《固定资产管理系统》PPT课件.ppt

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1、第第6 6章章 固定资产管理系统固定资产管理系统 固定资产初始化固定资产初始化 日常处理日常处理 期末业务处理期末业务处理 账表管理与数据维护账表管理与数据维护 固定资产初始化固定资产初始化 建立固定资产子账套建立固定资产子账套 基础设置基础设置 输入原始卡片输入原始卡片 固定资产初始化固定资产初始化 建立固定资产子账套是根据企业的具体情况，在已经建建立固定资产子账套是根据企业的具体情况，在已经建立会计核算账套的基础上建立一个适合企业实际需要的固定立会计核算账套的基础上建立一个适合企业实际需要的固定资产子账套的过程。资产子账套的过程。1建立固定资产子账套建立固定资产子账套固定资产初始化固定资产

2、初始化 1建立固定资产子账套建立固定资产子账套启用月份启用月份约定及说明约定及说明折旧信息折旧信息编码方式编码方式完成设置完成设置账务接口账务接口建立固定资产建立固定资产子账套需要设子账套需要设置的内容置的内容 例例1 1：以：以KJ1KJ1号操作员陈静号操作员陈静(密码为密码为“123456”)123456”)的身份在的身份在20082008年年1 1月月8 8日登录注册日登录注册130130账套固定资产系统，并建立固定账套固定资产系统，并建立固定资产子账套。固定资产子账套的启用月份为资产子账套。固定资产子账套的启用月份为“20082008年年1 1月月”；固定资产折旧采用；固定资产折旧采用

3、“平均年限法平均年限法(一一)，按月计提折旧，按月计提折旧”，折旧汇总分配周期为折旧汇总分配周期为“1 1个月个月”；当；当(月初已计提折月份月初已计提折月份=可可使用月份使用月份-1)-1)时，要求将剩余折旧全部提足。固定资产编码时，要求将剩余折旧全部提足。固定资产编码方式为方式为“2-1-1-2”2-1-1-2”，固定资产编码方式采用，固定资产编码方式采用“手工输入手工输入”，编码方式为按，编码方式为按“类别编码类别编码+序号序号”；序号长度为；序号长度为5 5。固定资。固定资产系统要求与总账系统进行对账；固定资产对账科目为产系统要求与总账系统进行对账；固定资产对账科目为“1601 160

4、1 固定资产固定资产”，累计折旧对账科目为，累计折旧对账科目为“1602 1602 累计折旧累计折旧”；对账不平的情况下不允许结账。；对账不平的情况下不允许结账。1建立固定资产子账套建立固定资产子账套举举 例例操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1：单击：单击【开始开始】|【程序程序】|【用友用友ERP-U8ERP-U8】|【财务会计财务会计】|【固固 定资产定资产】，打开，打开“注册注册固定资产固定资产”对话框。在对话框。在“注册注册固固 定资产定资产”对话框中，在操作员栏录入对话框中，在操作员栏录入“KJ1”(KJ1”(或陈静或陈静)，在密，在密 码栏录入码栏录入“123456”123456”，

5、单击账套栏下三角按钮，选择，单击账套栏下三角按钮，选择“130”130”账账 套。单击套。单击【确定确定】按钮，进入按钮，进入“U8U8固定资产固定资产”系统。系统。系统提系统提 示示“这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行初这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行初 始化始化”。步骤步骤1 1操作步骤操作步骤 步骤步骤2 2：单击：单击【是是】按钮，打开按钮，打开“固定资产初始化向导固定资产初始化向导约定及说明约定及说明”窗口。窗口。步骤步骤2 2操作步骤操作步骤 步骤步骤3 3：单击：单击【下一步下一步】按钮，打开按钮，打开“固定资产初始化向导固定资产初始化向导启用月份启

6、用月份”窗口。窗口。步骤步骤3 3操作步骤操作步骤 步骤步骤4 4：单击：单击【下一步下一步】按钮，打开按钮，打开“固定资产初始化向导固定资产初始化向导折旧信息折旧信息”窗口。窗口。步骤步骤4 4操作步骤操作步骤 步骤步骤5 5：单击：单击【下一步下一步】按钮，打开按钮，打开“固定资产初始化向导固定资产初始化向导编码方式编码方式”窗口。窗口。步骤步骤5 5操作步骤操作步骤 步骤步骤6 6：单击固定资产编码方式中：单击固定资产编码方式中“手工输入手工输入”前的单选按钮，单击前的单选按钮，单击 【下一步下一步】按钮，打开按钮，打开“固定资产初始化向导固定资产初始化向导账务接口账务接口”窗口。窗口。

