置业公司现金余额管理规定.docx

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1、置业公司现金余额管理规定更多精品源自 制度1、目的为了确保库存现金余额满足日常业务需求，现金余额账实相符，并符合财务制度规定，根据国家有关财务管理、会计核算管理制度的规定，结合首创置业股份有限公司(以下简称“本公司”)实际情况，特制定本规定。2、适用范围2.1本办法适用于于本公司所有的库存现金余额管理。2.2本办法适用于于本公司及控股有限公司子公司财务部，其他部门对牵涉至的有关规定亦应当遵照执行。3相关程序及文件3.1 办事员工作规范 FM-TM-05-034. 工作程序4.1库存现金限额1)各项目部、业务部门、财务部共同根据业务量及开户行的距离确认合理的库存现金限额。库存现金限额以不能少于5

2、天的支出额为减半。2)库存现金的限额具体内容由财务部经理申报，经财务总监审核后，报开户银行核定。3)凡库存现金少于该限额的，办事员须在上班前送来开户银行，法定节假日时，必须于节前清库。4.2现金余额录入步骤工作内容牵涉岗位岗位岗步骤表明1余额核实办事员办事员盘点库存现金，与现金日记帐录入;保证帐实吻合。账实录入记录于现金日报表。具体内容盘点程序见到办事员工作规范2账实相符处置办事员财务经理如帐实不符，应及时查找原因，帐实差异较大时，应及时向财务经理汇报，进行相关帐务处理.3月度现金抽盘总帐财务会计办事员财务部经理总帐财务会计展开月度库存现金余额监盘，并将盘点结果填制现金盘点表中，发生关键性差异，结果报财务经理，展开有关的帐务处置和责任追责5、单据与记录5.1现金盘点表中(见到附件一)6、流程图