展览工程公司预算管理.docx

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1、展览工程公司预算管理源自 物管手册展出工程公司财政预算管理一.财政预算的基本建设要素：1.负责管理部门：综合部;2.基本建设时间：本年度预算的基本建设时间为上年10月份、本月财政预算的基本建设时间为上月10日至15日;3.基本建设内容：营业收入财政预算、 营业成本财政预算、 营业费用财政预算、 管理费用财政预算、利润总额财政预算、项目财政预算、固定资产添置和大修财政预算、材料添置财政预算;4.基本建设部门：公司内各部门。二.财政预算的基本建设步骤和建议：1.综合部根据公司的要求通知各部门按照固定报表格式编制下一年度的预算;2.各部门将所基本建设的年度预算报表呈报公司综合部;3.公司综合部将财政

2、预算报表汇总后，呈报公司领导研究;4.综合部经理和财政预算专管人就此财政预算分别与各部门商谈，修改财政预算指标;修改后的财政预算报表由综合部呈报公司领导审查后，于10月底前报集团公司;5.综合部将集团公司领导及董事会最终批准的财政预算指标分别下发给各部门;6.各部门应严格按照预算进行经营活动，当月应当向综合部报送月预算;在保证预算结果实现的前提下，如需对预算进行调整，各部门必须在预算年度的每个季度结束后的10日内将预算调整申请以书面形式报综合部及有关领导批准后执行;如影响预算结果，应报集团公司和董事会核批。7.年度预算应当根据自身当年管理、生产、经营活动的计划需要进行编制，具有权威性、强制性和可操作性;8.预算的领款和报销手续，参见第一章 报销审批权限和程序。三.对财政预算继续执行情况的考核：1.公司综合部根据集团公司批准的财政预算指标对各部门的实际继续执行情况展开考核;集团公司企发部对本公司的实际财政预算继续执行情况展开考核。2.每月初十日内，综合部将根据考核继续执行情况基本建设月度或季度报表展开分析，以文字、报表形式呈报公司领导。3.全年财政预算继续执行情况将做为对各部门年度考核的最主要指标，综合部根据考核继续执行情况基本建设年度报表并展开分析，以文字、报表形式呈报公司领导。