7、步骤步骤6 6操作步骤操作步骤 步骤步骤7 7：单击：单击“固定资产对账科目固定资产对账科目”栏参照按钮，选择栏参照按钮，选择“1601 1601 固定资固定资 产产”，再单击，再单击“累计折旧对账科目累计折旧对账科目”栏参照按钮，选择栏参照按钮，选择“1602 1602 累计折旧累计折旧”。单击单击【下一步下一步】按钮，打开按钮，打开“固定资产初始化向固定资产初始化向 导导完成完成”窗口。窗口。步骤步骤7 7操作步骤操作步骤 步骤步骤8 8：单击：单击【完成完成】按钮，系统提示按钮，系统提示“已经完成了新建账套的所有设已经完成了新建账套的所有设 置工作置工作”。步骤步骤8 8操作步骤操作步骤

8、 步骤步骤9 9：单击：单击【是是】按钮，系统提示按钮，系统提示“已成功初始化本固定资产账套已成功初始化本固定资产账套”。步骤步骤9 9步骤步骤1010：单击：单击【确定确定】按钮，进入固定资产系统。按钮，进入固定资产系统。操作步骤操作步骤 1.1.在启动固定资产系统前应先在系统管理中设置相应的账在启动固定资产系统前应先在系统管理中设置相应的账套。套。2.2.在启动固定资产系统前应先在建立账套后，或在在启动固定资产系统前应先在建立账套后，或在“企业企业门户门户”中已经启用中已经启用“固定资产固定资产”系统，并且将启用日期确定在系统，并且将启用日期确定在“20082008年年1 1月月8 8日日

9、”之前。之前。3.3.在在“固定资产初始化向导固定资产初始化向导折旧信息折旧信息”窗口中，窗口中，“本账本账套计提折旧套计提折旧”选项是需要选定本账套是否计提折旧。按照制度选项是需要选定本账套是否计提折旧。按照制度规定，行政事业单位的固定资产不计提折旧，而企业的固定资规定，行政事业单位的固定资产不计提折旧，而企业的固定资产则应计提折旧，一旦选择了不计提折旧，则账套内所有与折产则应计提折旧，一旦选择了不计提折旧，则账套内所有与折旧有关的功能均不能操作，该选项在初始化设置完成后不能修旧有关的功能均不能操作，该选项在初始化设置完成后不能修改。改。提提 示示操作步骤操作步骤 4.4.当当(月初已提月份

10、月初已提月份=可使用月份可使用月份-1)-1)时，将剩余的折旧全时，将剩余的折旧全部提足部提足(工作量法除外工作量法除外)，如果选中该项，则除工作量法外，只，如果选中该项，则除工作量法外，只要上述条件满足，该月月折旧额要上述条件满足，该月月折旧额=净值净值-净残值，并且不能手工净残值，并且不能手工修改；如果不选该项，则该月不提足折旧并且可以手工修改，修改；如果不选该项，则该月不提足折旧并且可以手工修改，但是，如果以后各月按照公式计算的月折旧额是负数时，认为但是，如果以后各月按照公式计算的月折旧额是负数时，认为公式无效，令月折旧率公式无效，令月折旧率=0=0，月折旧额，月折旧额=净值净值-净残值

11、。净残值。5.5.建账完成后，当需对账套中的某些参数进行修改时，可建账完成后，当需对账套中的某些参数进行修改时，可以在以在【设置设置】中的中的“选项选项”中重新设置；当发现某些设置错误中重新设置；当发现某些设置错误又不允许修改又不允许修改(如本账套是否计提折旧如本账套是否计提折旧)，但必须纠正，则只能，但必须纠正，则只能通过通过“重新初始化重新初始化”功能实现，但应注意重新初始化将清空对功能实现，但应注意重新初始化将清空对该账套所做的一切工作。该账套所做的一切工作。提提 示示固定资产初始化固定资产初始化 由于在建立固定资产子账套时已经进行了有关选项的设由于在建立固定资产子账套时已经进行了有关选

12、项的设置，因此在置，因此在“选项选项”中只能对允许修改的参数进行修改，其中只能对允许修改的参数进行修改，其它参数只能查看。它参数只能查看。2基础设置基础设置(1)(1)(1)(1)选项设置选项设置选项设置选项设置固定资产初始化固定资产初始化 在在“部门档案部门档案”设置中，可以对企业的各职能部门进行设置中，可以对企业的各职能部门进行分类和描述，以便确定固定资产的归属。部门档案的设置在分类和描述，以便确定固定资产的归属。部门档案的设置在各个系统中是共享的，在固定资产系统中应检查其设置的内各个系统中是共享的，在固定资产系统中应检查其设置的内容是否完整，在这里可以根据企业的实际需要进行设置或修容是否

13、完整，在这里可以根据企业的实际需要进行设置或修改。改。2基础设置基础设置(2)(2)(2)(2)部门档案设置部门档案设置部门档案设置部门档案设置固定资产初始化固定资产初始化 固定资产计提折旧后必须把折旧归入成本或费用，根据固定资产计提折旧后必须把折旧归入成本或费用，根据不同使用者的具体情况按部门或按类别归集。当按部门归集不同使用者的具体情况按部门或按类别归集。当按部门归集折旧费用时，某一部门所属的固定资产折旧费用将归集到一折旧费用时，某一部门所属的固定资产折旧费用将归集到一个比较固定的科目，所以部门对应折旧科目设置就是给部门个比较固定的科目，所以部门对应折旧科目设置就是给部门选择一个折旧科目，

