139,127,649.35 1,448,754,157.75 经营活动现金流出小计 8,194,300,266.22 6,982,763,744.72 经营活动产生的现金流量净额 2,571,134,547.08-320,759,047.51 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 3,947,548.48 105,090,408.47 取得投资收益收到的现金 14,510,280.00 16,873,875.80 处置固定资产、无形资产和其他长

41、期资产收回的现金净额 1,061,556.00 150.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 221,694,827.54 收到其他与投资活动有关的现金 435,709.07 118,133.53 投资活动现金流入小计 19,955,093.55 343,777,395.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 136,745,825.27 203,774,269.72 投资支付的现金 23,422,590.28 25,334,425.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,723,891.38 1,838,621.

42、16 投资活动现金流出小计 161,892,306.93 230,947,315.88 投资活动产生的现金流量净额-141,937,213.38 112,830,079.46 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,647,534,417.91 8,171,935,733.99 收到其他与筹资活动有关的现金 233,367,994.33 403,371,459.23 筹资活动现金流入小计 3,880,902,412.24 8,575,307,193.22 偿还债务支付的现金 4,991,162,405.06 8,308,5

43、24,881.90 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 363,808,933.04 353,717,272.37 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 123,962,310.79 80,292,138.30 支付其他与筹资活动有关的现金 679,834,278.59 395,824,956.38 筹资活动现金流出小计 6,034,805,616.69 9,058,067,110.65 筹资活动产生的现金流量净额-2,153,903,204.45-482,759,917.43 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-39,521,196.26-135,138,341.26 五、现金及现金等价

44、物净增加额 235,772,932.99-825,827,226.74 加：期初现金及现金等价物余额 2,951,176,390.09 3,777,003,616.83 六、期末现金及现金等价物余额 3,186,949,323.08 2,951,176,390.09 法定代表人：刘宇 主管会计工作负责人：闫俊华 会计机构负责人：李兵 中国有色金属建设股份有限公司 2021 年年度报告全文 13 6、母公司现金流量表、母公司现金流量表 编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 3,339,30

45、8,600.42 1,990,112,594.84 收到的税费返还 150,341.75 31,837,562.55 收到其他与经营活动有关的现金 2,296,542,572.96 484,916,926.06 经营活动现金流入小计 5,636,001,515.13 2,506,867,083.45 购买商品、接受劳务支付的现金 1,101,888,809.88 1,782,218,722.15 支付给职工以及为职工支付的现金 302,498,217.66 296,818,759.19 支付的各项税费 67,089,893.24 49,510,140.23 支付其他与经营活动有关的现金 1,8

46、45,026,799.08 1,088,071,539.08 经营活动现金流出小计 3,316,503,719.86 3,216,619,160.65 经营活动产生的现金流量净额 2,319,497,795.27-709,752,077.20 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 6,310,666.26 295,255,100.00 取得投资收益收到的现金 203,684,958.35 240,511,579.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 764,730.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2

47、10,760,354.61 535,766,679.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,543,796.30 586,625.20 投资支付的现金 23,988,068.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 533,027,210.94 投资活动现金流出小计 534,571,007.24 24,574,693.20 投资活动产生的现金流量净额-323,810,652.63 511,191,986.11 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,646,780,417.91 7,518,485,933.99

48、 收到其他与筹资活动有关的现金 210,077,085.87 148,185,743.55 筹资活动现金流入小计 3,856,857,503.78 7,666,671,677.54 偿还债务支付的现金 5,047,037,505.06 7,134,874,881.93 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 163,768,768.02 231,105,107.73 支付其他与筹资活动有关的现金 355,292,497.81 筹资活动现金流出小计 5,210,806,273.08 7,721,272,487.47 筹资活动产生的现金流量净额-1,353,948,769.30-54,600,809.

49、93 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,170,283.28 15,076,235.89 五、现金及现金等价物净增加额 639,568,090.06-238,084,665.13 加：期初现金及现金等价物余额 426,145,299.08 664,229,964.21 六、期末现金及现金等价物余额 1,065,713,389.14 426,145,299.08 法定代表人：刘宇 主管会计工作负责人：闫俊华 会计机构负责人：李兵中国有色金属建设股份有限公司 2021 年年度报告全文 14 7、合并所有者权益变动表、合并所有者权益变动表 编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 单位：元 项

50、目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,969,378,424.00 941,374,625.94 -484,147,553.09 14,676,452.13 391,194,179.81 1,739,759,995.82 4,572,236,124.61 4,421,463,281.03 8,993,699,405.64 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,9