密封科技：2021年年度财务报告.PDF

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1、财务报告财务报告 一、审计报告一、审计报告 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告签署日期 2022 年 03 月 30 日 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 大华审字2022001584 号 注册会计师姓名 胡晓辉、高晓普 审计报告正文 烟台石川密封科技股份有限公司全体股东：一、审计意见 我们审计了烟台石川密封科技股份有限公司(以下简称密封科技)财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表，2021年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了密封科技 202

2、1 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于密封科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报

3、告中沟通的关键审计事项。1、事项描述 密封科技与收入确认相关的会计政策及账面金额信息请参阅财务报表附注三注释二十八、附注五注释三十二。公司销售收入主要来源于密封垫片、隔热防护罩、金属涂胶板、密封纤维板等产品。密封垫片销售收入比重重大且为关键业绩指标。其中对主机厂客户销售密封垫片产品的收入确认原则为：客户从物流库领用产品并检验合格后，向公司发送结算通知。公司收到结算通知并核对无误后确认收入。根据附注所述的会计政策，基于其重要性，我们将密封垫片收入的确认作为关键审计事项。2、审计应对 我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括：（1）测试和评价与收入确认相关的关键内部控制，复核相关会计政策是否正确且

4、一贯地运用；（2）结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析程序，判断收入金额是否出现异常波动的情况；（3）从销售收入的会计记录和密封科技产品出库记录中选取样本，与销售合同、发货单、开票明细、发票、客户提供的结算通知单做交叉核对，特别关注资产负债表日前后的样本是否计入正确的会计期间；（4）针对年末存放于异地物流库的垫片，选取物流库执行现场监盘程序；（5）对期末应收账款、年收入金额进行函证，对主要客户进行背景调查，审验销售收入的真实性。根据已执行的审计工作，我们认为收入确认符合密封科技的会计政策。四、管理层和治理层对财务报表的责任 密封科技管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反

5、映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，密封科技管理层负责评估密封科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算密封科技、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督密封科技的财务报告过程。五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响

6、财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的

7、合理性。4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对密封科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致密封科技不能持续经营。5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部

8、控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：中国 北京 （项目合伙人）胡晓辉 中国注册会计师：高晓普 二二二年三月三十日 二、财务报表二、财务报表

9、 财务附注中报表的单位为：元 1、资产负债表、资产负债表 编制单位：烟台石川密封科技股份有限公司 2021 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 468,991,705.84 128,630,303.71 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 130,217,012.14 衍生金融资产 应收票据 80,445,850.69 173,713,770.04 应收账款 100,897,497.67 158,003,638.53 应收款项融资 68,553,386.63 预付款项 78,721.97 1,584,

10、521.48 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 55,333.17 81,649.65 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 108,310,916.64 76,032,626.55 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,307,517.30 流动资产合计 959,857,942.05 538,046,509.96 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 0.00 0.00 投资性房地产 1,155,304.06 1,676,132.25 固定资产 58,5

11、52,908.98 59,026,512.12 在建工程 1,278,842.69 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 8,054,185.49 5,763,176.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 7,587,209.96 7,738,499.83 其他非流动资产 1,372,365.09 995,500.00 非流动资产合计 78,000,816.27 75,199,820.83 资产总计 1,037,858,758.32 613,246,330.79 流动负债：短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 62,658,545.

12、29 34,476,345.47 应付账款 85,343,637.33 117,909,119.50 预收款项 12,837.51 99,328.66 合同负债 620,514.03 770,273.55 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 19,845,858.27 22,760,238.97 应交税费 287,039.16 7,926,953.65 其他应付款 1,799,075.26 1,931,936.45 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 80,666.82

13、100,135.56 流动负债合计 170,648,173.67 185,974,331.81 非流动负债：保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 786,768.24 867,632.14 预计负债 30,008,913.38 30,318,323.39 递延收益 递延所得税负债 4,450,041.58 3,767,132.53 其他非流动负债 非流动负债合计 35,245,723.20 34,953,088.06 负债合计 205,893,896.87 220,927,419.87 所有者权益：股本 146,400,000.00

14、109,800,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 319,195,595.52 8,307,215.74 减：库存股 其他综合收益 专项储备 1,440,241.15 1,929,731.41 盈余公积 46,846,245.81 37,581,539.71 一般风险准备 未分配利润 318,082,778.97 234,700,424.06 归属于母公司所有者权益合计 831,964,861.45 392,318,910.92 少数股东权益 所有者权益合计 831,964,861.45 392,318,910.92 负债和所有者权益总计 1,037,858,758.