14、录入卡片时，该科目自动显示在卡片中，选择一个折旧科目，录入卡片时，该科目自动显示在卡片中，不必一个一个地输入，可以提高工作效率。然后在生成部门不必一个一个地输入，可以提高工作效率。然后在生成部门折旧分配表时每一部门按折旧科目汇总，生成记账凭证。折旧分配表时每一部门按折旧科目汇总，生成记账凭证。2基础设置基础设置(3)(3)(3)(3)部门对应折旧科目设置部门对应折旧科目设置部门对应折旧科目设置部门对应折旧科目设置 例例2 2：设置：设置130130账套对应折旧科目如下表所示。账套对应折旧科目如下表所示。2基础设置基础设置(3)(3)(3)(3)部门对应折旧科目设置部门对应折旧科目设置部门对应折

15、旧科目设置部门对应折旧科目设置举举 例例部门名称部门名称 折折 旧旧 科科 目目 行政部行政部 管理费用管理费用(660203)(660203)财务部财务部 管理费用管理费用(660203)(660203)市场部市场部 销售费用销售费用(660104)(660104)开发部开发部 制造费用制造费用(5101)(5101)操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1：单击：单击【设置设置】|【部门对应折旧科目部门对应折旧科目】，打开，打开“部门编码表部门编码表”窗口。窗口。步骤步骤1 1操作步骤操作步骤 步骤步骤2 2：单击：单击“行政部行政部”所在行，再单击所在行，再单击【修改修改】按钮。打开按钮。打开“

16、行政部行政部”单张视图对话框。单张视图对话框。步骤步骤2 2操作步骤操作步骤 步骤步骤3 3：单击：单击“折旧科目折旧科目”栏参照按钮，选择栏参照按钮，选择“660203 660203 管理费用管理费用-折旧折旧 费费”。步骤步骤3 3操作步骤操作步骤 步骤步骤4 4：单击：单击【保存保存】按钮，系统显示已保存的折旧对应科目。按钮，系统显示已保存的折旧对应科目。步骤步骤5 5：依此方法继续设置：依此方法继续设置“财务部财务部”等其它部门的折旧对应科目。等其它部门的折旧对应科目。步骤步骤5 5步骤步骤6 6：单击：单击【退出退出】按钮，退出。按钮，退出。操作步骤操作步骤 1.1.在使用部门的折旧

17、科目功能前，必须已建立好部门档案。在使用部门的折旧科目功能前，必须已建立好部门档案。2.2.设置上级部门的折旧科目，则下级部门可以自动继承，设置上级部门的折旧科目，则下级部门可以自动继承，下级部门也可以选择与上级部门不同的会计科目。下级部门也可以选择与上级部门不同的会计科目。提提 示示固定资产初始化固定资产初始化 固定资产的种类繁多，规格不一，要强化固定资产管理，固定资产的种类繁多，规格不一，要强化固定资产管理，及时准确作好固定资产核算，必须建立科学的固定资产分类及时准确作好固定资产核算，必须建立科学的固定资产分类体系，为核算和统计管理提供依据。企业可以根据自身的特体系，为核算和统计管理提供依

18、据。企业可以根据自身的特点和管理要求，确定一个较为合理的资产分类方法。对固定点和管理要求，确定一个较为合理的资产分类方法。对固定资产类别可以分别进行增加、修改和删除的操作。资产类别可以分别进行增加、修改和删除的操作。2基础设置基础设置(4)(4)(4)(4)部门对应折旧科目设置部门对应折旧科目设置部门对应折旧科目设置部门对应折旧科目设置 例例3 3：设置：设置130130账套固定资产类别如下表所示。账套固定资产类别如下表所示。2基础设置基础设置举举 例例(4)(4)(4)(4)部门对应折旧科目设置部门对应折旧科目设置部门对应折旧科目设置部门对应折旧科目设置类别编码类别编码 类别名称类别名称 使

19、用年限使用年限 净残值率净残值率 计提属性计提属性 折旧方法折旧方法 卡片样式卡片样式 0101房屋及建筑物房屋及建筑物 50 50 2%2%正常计提正常计提 平均年限法平均年限法(一一)通用样式通用样式 02 02 设备设备 正常计提正常计提 平均年限法平均年限法(一一)通用样式通用样式 021 021 办公设备办公设备 5 52%2%正常计提正常计提 平均年限法平均年限法(一一)通用样式通用样式 022 022 运输设备运输设备 15152%2%正常计提正常计提 平均年限法平均年限法(一一)通用样式通用样式 操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1：单击：单击【设置设置】|【资产类别资产类别】，打

