某公司财物盘点制度.docx

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1、某公司财物盘点制度更多精品源自 表格某有限公司财物盘点制度第一条 为加强公司财物盘点工作，规范公司财物盘点程序，确保公司各项财产物资的安全和完整，制定本制度。第二条 本制度就是公司经营管理制度的关键组成部分，适用于于公司的各个部门。第三条 盘点范围：(一)存货，包含原材料、低值易耗品、库存商品、包装物等;(二)固定资产;(三)其他财产，包含现金、票据、有价证券、租赁契约等。第四条 盘点方式：(一)年中、年终盘点：1.存货：由库管人员、具体负责部门人员会同财务部于年(中)终时，实施全面总清点一次。2.固定资产：由经管部门会同财务部于年(中)终时，实行全面总清点一次。3.其他财产：由财务部经理与办

2、事员等实质看管人员共同盘点。(二)月末盘点：每月末所有存货，由库管人员、经管部门及财务部实行全面清点一次。(三)月内抽点：由财务部会同经管部门，搞随机抽样盘点。第五条 盘点人员的指派与职责(一)盘点负责人：由总经理或总经理指派人员出任，负责管理盘点工作的总指挥，督导盘点工作的展开及异常事项的处置。(二)评析人：由各部门主管或其指派人员出任，负责管理实际盘点工作的实行、督导。(三)盘点人：由经管部门指派，负责管理点计数量。(四)会点人：由财务部指派，负责管理会点并记录，并与盘点人录入，证实点计数量有误。(五)协点人：由经管部门选定，负责管理盘点过程中的料品运送及整理工作。(六)监点人：由办公室指

3、派人员出任。第六条 盘点前准备工作事项(一)盘点编组：由财务部主管于每次盘点前，事先按照盘点种类、项目，选曲盘点人员编组表中，呈圆形总经理核准后实行。(二)库管人员、经管部门将准备工作盘点用具，财务部准备工作有关盘点表格。1.存货的堆满，应当放置整齐、分类排列，并复置标示牌。2.现金、有价证券及租赁契约，应当按类别整理同列目录。3.各项账产卡依编号顺序，事先准备工作恰当，以供盘点。4.各项财务账册应当于盘点前备案完，例如因特定原因，无法顺利完成时，应当由财务部将尚未进账的有关单据例如王劝单等填制总额调整表中一式两联，将账面数调整为恰当的账面总额数后，第二联及财务部万全，第一联送经管部门以供录入

4、和盘点。(三)盘点期间已环评但未办完进账相关手续的物料，应当自行放置，并不予标注。第七条 年中(终)全面盘点(一)财务部应在报经总经理批准后，签发盘点通知，并负责召集各部门参与盘点人召开盘点协调会，拟订盘点计划表，通知各有关部门，限期做好盘点准备工作并参与盘点。(二)盘点期间除紧急情况外，应当暂停实物流动，以利盘点顺利进行。(三)年中、年终盘点，原则上应当使用全面盘点方式，例如确因特定原因无法全盘时，应当报经总经理批准后，使用适合的方式。(四)盘点应当尽量使用准确的排序器具，防止用主观的度角方式，每项财物数量，应当深入细致确认，盘点后严禁修改。(五)盘点物品时，可以点人均应当依据盘点人实际盘点

5、数，可循记录于盘点统计表，每一项目录入一次，经查有误后除在该单上双方亲笔签名证实外，将该表中核定同一流水号码，各自存一联，对备日后查证，若存有进出者，必须重点查证;盘点完，盘点人应将盘点统计表汇总基本建设资质审查表中一式两联，第一联由经营部门万全，第二联送财务部，排序确认盘盈(科穴)金额。第八条 不定期抽点(一)由财务部视实际须要，随时指派人员抽点;可以由财务部议恤财物抽点通知单，报总经理批准后办理。(二)抽点日期及抽点项目，不应当事先通告有关经管部门。(三)盘点前要由财务部利用总额调整表中将账面数调整至盘点前的实际账面总额数。(四)不定期抽点，应当四川路桥资质审查表中。第九条 盘点报告(一)