15、32 613,246,330.79 法定代表人：娄江波 主管会计工作负责人：于秉群 会计机构负责人：于秉群 2、利润表、利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业总收入 488,786,681.58 488,170,942.02 其中：营业收入 488,786,681.58 488,170,942.02 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 376,528,524.54 359,532,339.07 其中：营业成本 289,350,912.23 271,084,348.93 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单

16、红利支出 分保费用 税金及附加 3,358,456.34 4,973,108.56 销售费用 41,392,559.06 40,778,762.78 管理费用 26,419,697.83 23,658,528.71 研发费用 22,861,013.33 21,362,636.09 财务费用-6,854,114.25-2,325,046.00 其中：利息费用 利息收入 7,032,212.60 2,429,129.99 加：其他收益 976,391.32 820,916.50 投资收益（损失以“”号填列）2,948,957.60 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止

17、确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）312,013.44 信用减值损失（损失以“-”号填列）5,665,908.32-4,125,374.47 资产减值损失（损失以“-”号填列）-14,485,297.93-6,709,939.39 资产处置收益（损失以“-”号填列）510,231.76 79,582.75 三、营业利润（亏损以“”号填列）108,186,361.55 118,703,788.34 加：营业外收入 106,644.42 51,585.05 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）108,293

18、,005.97 118,755,373.39 减：所得税费用 15,645,944.96 17,796,499.96 五、净利润（净亏损以“”号填列）92,647,061.01 100,958,873.43 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列）92,647,061.01 100,958,873.43 2.终止经营净利润（净亏损以“”号填列）（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 92,647,061.01 100,958,873.43 2.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综

19、合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 92,647,061.01 100,958,873.43 归属于母公司所有者的综合收益总额 92,647,061.01 100,958,873.43 归属

20、于少数股东的综合收益总额 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.72 0.92 （二）稀释每股收益 0.72 0.92 法定代表人：娄江波 主管会计工作负责人：于秉群 会计机构负责人：于秉群 3、现金流量表、现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 457,224,395.19 324,726,114.55 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额

21、回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 15,664.37 收到其他与经营活动有关的现金 11,244,293.35 5,199,142.92 经营活动现金流入小计 468,484,352.91 329,925,257.47 购买商品、接受劳务支付的现金 189,392,851.82 120,327,364.63 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 79,997,959.94 63,068,809.96 支付的各项税费

22、45,464,578.43 46,359,315.03 支付其他与经营活动有关的现金 48,064,322.31 12,857,407.41 经营活动现金流出小计 362,919,712.50 242,612,897.03 经营活动产生的现金流量净额 105,564,640.41 87,312,360.44 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 948,091,130.00 取得投资收益收到的现金 3,111,204.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 739,956.64 495,743.40 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现

23、金 投资活动现金流入小计 951,942,290.76 495,743.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 15,453,293.45 10,410,526.82 投资支付的现金 1,428,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,443,453,293.45 10,410,526.82 投资活动产生的现金流量净额-491,511,002.69-9,914,783.42 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 361,820,528.31 其中：子公司吸收少数股东投资收到

24、的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 361,820,528.31 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,940,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 12,954,688.67 筹资活动现金流出小计 12,954,688.67 32,940,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 348,865,839.64-32,940,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-37,080,522.64 44,457,577.02 加：期初现金及现金等

25、价物余额 128,630,303.71 84,172,726.69 六、期末现金及现金等价物余额 91,549,781.07 128,630,303.71 4、所有者权益变动表、所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 109,800,000.00 8,307,215.74 1,929,731.41 37,581,539.71 234,700,424.06 392,318

26、,910.92 392,318,910.92 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 109,800,000.00 8,307,215.74 1,929,731.41 37,581,539.71 234,700,424.06 392,318,910.92 392,318,910.92 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）36,600,000.00 310,888,379.78 -489,490.26 9,264,706.10 83,382,354.91 439,645,950.53 439,645,950.53（一）综合收益总额 92,647,061.0

27、1 92,647,061.01 92,647,061.01（二）所有者投入和减少资本 36,600,000.00 310,888,379.78 347,488,379.78 347,488,379.78 1所有者投入的普通股 36,600,000.00 310,888,379.78 347,488,379.78 347,488,379.78 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 9,264,706.10 -9,264,706.10 1提取盈余公积 9,264,706.10 -9,264,706.10 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配

