NC财务系统固定资产操作手册.doc

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1、 NC财务系统固定资产操作手册目 录一、原始卡片管理31、原始卡片录入32、定位原始卡片43、修改原始卡片64、删除原始卡片65、复制原始卡片7二、日常卡片管理81、新增资产82、资产减少103、资产变动11三、固定资产日常业务141、固定资产调拨142、折旧计提172、月末结账18固定资产系统以卡片账的形式反映资产的增加、减少、变动以及折旧，卡片和折旧清单通过财务会计平台生成会计凭证传入总账系统。一、原始卡片管理 本系统原始卡片指卡片所记录的资产的开始使用日期的月份早于其录入系统的月份。在使用固定资产系统进行核算前，必须将原始卡片资料录入系统，保持历史资料的连续性。1、原始卡片录入节点：【财

2、务会计】-【固定资产】-【录入原始卡片】，双击进入进入原始卡片录入界面，单击【选择类别】按钮系统弹出资产类别编码名称参照窗口，选定资产类别单击【确认】根据选定的资产类别显示相应的卡片样式，如下窗口：卡片录入时要先录入主账簿的固定资产卡片，然后可以切换账簿页签录入报告账簿的项目信息 .“业务信息(非账簿信息)”录完后才可以切换至其他账簿页签来录入，各账簿卡片的“业务信息”是联动的，必须相同，“财务信息(账簿信息)”需要手工在各账簿逐一录入，可以不同。录入完成，单击“保存”，进入浏览状态，继续单击【增加】按钮，可以新增相同类别的下一张卡片：2、定位原始卡片在“原始卡片录入”界面，单击【定位卡片】按

3、钮。显示如下窗口：点击按钮，弹出卡片定位参照窗口：选定卡片，单击【确定】返回到卡片界面：3、修改原始卡片通过卡片定位功能，选择需要的原始卡片。单击【修改】按钮，可以对该原始卡片的项目执行修改操作。修改完成，单击【保存】。注：原值、使用部门、管理部门、折旧承担部门、使用状况、累计折旧、净残值（率）、折旧方法、使用年限、资产类别等项目在做过一次月末结账后，只能通过变动单或评估单调整，不能通过卡片修改功能改变。4、删除原始卡片通过卡片定位功能，选择需要的原始卡片。单击【删除】按钮，显示如下窗口：单击【是】按钮，确认删除该卡片。注：卡片作过一次月末结账后不能删除，只能通过资产减少来减少卡片。5、复制原

4、始卡片通过卡片定位功能，选择需要的原始卡片。单击【复制】按钮，弹出复制参照窗口： 输入复制数量，单击【确定】，完成复制操作。其中，单张复制后为编辑状态，可以修改，单击保存按钮可以保存复制的卡片；多张复制后，如果要修改复制的卡片，请先点击修改按钮，修改后再保存。注：当要录入的卡片与已录入账套内的卡片非常相似的情况下，可以通过卡片复制功能复制一张完全一样的卡片（卡片编号和资产编号除外）。在购入一批相同或相近的资产的情况下，通过卡片复制可节约工作量。二、日常卡片管理1、新增资产固定资产增加业务流程针对购入固定资产。增加资产的方式可以是购入、盘盈、捐赠、投资、评估转入等各种方式。节点：【财务会计】-【

5、固定资产】-【新增资产】-【资产增加】 双击该节点，显示“资产增加”窗口：单击菜单项“选择类别”按钮，显示如下窗口：选择将要新增的资产所属类别，并单击按钮“确定”。显示如下窗口：将新增资产的相关信息填入主卡片中，其中资产名称、增加方式、使用部门、管理部门、使用状况、使用年限、开始使用日期、原币原值为必输项。确认输入无误后，点击菜单项“保存”将新增资产卡片保存。2、资产减少固定资产减少业务针对处置固定资产的业务流程处理。企业减少资产的方式可以是出售、盘亏、投资转出、捐赠转出、报废等各种方式。节点：【财务会计】-【固定资产】-【卡片管理】-【资产减少】 双击该节点，显示如下窗口：点击菜单项“增加”

6、，显示如下窗口：选择查询条件后，单击按钮“确定”，显示如下窗口：如列表中有不需要清理的资产，选中该卡片，单击菜单项“行操作-删行”将其中列表中删除；选中需要处理的资产，输入相关的处理信息（包括申请理由、减少方式、清理收入、清理费用、减少原因，其中清理收入、清理费用只做查询用，不参与计算）；点击菜单项“保存”，对所做的操作进行保存。3、资产变动节点：【财务会计】-【固定资产】-【卡片管理】-【资产变动】 双击该节点，显示如下窗口：单击选择模板，在下图中选择变动类型：点击 确定后进入变更界面，如下图：单击增加后在下界面中选择条件： 确定后进入以下：在上界面中录入申请理由、变动后使用部门、变动原因、

7、变动后使用部门等信息，然后保存。变动单保存后需要进行审核，如下图单击执行菜单下的审核按钮完成审核操作。三、固定资产日常业务1、固定资产调拨 固定资产的调拨是指在固定资产在单位之间的转移，与部门之间的转移所不同的地方在于，固定资产部门的变化在系统中通过资产变动处理，而固定资产的调调拨则涉及到两个单位，调出单位作资产减少，调入单位作资产增加。 节点：【财务会计】-【固定资产】-【资产调拨】-【资产调出】/【资产调入】1)、资产调出业务：双击资产调出进入如下界面：单击“增加”，在如下界面中录入相关的信息： 如果调拨的资产有多个，你可以通过单击“增行”来增加需要调出的资产。以上信息录入并“保存”后，还

8、需要进行“审核”和“确认”的操作。资产调出后系统还提供了取消调出、弃审和删除操作。注：以上界面中调出原因、调入单位、卡片编码(调出资产的编码)、减少原因、调拨价格属于必填项。2)、资产调入业务：在调入单位帐中双击资产调入结点，进入以下界面：在进入到上述界面时就可以看到已经由系统自动传递过来的资产调入单，选中此张单据，单击修改，进入以下界面：在上述界面中录入增加方式、管理部门和使用部门、折旧方法、使用状况等信息，然后保存。注意：在录入使用部门时，界面如下图，在下述界面中通过参照选择部门，并在比例处录入所在比例。资产单保存后还需要进行审核、资产调入等的操作。注意：固定资产的调拨因为涉及到两个单位，

9、因此在作此项业务时需要双方单位沟通好，否则如果调入单位不予确认的话将对调出单位的业务造成影响。2、折旧计提每月末，会计人员都要通过如下操作完成折旧的计提。节点：【财务会计】-【固定资产】-【折旧与摊销】 双击该节点，显示“折旧计提”窗口：单击“读取数据”“后计提折旧”结点会变成黑色，然后再单击计提折旧就可以在折旧清单页签看到折旧计提后的数据。因目前的学校不需要计提折旧 因此折旧清单也不存在。2、月末结账月末，需要对固定资产系统进行结账处理。节点：【财务会计】-【固定资产】-【结账】 双击【结账】节点，显示如下窗口：选择需要结账的会计期间，点击菜单项“结账”进行结账处理。注：上一个会计期间没有结账，下一个会计期间无法计提折旧；只能对当期进行结账和反结账处理。22浙江用友软件有限公司 NC实施部