新晨科技：2021年年度财务报告.PDF

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1、新晨科技股份有限公司 2021 年度财务报告 1 新晨科技股份有限公司新晨科技股份有限公司 2021 年度财务年度财务报告报告 2022 年年 04 月月 新晨科技股份有限公司 2021 年度财务报告 2 财务报告财务报告 一、审计报告一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2022 年 04 月 25 日 审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告文号 大华审字2022005554 号 注册会计师姓名 李峰、帅银凤 审计报告正文 审计报告 大华审字2022005554号 新晨科技股份有限公司全体股东：一、审计意见 我们审计了新晨科技股份有限公司(以下简称新

2、晨科技公司)财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新晨科技公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新晨科技公司，并履行了职业道德方面的

3、其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。1.商誉减值；2.收入确认 3应收账款的可收回性。(一)商誉减值 1.事项描述 本年度新晨科技公司商誉的账面价值信息请参阅合并财务报表附注六、注释16。截至2021年12月31日新晨科技公司合并财务报表中商誉的账面价值为20,845.30万元，占合并财务报表资产总额的18.77%。新晨科

4、技公司的商誉主要来自收购北京瑞得音信息技术有限公司与北京清林软件科技有限公司所形成。新晨科技公司在资产负债表日对商誉进行减值测试，并依据测试结果对商誉计提减值准备。由于商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，特别是在预测相关资产组的收入及其增长率、毛利率、经营费用、折现率等涉及管理层的重大判断。该等估计均存在不确定性，受管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估的商誉可收回价值有很大的影响。由于商誉对财务报表具有重要性，且商誉减值测试涉及管理层重大的会计估计和判断，因此我们将商誉的减值确定为关键审计事项。新晨科技股份有限公司 2021 年度财

5、务报告 3 2.审计应对（1）了解并评价与管理层确定商誉可收回金额相关的关键内部控制的设计和运行有效性。（2）复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法。（3）与管理层讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择、预测未来收入及现金流折现率等的合理性。（4）与管理层聘请的外部评估机构专家等讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择、预测未来收入及现金流折现率等的合理性。（5）将管理层在商誉减值测试过程中使用的关键假设和参数与公司董事会批准的财务预算和签订的协议进行比较。（6）结合同行业标准、宏观经济和所属行业的发展趋势等，评估商誉减值测试过程中所使用的关键假

6、设和参数的合理性。（7）评价由管理层聘请的外部评估机构的独立性、客观性、经验和资质。（8）测试未来现金流量净现值的计算是否准确。（9）评估管理层对商誉及其减值估计结果、财务报表的披露是否恰当。基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在商誉减值测试中作出的判断是合理的。(二)收入确认 1.事项描述 本年度新晨科技公司收入确认会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注四、（三十六）及附注六、注释36。营业收入是新晨科技公司的关键业绩指标之一，对财务报表影响重大，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将其认定为关键审计事项。2.审计应对（1）我们了解和评估了管理层

7、对收入确认相关内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性。（2）选取销售合同及相关资料，复核关键合同条款，识别合同中的各项履约义务及交易价格；评估各类业务收入的具体确认方法是否符合新晨科技公司业务特点及企业会计准则的规定。（3）对各类业务收入选取样本进行检查，核实是否已取得客户验收单、客户确认的实际工作量等相关资料。（4）执行分析性复核程序，评估营业收入和毛利率变动的合理性。（5）选取资产负债表日前后的收入样本进行截止测试，以评估营业收入是否在正确的期间确认。（6）向重要客户进行函证，核实营业收入是否真实，是否计入恰当的会计期间。（7）评估管理层对收入的财务报表披露是否恰当。根据已执行的审计