20、开，打开“固定资产分类编码表固定资产分类编码表”窗口。窗口。步骤步骤1 1操作步骤操作步骤 步骤步骤2 2：单击：单击【增加增加】按钮，打开按钮，打开“类别编码表类别编码表单张视图单张视图”对话框。对话框。步骤步骤2 2操作步骤操作步骤 步骤步骤3 3：录入类别名称：录入类别名称“房屋及建筑物房屋及建筑物”，使用年限，使用年限“50”50”，净残值率，净残值率 “2”2”。步骤步骤4 4：单击：单击【保存保存】按钮。按钮。步骤步骤5 5：依此方法继续录入其它的资产类别。：依此方法继续录入其它的资产类别。步骤步骤5 5步骤步骤6 6：单击：单击【退出退出】按钮，退出。按钮，退出。操作步骤操作步骤

21、 1.1.只有在最新会计期间时可以增加资产类别，月末结账后只有在最新会计期间时可以增加资产类别，月末结账后则不能增加。则不能增加。2.2.资产类别编码不能重复，同级的类别名称不能相同。资产类别编码不能重复，同级的类别名称不能相同。3.3.类别编码、名称、计提属性、卡片样式不能为空。类别编码、名称、计提属性、卡片样式不能为空。4.4.其它各项内容的输入是为了输入卡片时缺省，可以为空。其它各项内容的输入是为了输入卡片时缺省，可以为空。5.5.非明细类别编码不能修改和删除，明细类别编码修改时非明细类别编码不能修改和删除，明细类别编码修改时只能修改本级的编码。只能修改本级的编码。6.6.使用过的类别计

22、提属性不允许删除或增加下级类别。使用过的类别计提属性不允许删除或增加下级类别。提提 示示固定资产初始化固定资产初始化 增减方式包括增加方式和减少方式两类。增加的方式主增减方式包括增加方式和减少方式两类。增加的方式主要有：直接购入、投资者投入、捐赠、盘盈、在建工程转入、要有：直接购入、投资者投入、捐赠、盘盈、在建工程转入、融资租入。减少的方式主要有：出售、盘亏、投资转出、捐融资租入。减少的方式主要有：出售、盘亏、投资转出、捐赠转出、报废、毁损、融资租出等。设置资产的增加和减少赠转出、报废、毁损、融资租出等。设置资产的增加和减少的方式主要是用以确定资产计价和处理原则以及对资产的汇的方式主要是用以确

23、定资产计价和处理原则以及对资产的汇总管理。总管理。2基础设置基础设置(5)(5)(5)(5)增减方式设置增减方式设置增减方式设置增减方式设置 例例4 4：设置：设置130130账套固定资产的增减方式如下表所示。账套固定资产的增减方式如下表所示。2基础设置基础设置(5)(5)(5)(5)增减方式设置增减方式设置增减方式设置增减方式设置举举 例例增加方式增加方式 对应入账科目对应入账科目 减少方式减少方式 对应入账科目对应入账科目 直接购入直接购入 银行存款银行存款(1002)(1002)出售出售 固定资产清理固定资产清理(1606)(1606)投资者投入投资者投入 实收资本实收资本(4001)(

24、4001)投资转出投资转出 长期股权投资长期股权投资(1511)(1511)在建工程转入在建工程转入在建工程在建工程(1604)(1604)报废报废 固定资产清理固定资产清理(1606)(1606)操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1：单击：单击【设置设置】|【增减方式增减方式】，打开，打开“固定资产增减方式固定资产增减方式”窗口。窗口。步骤步骤1 1操作步骤操作步骤 步骤步骤2 2：单击：单击“直接购入直接购入”所在行，再单击所在行，再单击【修改修改】按钮，打开按钮，打开“增减方增减方 式式单张视图单张视图”对话框。对话框。步骤步骤2 2操作步骤操作步骤 步骤步骤3 3：单击：单击“入账科目入账

25、科目”栏参照按钮，选择栏参照按钮，选择“1002 1002 银行存款银行存款”。步骤步骤4 4：单击：单击【保存保存】按钮。按钮。步骤步骤5 5：此方法继续录入其它的固定资产增加方式所对应的会计科目。：此方法继续录入其它的固定资产增加方式所对应的会计科目。步骤步骤3 3操作步骤操作步骤 步骤步骤6 6：单击：单击【退出退出】按钮，退出。按钮，退出。1.1.此处所设置的对应入账科目是为了在进行增加及减少固此处所设置的对应入账科目是为了在进行增加及减少固定资产业务处理时直接生成凭证中的会计科目。定资产业务处理时直接生成凭证中的会计科目。2.2.非明细级增减方式不能删除，已使用的增减方式不能删非明细