28、 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 （五）专项储备 -489,490.26 -489,490.26 -489,490.26 1本期提取 1,876,341.84 1,876,341.84 1,876,341.84 2本期使用 -2,365,832.10 -2,365,832.10 -2,365,832.10（六）其他 四、本期期末余额 146,400,000.00 319,195,595.52 1,440,241.15 46,846,245.81 3

29、18,082,778.97 831,964,861.45 831,964,861.45 上期金额 单位：元 项目 2020 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 109,800,000.00 8,307,215.74 1,841,578.33 27,485,652.37 176,777,437.97 324,211,884.41 324,211,884.41 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二

30、、本年期初余额 109,800,000.00 8,307,215.74 1,841,578.33 27,485,652.37 176,777,437.97 324,211,884.41 324,211,884.41 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）88,153.08 10,095,887.34 57,922,986.09 68,107,026.51 68,107,026.51（一）综合收益总额 100,958,873.43 100,958,873.43 100,958,873.43（二）所有者投入和减少资本 1所有者投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的

31、金额 4其他 （三）利润分配 10,095,887.34 -43,035,887.34 -32,940,000.00 -32,940,000.00 1提取盈余公积 10,095,887.34 -10,095,887.34 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -32,940,000.00 -32,940,000.00 -32,940,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 （五）专项储备 88,153.08 88,153.08 88

32、,153.08 1本期提取 1,698,808.20 1,698,808.20 1,698,808.20 2本期使用 -1,610,655.12 -1,610,655.12 -1,610,655.12（六）其他 四、本期期末余额 109,800,000.00 8,307,215.74 1,929,731.41 37,581,539.71 234,700,424.06 392,318,910.92 392,318,910.92 三、公司基本情况三、公司基本情况（一）历史沿革、注册地、组织形式和总部地址（一）历史沿革、注册地、组织形式和总部地址 烟台石川密封科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本

33、公司”）前身系烟台石川密封垫板有限公司。烟台石川密封垫板有限公司成立于 1991 年 4 月，系由山东烟台石棉制品总厂（现更名为：烟台铭祥控股有限公司）和日本石川密封垫板株式会社共同出资组建，山东省人民政府于 1991 年 4 月 6 日核发外经贸鲁府字1991106 号中华人民共和国中外合资经营企业批准证书。公司成立时注册资本 706 万元，其中：山东烟台石棉制品总厂出资 521 万元，出资比例 73.80%，日本石川密封垫板株式会社出资 185 万元，出资比例 26.20%。公司注册资本变动情况如下：1.根据公司 1996 年 3 月 3 日董事会决议，公司注册资本增加至 1066 万元，

34、新增注册资本由各股东按原出资比例交纳。2.根据公司 1999 年 5 月 11 日董事会决议，公司吸收合并烟台石川实业有限公司，公司注册资本变更为 4085.90 万元，其中:山东烟台石棉制品总厂出资 3050.88 万元，占注册资本 74.67%，日本石川密封垫板株式会社出资 1035.02 万元，占注册资本 25.33%。3.根据公司 2000 年 5 月 17 日董事会决议，公司注册资本增加至 4105.5958 万元，新增注册资本 19.70 万元全部由日本石川密封垫板株式会社出资。4.根据公司 2009 年 3 月 30 日董事会决议，公司注册资本增加至 4886.0138 万元，新

35、增注册资本 780.418 万元由山东烟台石棉制品总厂出资 579.9286 万元、日本石川密封垫板株式会社出资 200.4894 万元。5.根据公司 2010 年 1 月 22 日董事会决议，吸收合并烟台石川密封垫有限公司，吸收合并后公司注册资本增加至 6694.6449万元，其中：山东烟台石棉制品总厂出资 4974.8024 万元，占注册资本 74.31%，日本石川密封垫板株式会社出资 1719.8425万元，占注册资本 25.69%。6.2015 年 8 月，根据烟国资201596 号关于对烟台石川密封垫板有限公司吸收合并烟台冰轮塑业有限公司和烟台全丰密封技术有限公司资产评估项目予以核准