8、工作，我们认为收入确认符合新晨科技公司的会计政策。(三)应收账款的可收回性 1.事项描述 本年度新晨科技公司与应收账款坏账准备计提相关的会计政策及应收账款账面金额信息请参阅合并财务报表附注四、（十三）及附注六、注释3。截至2021年12月31日，新晨科技公司应收账款账面余额为人民币37,931.71万元，占资产总额的34.15%。新晨科技公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的应收账款单独确定其信用损失。重点关注客户的历史结算记录及当前支付能力，并考虑客户自身及其所处行业的经济环境的特定信息。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失时，管理层参考历史信用损失经验，结合当前状况以

9、及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。由于应收账款可收回性的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款的可收回性对于财务报表具有重要性，因此，我们将应收账款的可收回性认定为关键审计事项。2.审计应对（1）我们了解和评估管理层对应收账款日常管理及可收回性评估相关的内部控制的设计，并通过测试评价相关内部控制的执行情况。新晨科技股份有限公司 2021 年度财务报告 4（2）我们对单项计提坏账准备的应收账款进行了抽样减值测试，复核管理层对预计未来可获得的现

10、金流量做出评估的依据，以核实坏账准备的计提时点和金额的合理性。此外，我们抽样检查了管理层未识别出存在潜在减值风险的重大客户，并实施审计程序以测试其可回收性。我们的程序包括检查交易合同安排、交易进度，查阅客户的公开信息，通过检查客户的过往收款及期后收款情况评估客户是否面临重大财务困难、欠付或拖欠付款等。（3）我们对管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款进行了减值测试，检查账龄划分是否正确，评估新晨科技公司的计提比例与同行业相比是否适当。评价管理层坏账准备计提的合理性。（4）我们抽样检查了应收账款的期后回款情况。（5）我们评估了管理层于2021年12月31日对应收账款坏账准备的会计处理及

11、披露。基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对应收账款的可收回性的相关判断及估计是合理的。四、其他信息 新晨科技公司管理层对其他信息负责。其他信息包括财务报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任 新晨科技

12、公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，新晨科技公司管理层负责评估新晨科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新晨科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督新晨科技公司的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存

13、在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：1识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。2了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。3评价管理层选用会计政

14、策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。4对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新晨科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新晨科技公司不能持续经营。5评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。6就新晨科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以

15、对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。新晨科技股份有限公司 2021 年度财务报告 5 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告

16、中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：中国 北京 （项目合伙人）李 峰 中国注册会计师：帅银凤 二二二年四月二十五日 二、财务报表二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表、合并资产负债表 编制单位：新晨科技股份有限公司 2021 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 267,574,216.08 276,068,362.98 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,824,930.8

17、0 3,331,333.84 衍生金融资产 应收票据 应收账款 316,355,475.62 299,137,414.88 应收款项融资 3,056,000.00 预付款项 8,917,629.24 15,188,870.66 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 10,671,728.18 12,963,020.19 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 128,974,691.04 111,216,633.46 合同资产 17,671,471.71 14,949,293.16 新晨科技股份有限公司 2021 年度财务报告 6 持有待售资产 一年内到期的非流动资

18、产 其他流动资产 1,935,366.06 505,644.36 流动资产合计 756,981,508.73 733,360,573.53 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 2,393,000.00 2,393,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 49,856,950.59 51,277,694.79 固定资产 68,824,877.85 51,362,935.47 在建工程 19,145,413.21 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 4,150,456.23 无形资产 927,038.23 3,968,052.9

19、6 开发支出 商誉 208,452,995.14 208,452,995.14 长期待摊费用 363,313.31 523,384.33 递延所得税资产 18,741,549.12 15,672,281.40 其他非流动资产 非流动资产合计 353,710,180.47 352,795,757.30 资产总计 1,110,691,689.20 1,086,156,330.83 流动负债：短期借款 84,966,824.42 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 1,706,376.00 应付账款 140,212,502.36 153,182,135.37 新晨科技股

20、份有限公司 2021 年度财务报告 7 预收款项 256,081.50 72,127.83 合同负债 83,745,106.57 94,129,489.93 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 38,064,219.83 30,529,422.28 应交税费 41,055,462.75 34,450,522.82 其他应付款 17,212,577.73 21,204,983.32 其中：应付利息 219,203.87 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,073,354.59 33,000,000.

