C公司财务稽核制度.docx

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1、C公司财务稽核制度源自计划范文财务稽核制度为明晰公司积极开展财务稽查工作，建立相应的财务稽查非政府和稽查体系，使公司财务稽查工作成功、有效地实行，融合我公司的具体情况，特制订此制度。1：财务稽核工作的总体任务是通过建立独立于财务部门之外的稽核组织，制订科学的财会稽核程序，以财务部门的职责为基准，对财务部门的运作过程及工作成果进行稽核，对全公司收支及其经营活动的真实性、合法性和效益性进行系统的监督，以督促财务部门更好地发挥其专业职能的作用。2：公司财务稽查非政府为董事会和监事会，稽查工作由公司董事长负责管理，稽查工作本着首先保护国家利益，同时保护本公司合法经济权益的原则，公允地证实本公司财务责任

2、的履行职责情况，通过积极开展稽查工作，严谨财经纪律，监督履行职责财务部门职责，提升企业经营管理，提升企业经济效益。3：公司财务稽查的工作内容包含：(1)、检查审核公司财务帐目、财务报表、会计和原始凭证、业务记录和有关文件资料;(2)、检查审查公司资金、财产和物资管理情况;(3)、检查审查公司内部掌控制度的继续执行情况;(4)、检查审查与公司财务部门有关的其他财会资料。4：公司财务稽查的工作时间根据财务资料的出示时间和内容相同分成月度、季度和年度，具体内容稽查的内容分别包含：月度的稽查内容：(1)、公司每月的会计凭证和完整单据;(2)、公司每月的财务报表，包含：资产负债表、损益表和现金流量表中;

3、(3)、公司每月的期间费用和研发间接费用的统计数据情况;(4)、公司月度的其他财务资料。季度的稽查内容：(1)、公司每季度的财务分析资料;(2)、公司各部门每季度全面财政预算管理继续执行情况的统计资料;(3)、公司季度的其他财务资料。年度的稽查内容：(1)、公司每年度的决算报告;(2)、公司每年度的财务分析报告;(3)、公司每年度预算继续执行报告;(4)、公司每年度固定资产及公司财产的盘点情况资料;(5)、公司年度的其他财务资料。5：公司财务部门必须如实提供更多稽查所需的会计凭证、财务报表及其他财务资料，严禁婉拒、延期、藏身和封存财务资料。6：稽查所须要财务资料提供更多的时间分别就是：月度资料于次月五日前提供更多;季度资料于次季十日前提供更多;年度资料于次年三十日前提供更多。7：通过财务稽查工作对已辨认出的问题和财务处置的欠妥之处，公司财务部门应立即予以废止，限期实行改良措施，提升财务管理工作。