26、级增减方式不能删除，已使用的增减方式不能删除。除。3.3.生成凭证时如果入账科目发生了变化，可以进行修改。生成凭证时如果入账科目发生了变化，可以进行修改。提提 示示固定资产初始化固定资产初始化 从固定资产核算和管理的角度，需要明确资产的使用状从固定资产核算和管理的角度，需要明确资产的使用状况，一方面可以正确地计算和计提折旧，另一方面便于统计况，一方面可以正确地计算和计提折旧，另一方面便于统计固定资产的使用情况，提高资产的利用效率。系统预置的使固定资产的使用情况，提高资产的利用效率。系统预置的使用状况有：使用中、在用、季节性停用、经营性出租、大修用状况有：使用中、在用、季节性停用、经营性出租、大

27、修理停用、未使用及不需用。理停用、未使用及不需用。2基础设置基础设置(6)(6)(6)(6)使用状况设置使用状况设置使用状况设置使用状况设置固定资产初始化固定资产初始化 130130账套默认系统预置的使用状况。如图账套默认系统预置的使用状况。如图6-206-20所示。所示。2基础设置基础设置(6)(6)(6)(6)使用状况设置使用状况设置使用状况设置使用状况设置固定资产初始化固定资产初始化 2基础设置基础设置(6)(6)(6)(6)使用状况设置使用状况设置使用状况设置使用状况设置 1.1.修改某一使用状况的修改某一使用状况的“是否计提折旧是否计提折旧”的选择后，对折的选择后，对折旧计算的影响从

28、当期开始，不调整以前的折旧计算。旧计算的影响从当期开始，不调整以前的折旧计算。2.“2.“在用在用”状况下级缺省的内容因涉及到卡片的大修理记状况下级缺省的内容因涉及到卡片的大修理记录和停用记录表的自动填写，不能删除，名称可以修改。录和停用记录表的自动填写，不能删除，名称可以修改。提提 示示固定资产初始化固定资产初始化 折旧方法设置是系统自动计算折旧的基础。系统给出了折旧方法设置是系统自动计算折旧的基础。系统给出了常用的五种方法：不提折旧、平均年限法常用的五种方法：不提折旧、平均年限法(一和二一和二)、工作量、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法。这几种方法是系统设置法、年数总和法、双倍余额递减

29、法。这几种方法是系统设置的折旧方法，只能选用，不能删除和修改。另外，如果这几的折旧方法，只能选用，不能删除和修改。另外，如果这几种方法不能满足企业的使用需要，系统提供了折旧方法的自种方法不能满足企业的使用需要，系统提供了折旧方法的自定义功能，可以定义自己合适的折旧方法的名称和计算公式。定义功能，可以定义自己合适的折旧方法的名称和计算公式。2基础设置基础设置(7)(7)(7)(7)折旧方法设置折旧方法设置折旧方法设置折旧方法设置固定资产初始化固定资产初始化 130130账套默认系统预置的折旧方法。账套默认系统预置的折旧方法。2基础设置基础设置(7)(7)(7)(7)折旧方法设置折旧方法设置折旧方

30、法设置折旧方法设置固定资产初始化固定资产初始化 2基础设置基础设置(7)(7)(7)(7)折旧方法设置折旧方法设置折旧方法设置折旧方法设置 1.1.自定义公式中所包含的项目只能是系统给定的项目。自定义公式中所包含的项目只能是系统给定的项目。2.2.月折旧额和月折旧率公式定义时必须有单项包含关系，月折旧额和月折旧率公式定义时必须有单项包含关系，但不能同时互相包含。但不能同时互相包含。3.3.计提折旧时，若自定义的折旧方法的月折旧额或月折旧计提折旧时，若自定义的折旧方法的月折旧额或月折旧率出现负数时，自动终止折旧计提。率出现负数时，自动终止折旧计提。4.4.修改卡片已使用的折旧方法公式，将使得所有

31、使用该方修改卡片已使用的折旧方法公式，将使得所有使用该方法的资产折旧的计提方法按修改过的公式计算折旧。但以前各法的资产折旧的计提方法按修改过的公式计算折旧。但以前各期间已经计提的折旧不变。期间已经计提的折旧不变。提提 示示固定资产初始化固定资产初始化 固定资产卡片是固定资产核算和管理的依据，为了保持固定资产卡片是固定资产核算和管理的依据，为了保持历史资料的连续性，在使用固定资产核算前，除了要进行基历史资料的连续性，在使用固定资产核算前，除了要进行基础设置的工作外，必须将建账日期以前的数据录入到系统中，础设置的工作外，必须将建账日期以前的数据录入到系统中，使固定资产系统中有一个完整的数据资料。原

32、始卡片的录入使固定资产系统中有一个完整的数据资料。原始卡片的录入不限制必须在第一个期间结账前，任何时候都可以录入原始不限制必须在第一个期间结账前，任何时候都可以录入原始卡片。卡片。3输入原始卡片输入原始卡片 例例5 5：录入：录入130130账套固定资产的原始卡片如下表所示。账套固定资产的原始卡片如下表所示。3输入原始卡片输入原始卡片 举举 例例 原始卡片原始卡片操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1：单击：单击【卡片卡片】|【录入原始卡片录入原始卡片】，打开，打开“固定资产参照固定资产参照”窗口。窗口。步骤步骤1 1操作步骤操作步骤 步骤步骤2 2：单击：单击【确认确认】按钮，打开按钮，打开“录入