21、00 其他流动负债 315,054.64 223,575.20 流动负债合计 409,607,560.39 366,792,256.75 非流动负债：保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 2,184,151.97 长期应付款 96,800,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 92,831.83 242,813.52 其他非流动负债 非流动负债合计 99,076,983.80 242,813.52 负债合计 508,684,544.19 367,035,070.27 所有者权益：股本 300,056,059.00 300,083,47

22、9.00 新晨科技股份有限公司 2021 年度财务报告 8 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 13,595,354.00 11,989,325.34 减：库存股 14,801,600.00 18,632,000.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 4,264,842.13 15,641,499.53 一般风险准备 未分配利润 289,086,683.99 369,098,642.60 归属于母公司所有者权益合计 592,201,339.12 678,180,946.47 少数股东权益 9,805,805.89 40,940,314.09 所有者权益合计 602,007,145.

23、01 719,121,260.56 负债和所有者权益总计 1,110,691,689.20 1,086,156,330.83 法定代表人：康路 主管会计工作负责人：余克俭 会计机构负责人：朱惠文 2、母公司资产负债表、母公司资产负债表 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 95,938,716.75 120,139,727.98 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 284,342,264.71 246,449,675.34 应收款项融资 3,056,000.00 预付款项 8,416,472.97 7,215,21

24、4.18 其他应收款 9,139,857.92 7,593,550.32 其中：应收利息 应收股利 存货 83,040,391.33 85,113,963.18 合同资产 14,877,684.79 11,103,788.71 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 新晨科技股份有限公司 2021 年度财务报告 9 其他流动资产 940,681.61 92,625.66 流动资产合计 499,752,070.08 477,708,545.37 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 480,754,260.31 316,499,610.71 其他权益工具投资 2,393,0

25、00.00 2,393,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 50,289,768.42 51,813,093.06 固定资产 47,699,245.04 49,011,373.16 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 3,743,501.75 2,771,965.69 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 17,295,869.90 14,766,605.46 其他非流动资产 非流动资产合计 602,175,645.42 437,255,648.08 资产总计 1,101,927,715.50 914,964,193.45 流动负债：短期借款 84,9

26、66,824.42 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 1,706,376.00 应付账款 145,622,391.31 134,017,777.13 预收款项 256,081.50 117,530.36 合同负债 58,082,279.66 71,652,021.07 应付职工薪酬 23,313,987.02 18,507,752.16 应交税费 29,669,926.23 24,965,719.26 其他应付款 16,534,750.50 20,008,489.45 新晨科技股份有限公司 2021 年度财务报告 10 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 33

27、,000,000.00 其他流动负债 180,437.97 流动负债合计 360,333,054.61 302,269,289.43 非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 96,800,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 96,800,000.00 负债合计 457,133,054.61 302,269,289.43 所有者权益：股本 300,056,059.00 300,083,479.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 21,054,894.70 9,363,935.77

28、减：库存股 14,801,600.00 18,632,000.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 19,906,341.66 15,641,499.53 未分配利润 318,578,965.53 306,237,989.72 所有者权益合计 644,794,660.89 612,694,904.02 负债和所有者权益总计 1,101,927,715.50 914,964,193.45 新晨科技股份有限公司 2021 年度财务报告 11 3、合并利润表、合并利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业总收入 1,061,100,862.58 1,149,153,968.0

29、2 其中：营业收入 1,061,100,862.58 1,149,153,968.02 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 979,027,475.78 1,064,313,562.68 其中：营业成本 785,890,067.17 881,200,843.91 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 5,036,373.66 4,296,030.50 销售费用 36,229,629.50 31,238,976.52 管理费用 77,718,632.63 67,528,033.66 研发费用 73,78