36、的通知 及烟商务2015228 号 关于同意烟台石川密封垫板有限公司吸收合并烟台全丰密封技术有限公司、烟台冰轮塑业有限公司的正式批复：同意按净资产评估值确定各股东在烟台石川密封垫板有限公司中所占股比及调整各股东出资额，公司注册资本变更为 10961.014957 万元，吸收合并后被吸收合并公司注销，其中被合并公司的债权、债务、财产和人员由合并后存续的本公司承继。吸收合并后公司股权结构如下：烟台冰轮密封制品有限公司（2017 年更名为烟台铭祥控股有限公司）出资 7004.088557 万元，股权比例为 63.90%；烟台厚瑞投资中心（有限合伙）出资 1977.367098 万元，股权比例为 18

37、.04%；日本石川密封垫板株式会社出资1648.536650万元，股权比例为15.04%；冰轮环境技术股份有限公司出资331.022652万元，股权比例为3.02%。2015 年 11 月，根据烟台市国资委烟国资2015116 号、山东省商务厅鲁商审2015273 号批复、股东会决议及发起人协议，公司以截至 2015 年 8 月 31 日经审计的可用于折股的净资产 11,021.33 万元为基础，整体变更为股份公司。公司全体股东作为股份公司发起人，其中 10,980.00 万元计入股本总额，余额 41.33 万元计入资本公积。整体变更为股份公司前后公司全体股东持股比例不变，公司名称变更为烟台石

38、川密封科技股份有限公司。7.根据中国证券监督管理委员会于 2021 年 4 月 7 日发布的 关于同意烟台石川密封科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复（证监许可2021 1058 号），并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商海通证券股份有限公司于 2021 年 6月 24 日采用网下向询价对象配售发行和网上申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）3,660.00 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 10.64 元。募集资金总额为 38,942.40 万元，扣除不含税保荐及承销费用人民币 2,760.35 万元，实际收到货币资金人民币 36,182.05 万元，已由海通证

39、券股份有限公司于 2021 年 6 月 30 日存入公司开立在恒丰银行股份有限公司烟台科技支行账号为 853552010122600057 的人民币账户。募集资金总额扣除不含税发行费用 4,193.56 万元后，实际募集资金净额 34,748.84 万元。其中，公司注册资本增加 3,660.00 万元，资本公积增加 31,088.84 万元。公开发行股份后，公司总股本为 14,640.00 万元，公司股权结构如下：烟台铭祥控股有限公司出资 7,016.22 万元，股权比例为 47.93%；烟台厚瑞投资中心（有限合伙）出资 1,980.792 万元，股权比例为 13.53%；日本石川密封垫板株式

40、会社出资 1,651.392 万元，股权比例为 11.28%；冰轮环境技术股份有限公司出资 331.596 万元，股权比例为 2.27%；社会公众出资 3,660.00 万元，股权比例为 25.00%。本公司的母公司为烟台铭祥控股有限公司，最终控制方为烟台市人民政府国有资产监督管理委员会。公司统一社会信用代码：91370000613410774T；公司住所：烟台市芝罘区 APEC 科技工业园冰轮路 5 号；法定代表人：娄江波。（二）公司业务性质和主要经营活动（二）公司业务性质和主要经营活动 公司经营范围：生产各种密封板材、金属涂胶板、橡胶件、内燃机气缸密封垫片及附属垫片、发动机隔热罩；密封技术

41、研发、技术咨询；高分子材料的研发、生产；并销售上述自产产品。（涉及配额许可证管理、专项规定管理的商品按国家有关规定办理，依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。公司主营业务：生产及销售密封垫片、密封板材、金属涂胶板。公司所属行业：金属密封件制造业。（三）财务报表的批准报出（三）财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2022 年 3 月 30 日批准报出。四、财务报表的编制基础四、财务报表的编制基础 1、编制基础、编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下

42、合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的规定，编制财务报表。2、持续经营、持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。五、重要会计政策及会计估计五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示：以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，详见本报告五/28、收入及五/34、重要会计政策和会计估计的变更。1、遵循企业会计准则的

43、声明、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2021 年 12 月 31 日的财务状况、2021 年度的经营成果和现金流量等有关信息。2、会计期间、会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。3、营业周期、营业周期 本公司营业周期为 12 个月。4、记账本位币、记账本位币 采用人民币为记账本位币。5、现金及现金等价物的确定标准、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金

44、、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。6、外币业务和外币报表折算、外币业务和外币报表折算 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇

45、率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。7、金融工具、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实

46、际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。（1）金融资产分类和计量 本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：1）以摊余成本计量的金融资产。2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入

47、当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。1）分类为以摊余成本计量的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款等。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生

48、的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量

49、仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到

50、期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益