33、原始卡片录入原始卡片0000100001号卡片号卡片”对话框。对话框。步骤步骤2 2操作步骤操作步骤 步骤步骤3 3：录入：录入“固定资产编号固定资产编号”“”“0100001”0100001”单击单击“部门名称部门名称”，出现，出现“部部 门名称门名称”按钮，再单击按钮，再单击【部门名称部门名称】”按钮，出现按钮，出现“本部门使用本部门使用 方式方式”对话框。对话框。步骤步骤3 3操作步骤操作步骤 步骤步骤4 4：单击：单击【确定确定】按钮，出现按钮，出现“部门参照部门参照”对话框。单击选中对话框。单击选中“行政行政 部部”。步骤步骤4 4操作步骤操作步骤 步骤步骤5 5：单击：单击【确认确

34、认】按钮，单击按钮，单击“增加方式增加方式”，出现，出现【增加方式增加方式】”按按 钮，再单击钮，再单击【增加方式增加方式】按钮，出现按钮，出现“增加方式参照增加方式参照”对话框，对话框，单击选中单击选中“在建工程转入在建工程转入”。步骤步骤5 5操作步骤操作步骤 步骤步骤6 6：单击：单击【确认确认】按钮，单击按钮，单击“使用状况使用状况”，出现，出现【使用状况使用状况】按按 钮，再单击钮，再单击【使用状况使用状况】按钮，出现按钮，出现“使用状况参照使用状况参照”对话框。对话框。步骤步骤6 6操作步骤操作步骤 步骤步骤7 7：单击：单击【确认确认】按钮，单击按钮，单击“开始使用日期开始使用日

35、期”，在，在“开始使用日期开始使用日期”栏录入栏录入“1998-03-01”1998-03-01”。步骤步骤8 8：单击：单击“原值原值”，在，在“原值原值”栏录入栏录入“5500000”5500000”。单击。单击“累计折累计折 旧旧”，在，在“累计折旧累计折旧”栏录入栏录入“1100000”1100000”。步骤步骤7 7操作步骤操作步骤 步骤步骤9 9：单击：单击【保存保存】按钮。系统提示按钮。系统提示“数据成功保存数据成功保存”。步骤步骤9 9步骤步骤1010：单击：单击【确定确定】按钮。依此方法继续录入其它的原始卡片。按钮。依此方法继续录入其它的原始卡片。操作步骤操作步骤 1.1.卡

36、片中的固定资产编号根据初始化或选项设置中的编码卡片中的固定资产编号根据初始化或选项设置中的编码方式，自动编码或需要用户手工录入。方式，自动编码或需要用户手工录入。2.2.录入人自动显示为当前操作员，录入日期为当前登录日录入人自动显示为当前操作员，录入日期为当前登录日期。期。3.3.与计算折旧有关的项目录入后，系统会按照输入的内容与计算折旧有关的项目录入后，系统会按照输入的内容将本月应提的折旧额显示在将本月应提的折旧额显示在“月折旧额月折旧额”项目内，可将该值与项目内，可将该值与手工计算的值比较，看是否有录入错误。手工计算的值比较，看是否有录入错误。4.4.其它页签录入的内容只是为管理卡片设置，

37、不参与计算。其它页签录入的内容只是为管理卡片设置，不参与计算。并且除附属设备外，其它内容在录入月结账后除并且除附属设备外，其它内容在录入月结账后除 备注备注 外不能外不能修改和输入，由系统自动生成。修改和输入，由系统自动生成。提提 示示操作步骤操作步骤 5.5.原值、累计折旧、累计工作量录入的一定要是卡片录入原值、累计折旧、累计工作量录入的一定要是卡片录入月月初的价值，否则将会出现计算错误。月月初的价值，否则将会出现计算错误。6.6.已计提月份必须严格按照该资产已经计提的月份数，不已计提月份必须严格按照该资产已经计提的月份数，不包括使用期间停用等不计提折旧的月份，否则不能正确计算折包括使用期间

38、停用等不计提折旧的月份，否则不能正确计算折旧。旧。7.7.开始使用日期，必须采用开始使用日期，必须采用YYYY-MM-DDYYYY-MM-DD形式录入。其中年形式录入。其中年和月对折旧计提有影响，日不会影响折旧的计提，但是也必须和月对折旧计提有影响，日不会影响折旧的计提，但是也必须录入。录入。8.8.如果输入原值和净值，可自动计算累计折旧。如果输入原值和净值，可自动计算累计折旧。9.9.对应折旧科目，根据所选择的使用部门自动带出。对应折旧科目，根据所选择的使用部门自动带出。提提 示示日常处理日常处理 固定资产卡片管理固定资产卡片管理 固定资产增减管理固定资产增减管理 固定资产变动管理固定资产变