30、7,174.14 77,718,393.47 财务费用 365,598.68 2,331,284.62 其中：利息费用 2,711,540.11 4,125,490.15 利息收入 2,787,653.90 2,373,416.81 加：其他收益 3,616,630.61 6,340,546.27 投资收益（损失以“”号填列）31,006.03-370,695.46 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）4,872.33 571,333.84 信用减值损失（

31、损失以“-”号填列）-5,487,653.45 7,337,745.88 资产减值损失（损失以“-”号填列）-738,769.36 302,757.56 资产处置收益（损失以“-”号填列）-19,689.43 11,673.97 新晨科技股份有限公司 2021 年度财务报告 12 三、营业利润（亏损以“”号填列）79,479,783.53 99,033,767.40 加：营业外收入 17.90 64,044.36 减：营业外支出 116,991.80 9,743.84 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）79,362,809.63 99,088,067.92 减：所得税费用 5,916,138

32、.80 8,861,825.90 五、净利润（净亏损以“”号填列）73,446,670.83 90,226,242.02 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列）73,446,670.83 90,226,242.02 2.终止经营净利润（净亏损以“”号填列）（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 63,582,151.86 68,278,696.61 2.少数股东损益 9,864,518.97 21,947,545.41 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动

33、额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 73,446,670.83 90,226,242.02 归属于母公司所有者的综合收益总额 63,582,151.86 68,278,696.61 归属于少数股东的综合收益总额 9,864,5

34、18.97 21,947,545.41 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.21 0.23 新晨科技股份有限公司 2021 年度财务报告 13 （二）稀释每股收益 0.21 0.23 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：康路 主管会计工作负责人：余克俭 会计机构负责人：朱惠文 4、母公司利润表、母公司利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业收入 804,188,519.62 848,492,779.65 减：营业成本 652,417,102.48 695,281,474.85

35、 税金及附加 2,983,449.22 2,808,742.58 销售费用 22,730,652.64 18,830,632.13 管理费用 55,358,853.78 47,901,980.90 研发费用 47,397,217.83 54,785,260.04 财务费用 1,060,830.43 2,669,344.53 其中：利息费用 2,452,742.86 3,928,010.71 利息收入 1,532,141.28 1,789,939.07 加：其他收益 353,254.55 1,540,808.00 投资收益（损失以“”号填列）27,360,000.00 30,306,832.23

36、 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）-6,244,881.97 6,361,914.78 资产减值损失（损失以“-”号填列）-745,863.76 363,980.40 资产处置收益（损失以“-”号填列）-13,339.14 二、营业利润（亏损以“”号填列）42,949,582.92 64,788,880.03 加：营业外收入 16.90 减：营业外支出 103,374.86 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）42,846,22

37、4.96 64,788,880.03 减：所得税费用-874,318.29 2,178,631.44 四、净利润（净亏损以“”号填列）43,720,543.25 62,610,248.59 （一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列）43,720,543.25 62,610,248.59 （二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列）五、其他综合收益的税后净额 新晨科技股份有限公司 2021 年度财务报告 14 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二

38、）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 43,720,543.25 62,610,248.59 七、每股收益：（一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表、合并现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,104,398,805.66 1,285,219,660.49 客户存款和同业存放款项净增加额 向

39、中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 新晨科技股份有限公司 2021 年度财务报告 15 收到的税费返还 1,853,381.26 1,410,354.31 收到其他与经营活动有关的现金 35,351,389.43 37,353,952.25 经营活动现金流入小计 1,141,603,576.35 1,323,983,967.05 购买商品、接受劳务支付的现金 558,458,391.94 732,177

40、,301.92 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 414,675,375.55 292,774,786.70 支付的各项税费 36,893,179.85 38,074,333.26 支付其他与经营活动有关的现金 72,095,180.16 90,021,305.91 经营活动现金流出小计 1,082,122,127.50 1,153,047,727.79 经营活动产生的现金流量净额 59,481,448.85 170,936,239.26 二、