6、财务部应依资质审查表中基本建设盘点盈亏报告表中一式三联，经经管部门四川路桥差异原因表明及处理意见后，由财务部汇总转报总经理批准，第一联送经管部门，第三联及转交总经理，第二联及财务部万全作为账项调整的依据。(二)不定期抽点，应当于盘点后一星期内将盘点盈亏报告表中报上级批准。年中、年终盘点，应当由财务部于盘点后两星期内将盘点盈亏报告表中报上级批准。(三)盘盈、科穴金额，平时计入待处理科目，年终时应查清原因及时处理，并将处置的净收益(或净损失)转至营业外总收入(或营业外开支)等科目。第十条 现金、票据及有价证券盘点(一)现金、票据、有价证券、租赁契约等项目，除年中、年终盘点时，应当由财务部主管人员或

7、其指派人员(可以点人员)与办事员及其他经管人员共同盘点外;平时，财务部应当至少每月抽盘一次。(二)现金及票据的盘点，应当于下班正式宣布营业前或上班结账后办理。(三)盘点时由会点人员与经管人员共同盘点。(四)可以点人依实际盘点数可循四川路桥现金(票据)盘点报告表中一式三联，经双方签认后呈圆形核，第一联及经管人员留存，第二联及财务部留存，第三联送办公室。(五)对有价证券及其他所有权证等深入细致清点、录入，可以点人员依实际盘点数可循四川路桥有价证券盘点报告表中，一式三联，经双方签认后呈圆形核。第一联由经管人员留存，第二联存财务部，第三联送总经理，例如存有进出，应当即为由经管人员表明原因及处理意见并报

8、总经理重要批示。第十一条 存货盘点(一)存货的盘点，应当在当月结账日展开。(二)存货原则上应当使用全面盘点，例如的确无须全面盘点，或全盘的实行存有困难，应当报经总经理批准后，使用适合的盘点方式。第十二条 其他项目盘点经管部门应当将追加的土地、房屋的所有权证的影印本，及时送来财务部核查。第十三条 注意事项(一)所有出席盘点工作的盘点人员，对于本身的工作职责，必须深入细致介绍。(二)盘点人员盘点当日一律暂停放假，并须依照规定时间抵达选定的工作地点向该组负责人放假、拒绝接受工作精心安排。例如存有特定原因应当事先报经核准，否则以旷职论处。(三)所有盘点财物都以静态盘点为原则，因此在盘点过程中应当尽量减

9、少财物的移动。(四)盘点采用的单据、报表的有关栏目若需修正，均须经有关盘点人员签下认始为生效，否则应当追究其责任。(五)所有盘点数据必须以实际清点、计量的确实资料为依据，不得猜想数据或伪造数据。(六)盘点人员超时工作应当报上班或经主管核准轮流减除。(七)盘点全过程中各组盘点人员均应当拒绝接受评析人统一指挥、监督。(八)盘点终了时，应当由各组评析人向主盘人报告，经核准后方能返回岗位。第十四条 盘点奖惩(一)参予盘点人员依照本办法的规定，二要遵照办理，整体表现优异者，经由主盘人签报，各嘉奖一次，以资奖励。(二)违反本办法规定，视其违反情节的轻重，由主盘人签报人力资源部门处理。第十五条 账面错误处理

10、(一)账面数量例如因漏账、弄错、记错、未结账或账面记述不明者，对记账人员需为情节酌定不予适度的处分，情况严重者，应当报总经理、人力资源部门处置。(二)账面数字例如存有录入未盖章、签章现象，凭证未整理难以查证或存有虚构数字者一律由轻易主管人员签报总经理、人力资源部议处。第十六条 索赔处置财物可望管理人员、看管人员存有以下情况者，贝阿尔恩县总经理、人力资源部门处置或索赔相同的金额：(一)对所看管的财物存有私藏、对调或化公为私等营私舞弊者。(二)对所看管的财物未经核准而擅自移转、放贷或损毁不报告者。(三)未尽看管责任或由于过错以致财物被盗、损失者。第十七条 本制度由公司财务部基本建设，解释权、修改权归属于公司财务部。第十八条 本制度自20XX年1月1日起至颁布。