39、动管理 日常处理日常处理 卡片查询既可以查询单张卡片的信息，也可以查询卡片卡片查询既可以查询单张卡片的信息，也可以查询卡片汇总的信息。每一张卡片在固定资产列表显示为一条记录行。汇总的信息。每一张卡片在固定资产列表显示为一条记录行。通过这条记录行或快捷信息窗体可以查看该资产的简要信息，通过这条记录行或快捷信息窗体可以查看该资产的简要信息，要想查看详细情况，可以在卡片管理列表中选中要查看的卡要想查看详细情况，可以在卡片管理列表中选中要查看的卡片记录行，双击该记录行，即显示单张卡片的详细内容。片记录行，双击该记录行，即显示单张卡片的详细内容。1固定资产卡片管理固定资产卡片管理(1)(1)(1)(1)

40、卡片查询卡片查询卡片查询卡片查询日常处理日常处理 1固定资产卡片管理固定资产卡片管理(1)(1)(1)(1)卡片查询卡片查询卡片查询卡片查询1 按部门查询按部门查询3 自定义查询自定义查询2 按类别查询按类别查询卡片查询的方式卡片查询的方式举举 例例1固定资产卡片管理固定资产卡片管理(1)(1)(1)(1)卡片查询卡片查询卡片查询卡片查询 例例6 6：查询：查询130130账套全部固定资产卡片并查询行政部的固账套全部固定资产卡片并查询行政部的固定资产情况。定资产情况。操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1：单击：单击【卡片卡片】|【卡片管理卡片管理】，打开，打开“卡片管理卡片管理 全部卡片全部卡片”

41、窗口。窗口。步骤步骤1 1操作步骤操作步骤 步骤步骤2 2：单击左侧窗口中单击左侧窗口中“固定资产部门编码目录固定资产部门编码目录”中的中的“行政部行政部”，在，在 右侧窗口中显示右侧窗口中显示“行政部行政部”的固定资产情况。的固定资产情况。步骤步骤2 2步骤步骤3 3：单击：单击【退出退出】按钮，退出。按钮，退出。操作步骤操作步骤 1.1.按部门查询卡片可以从左边查询条件下拉框中选择按部门查询卡片可以从左边查询条件下拉框中选择 按按部门查询部门查询，目录区显示部门目录，选择，目录区显示部门目录，选择 部门编码目录部门编码目录，右，右边显示所有在役和已减少资产状况；选择要查询的部门名称，边显示

42、所有在役和已减少资产状况；选择要查询的部门名称，则右侧列表显示的就是属于该部门的卡片列表。在役资产和已则右侧列表显示的就是属于该部门的卡片列表。在役资产和已减少资产可分别显示。减少资产可分别显示。2.2.按类别查询卡片可以从左边查询条件下拉框中选择按类别查询卡片可以从左边查询条件下拉框中选择 按按类别查询类别查询，目录区显示类别目录，选择，目录区显示类别目录，选择 分类编码表分类编码表，右边，右边显示所有在役和已减少资产状况；选择要查询固定资产类别，显示所有在役和已减少资产状况；选择要查询固定资产类别，则右侧列表显示的就是属于该类别的卡片列表。在役资产和已则右侧列表显示的就是属于该类别的卡片列

43、表。在役资产和已减少资产可分别显示。减少资产可分别显示。3.3.双击某一卡片则会打开该卡片，查看该卡片的所有内容。双击某一卡片则会打开该卡片，查看该卡片的所有内容。提提 示示日常处理日常处理 当发现卡片录入有错误，或资产在使用过程中有必要修当发现卡片录入有错误，或资产在使用过程中有必要修改卡片的一些内容时，可以通过卡片修改功能实现，这种修改卡片的一些内容时，可以通过卡片修改功能实现，这种修改为无痕迹修改。删除卡片是指把卡片资料彻底从系统中删改为无痕迹修改。删除卡片是指把卡片资料彻底从系统中删除，并不是资产清理或减少。除，并不是资产清理或减少。1固定资产卡片管理固定资产卡片管理(2)(2)(2)

44、(2)卡片修改与删除卡片修改与删除卡片修改与删除卡片修改与删除日常处理日常处理 1固定资产卡片管理固定资产卡片管理(2)(2)(2)(2)卡片修改与删除卡片修改与删除卡片修改与删除卡片修改与删除 1.1.原始卡片的原值、使用部门、工作总量、使用状况、累原始卡片的原值、使用部门、工作总量、使用状况、累计折旧、净残值计折旧、净残值(率率)、折旧方法、使用年限、资产类别在没有、折旧方法、使用年限、资产类别在没有做变动单或评估单的情况下，录入当月可修改。如果做过变动做变动单或评估单的情况下，录入当月可修改。如果做过变动单，只有删除变动单才能修改。单，只有删除变动单才能修改。2.2.通过通过“资产增加资