41、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 3,062,281.40 18,940,000.00 取得投资收益收到的现金 273,899.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 23,915.00 30,319.52 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,086,196.40 19,244,218.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,291,775.22 3,589,222.95 投资支付的现金 94,520,000.00 49,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付

42、的现金净额 30,124,559.42 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 99,811,775.22 83,213,782.37 投资活动产生的现金流量净额-96,725,578.82-63,969,563.68 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 255,591,688.38 133,262,326.27 收到其他与筹资活动有关的现金 18,632,000.00 新晨科技股份有限公司 2021 年度财务报告 16 筹资活动现金流入小计 255,591,688.38 151,894,326.27 偿还债务

43、支付的现金 170,624,863.96 208,054,510.26 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 51,354,413.07 31,184,165.20 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 22,140,000.00 13,328,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 2,160,246.23 30,028,185.49 筹资活动现金流出小计 224,139,523.26 269,266,860.95 筹资活动产生的现金流量净额 31,452,165.12-117,372,534.68 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-33,917.05-49,918.34 五、现金及

44、现金等价物净增加额-5,825,881.90-10,455,777.44 加：期初现金及现金等价物余额 265,309,179.63 275,764,957.07 六、期末现金及现金等价物余额 259,483,297.73 265,309,179.63 6、母公司现金流量表、母公司现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 806,174,163.62 983,889,501.50 收到的税费返还 206,637.17 188,805.32 收到其他与经营活动有关的现金 66,640,368.34 38,241,891.

45、23 经营活动现金流入小计 873,021,169.13 1,022,320,198.05 购买商品、接受劳务支付的现金 537,400,363.87 661,170,299.62 支付给职工以及为职工支付的现金 224,373,906.68 155,109,659.47 支付的各项税费 14,369,090.19 20,006,668.80 支付其他与经营活动有关的现金 94,712,782.09 72,306,182.74 经营活动现金流出小计 870,856,142.83 908,592,810.63 经营活动产生的现金流量净额 2,165,026.30 113,727,387.42 二

46、、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 27,360,000.00 31,862,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 22,450.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 27,382,450.00 31,862,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,160,045.60 1,112,534.14 新晨科技股份有限公司 2021 年度财务报告 17 投资支付的现金 98,000,000.00 51,200,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的

47、现金净额 36,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 106,160,045.60 88,312,534.14 投资活动产生的现金流量净额-78,777,595.60-56,450,534.14 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 255,591,688.38 133,262,326.27 收到其他与筹资活动有关的现金 18,632,000.00 筹资活动现金流入小计 255,591,688.38 151,894,326.27 偿还债务支付的现金 170,624,863.96 202,454,510.26 分配股利、利润或偿付

48、利息支付的现金 29,910,667.99 14,158,685.76 支付其他与筹资活动有关的现金 137,016.31 30,028,185.49 筹资活动现金流出小计 200,672,548.26 246,641,381.51 筹资活动产生的现金流量净额 54,919,140.12-94,747,055.24 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-33,917.05-49,918.34 五、现金及现金等价物净增加额-21,727,346.23-37,520,120.30 加：期初现金及现金等价物余额 109,575,144.63 147,095,264.93 六、期末现金及现金等价物余额

49、 87,847,798.40 109,575,144.63 7、合并所有者权益变动表、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 300,083,479.00 11,989,325.34 18,632,000.00 15,641,499.53 369,098,642.60 678,180,946.47 40,940,314.09 719,121,260.56 加：会计政

50、策变更 前期差错更正 新晨科技股份有限公司 2021 年度财务报告 18 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 300,083,479.00 11,989,325.34 18,632,000.00 15,641,499.53 369,098,642.60 678,180,946.47 40,940,314.09 719,121,260.56 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-27,420.00 1,606,028.66-3,830,400.00 -11,376,657.40 -80,011,958.61 -85,979,607.35-31,134,508.20-117,114,1