《资金管理操作手册》word版.doc

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1、鄂尔多斯亿利资源集团有限公司PM2项目管理系统实施方案基础资料操作手册文档作者： 邦永（北京）有限公司提交日期： 2010-07-08确认日期：最终版本： 目录1、基础资料11、1核算项目11、2收支科目21、3收支科目授权61、4资金帐号61、5凭证模板72、资金计划82、1部门资金计划82、2公司资金计划102、3资金支出单102、4非合同资金拨付计划132、5项目收支计划132、6资金预算月申请表142、7资本性支出年计划152、8资本性支出月计划162、9内部转账172、10资本性支出实际183、财务报表与分析193、1月收支汇总表203、2年收支汇总表211、基础资料1、1核算项目

2、业务功能：核算项目是项目资金管理的主线，是工程建设项目在资金管理中的核算对象，所有项目发生的财务信息都必须附属于某个核算项目。核算项目是为解决工程项目WBS分解与财务核算实体不匹配而设置的专用项目。核算项目编辑：打开“核算项目”录入相关基础资料，也可对技术经济指标、投资商和项目附件进行相应编辑。如下列图：图-图-1、2收支科目 登录pm2系统，选择导航图中“资金管理”模块，单击功能，出现收支科目浏览窗口，如下图-所示。图- 在图-界面，单击“增加、修改、查看”按钮，系统进入收支科目编辑界面，如下图-图- 可用信息字段说明：上级代码：收支科目是按树型结构分层显示，如果有上级存在，显示上级的代码，

3、否则显示为空；本级代码：收支科目在本层级的分类序号，输入数字字符；项目代码：=上级代码+本级代码；项目名称：收支科目的名称，输入英文字母或汉字；明细收支科目：打勾“”表示属于明细收支科目，只有明细收支科目才能被引用；系统收支科目：打勾“”表示属于系统收支科目，系统收支科目不能编辑和删除；业务功能在实际资金收支发生中，为了便于区分不同的经济业务，把资金收支按照其经济内容或用途作进一步的分类核算，pm2系统把资金的收入和支出分成若干个不同的业务项目。例如：收入项目包括楼款销售收入、采购退货收入、股东投资收入等，支出项目包括采购收货、项目费用、销售费用等。在pm2中的收支科目定义功能，就是实现此类业

4、务的第一步。技术指点收支科目其主要作用是对资金活动管理明细化，收支科目与资金的收支业务关联后，可以方便用户更加清楚的了解到资金的来龙去脉，并且用户可以先期制定项目的收支预测计划，对项目的收支活动进行规范化管理。另外，收支科目有别于财务科目，因为多个收项目可以对应于一个科目，如股东投资、租金等收入类项目在财务科目可以对应“银行存款”。另外，本系统设计用户对其所管理的工程项目的财务采用分项管理、统一核算方式，因此整个系统使用的一套收支科目和财务规则，但系统提供分项目统计和汇总功能。1、3收支科目授权对部门使用的收支科进行授权，为部门资金计划，做准备。1、4资金帐号功能：资金帐号定义为项目上的往来资

5、金支出银行帐号。操作方法：点击打开“资金帐号”模块，点击“新增”按钮，在“帐号代码”、“帐号名称”、“币种”和“银行名称”中录入开户行的相关信息，“余额”中根据往来资金情况自动统计，如下图：1、5凭证模板功能：定义凭证的几种类型，比如付出凭证等，此模板被“记账凭证”模块引用。操作方法：点击打开“凭证模板”模块，点击左上角的红色按钮新增凭证分类，然后点击右侧上方“新增”按钮，直接关联科目表选择相关借贷科目即可，如下图：2、资金计划2、1部门资金计划业务介绍部门计划，按月份根据合同付款计划，生成部门的资金付款计划。进入界面在当前界面，根据月份，点击生成，能通过合同付款计划，自动生成本月的资金拨付情

6、况，有相关人员进行审核，能统计出，本部门的月份付款，便于财务人员准备资金。2、2公司资金计划选择月份，点击新增加，能通过部门生成公司的资金计划。2、3资金支出单业务介绍资金支出处理与项目有关的所有费用支出，包括：项目任务费用支出、工程款支付、任务领退料等。本业务操作不仅能够在项目任务费用进度报告、任务领退料、工程进度报告等时被调用，自动的生成相应发生业务操作的支出单。进入界面 启动pm2系统，选择导航图中“资金管理”模块，单击功能，出现项目资金支出浏览窗口，如下图-所示。图- 在图-界面，左边是项目列表，以树型结构的形式分层显示项目资料；左边是项目资金支出单据的记录资料。增加项目资金支出 在图

7、-界面，单击“增加”功能按钮，系统弹出项目资金支出的编辑界面，如下图-所示图- 可用信息字段单据编号：资金支出单据编号，系统自动生成，ZC+年+流水号（流水号从000000开始）； 填单日期：资金支出单据的开单日期，系统默认取当前的默认日期；币种：引用“货币”对应的货币资料。支出项目：引用“收支科目”定义的支出类型的收支科目资料。出款日期：资金支出业务实际发生的日期。支出金额：资金支出本位币金额的大小，金额不能小于0。原币金额：资金支出原币金额的大小，金额不能小于0。结算方式：资金支出单据收款的结算方式, 引用“结算方式”结算方式资料。结算单据号：资金支出单据收款的结算单据编号。账号：资金支出

8、单据对应的现金收入帐号，引用“现金账”账号资料。2、4非合同资金拨付计划功能：按月度定义非合同资金支出计划。操作方法：点击“非合同资金拨付计划”模块，点击“编辑”按钮，针对对应的月份制定该月度的非合同资金支出额度，如下图：2、5项目收支计划功能：编制、汇总项目非合同、合同支付计划。操作方法：点击“项目收支计划”模块，左侧选择相关项目，点击“编辑”按钮，选择相关月份编制“申请”和“审核”资金额度，如下图：2、6资金预算月申请表功能：定义某个项目月资金费用申请表。操作方法：点击“资金预算月申请表”模块，左侧选择相关项目，点击“新增”按钮新增相关数据信息，在“申报数”中填写本次申请的金额数据，如下图

9、：2、7资本性支出年计划功能：定义资本性支出年度计划。操作方法：点击打开“资本性支出年计划”模块，左侧选择相关项目，点击“新增”按钮，在成本科目组成项中填写相关信息，如“单价”。保存审核即可，如下图：2、8资本性支出月计划功能：定义资本性支出月度计划。操作方法：点击打开“资本性支出月计划”模块，左侧选择相关项目，点击“新增”按钮，在成本科目组成项中填写相关信息，如“单价”。保存审核即可，如下图：2、9内部转账功能：记录公司内部银行转账信息。操作方法：点击打开“内部转账”模块，点击“新增”按钮，记录“转账单号”，在转出账号的“现金帐号”中选择预转出银行帐号，在转入账号的“现金帐号”中选择预转入银行帐号，在“转入金额”中录入要转账的资金额度，保存即可，如下图：2、10资本性支出实际功能：定义资本性计划的实际支出信息。操作方法：点击打开“资本性支出实际”模块，左侧选择相关项目，点击“新增”按钮，在成本科目组成项中填写相关信息，如“单价”。保存审核即可，如下图：3、财务报表与分析相关链接：月收支汇总表、年收支汇总表、收支明细表、科目余额表。3、1月收支汇总表3、2年收支汇总表