45、产增加”录入系统的卡片如果没有制作凭证和录入系统的卡片如果没有制作凭证和变动单、评估单情况下，录入当月可修改。如果做过变动单，变动单、评估单情况下，录入当月可修改。如果做过变动单，只有删除变动单才能修改。如果已制作凭证，要修改原值或累只有删除变动单才能修改。如果已制作凭证，要修改原值或累计折旧必须删除凭证后，才能修改。计折旧必须删除凭证后，才能修改。提提 示示日常处理日常处理 1固定资产卡片管理固定资产卡片管理(2)(2)(2)(2)卡片修改与删除卡片修改与删除卡片修改与删除卡片修改与删除 3.3.原值、使用部门、使用状况、累计折旧、净残值原值、使用部门、使用状况、累计折旧、净残值(率率)、折

46、旧方法、使用年限、资产类别各项目在作过一次月末结账后，折旧方法、使用年限、资产类别各项目在作过一次月末结账后，只能通过变动单或评估单调整，不能通过卡片修改功能改变。只能通过变动单或评估单调整，不能通过卡片修改功能改变。4.4.卡片录入当月若发现卡片录入有错误，想删除该卡片，卡片录入当月若发现卡片录入有错误，想删除该卡片，可通过可通过 卡片删除卡片删除 功能实现，删除后如果该卡片不是最后一张，功能实现，删除后如果该卡片不是最后一张，卡片编号保留空号。卡片编号保留空号。提提 示示日常处理日常处理 1固定资产卡片管理固定资产卡片管理(2)(2)(2)(2)卡片修改与删除卡片修改与删除卡片修改与删除卡

47、片修改与删除 5.5.非本月录入的卡片不能删除。非本月录入的卡片不能删除。6.6.卡片作过一次月末结账后不能删除。作过变动单、评估卡片作过一次月末结账后不能删除。作过变动单、评估单或凭证的卡片删除时，系统会提示先删除相关的变动单、评单或凭证的卡片删除时，系统会提示先删除相关的变动单、评估单或凭证。估单或凭证。提提 示示日常处理日常处理 “资产增加资产增加”即新增加固定资产卡片。在系统日常使用即新增加固定资产卡片。在系统日常使用过程中，可能会购进或通过其他方式增加企业资产，该部分过程中，可能会购进或通过其他方式增加企业资产，该部分资产通过资产通过“资产增加资产增加”操作录入系统。当固定资产开始使

48、用操作录入系统。当固定资产开始使用日期的会计期间日期的会计期间=录入会计期间时，才能通过录入会计期间时，才能通过“资产增加资产增加”录入。录入。2固定资产增减管理固定资产增减管理(1)(1)(1)(1)固定资产增加固定资产增加固定资产增加固定资产增加 例例7 7：20082008年年1 1月月2222日，财务部直接购入一台电脑，价值日，财务部直接购入一台电脑，价值1780017800元，预计使用年限元，预计使用年限5 5年，预计净残值率为年，预计净残值率为3%3%，采用年数，采用年数总和法计提折旧。总和法计提折旧。2固定资产增减管理固定资产增减管理(1)(1)(1)(1)固定资产增加固定资产增

49、加固定资产增加固定资产增加举举 例例操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1：单击：单击【卡片卡片】|【资产增加资产增加】，打开，打开“资产类别参照资产类别参照”窗口，单击窗口，单击 选中选中“设备设备”中的中的“办公设备办公设备”。步骤步骤1 1操作步骤操作步骤 步骤步骤2 2：单击：单击【确认确认】按钮，打开按钮，打开“固定资产卡片固定资产卡片 新增资产：新增资产：0000300003号卡号卡 片片”窗口。窗口。步骤步骤3 3：分别录入或选择部门名称为：分别录入或选择部门名称为“财务部财务部”、增加方式为、增加方式为“直接购直接购 入入”、使用状况为、使用状况为“在用在用”、原值为、原值为“178

50、00”17800”、折旧、折旧 方法为方法为 “年数总和法年数总和法”。步骤步骤3 3操作步骤操作步骤 步骤步骤4 4：单击：单击【保存保存】按钮，系统提示按钮，系统提示“数据成功保存数据成功保存”，单击，单击【确定确定】按钮。按钮。1.1.新卡片第一个月不提折旧，折旧额为空或零。新卡片第一个月不提折旧，折旧额为空或零。2.2.原值录入的应是卡片录入月月初的价值，否则将会出现原值录入的应是卡片录入月月初的价值，否则将会出现计算错误。计算错误。3.3.如果录入的累计折旧、累计工作量不是零，说明是旧资如果录入的累计折旧、累计工作量不是零，说明是旧资产，该累计折旧或累计工作量是在进入本企业前的价值。