《固定资产系统》PPT课件.ppt

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1、第二节第二节第二节第二节 固定资产管理子系统固定资产管理子系统固定资产管理子系统固定资产管理子系统第七章第七章 其他财务子系统其他财务子系统结结 束束下一页下一页上一页上一页 第一页第一页 v一、固定一、固定资产管理系管理系统的任的任务和特点和特点v1、任、任务v生成固定生成固定资产卡片卡片v自自动计提折旧提折旧v计提减提减值准准备v生成相关生成相关报表和表和账簿簿第二节第二节第二节第二节 固定资产管理子系统固定资产管理子系统固定资产管理子系统固定资产管理子系统第七章第七章 其他财务子系统其他财务子系统结结 束束下一页下一页上一页上一页 第一页第一页 v2、特点v数据量大且保存时间长v数据处理

2、方法比较简单v数据处理频率较低第二节第二节第二节第二节 固定资产管理子系统固定资产管理子系统固定资产管理子系统固定资产管理子系统第七章第七章 其他财务子系统其他财务子系统结结 束束下一页下一页上一页上一页 第一页第一页 v二、固定资产核算流程P138v三、固定资产数据流程v（一）固定资产核算系统的数据流程v 1、固定资产核算系统的数据流程图v 第二节第二节第二节第二节 固定资产管理子系统固定资产管理子系统固定资产管理子系统固定资产管理子系统第七章第七章 其他财务子系统其他财务子系统结结 束束下一页下一页上一页上一页 第一页第一页 第二节第二节第二节第二节 固定资产管理子系统固定资产管理子系统固

3、定资产管理子系统固定资产管理子系统第七章第七章 其他财务子系统其他财务子系统结结 束束下一页下一页上一页上一页 第一页第一页 v2、主要数据库文件 v （1）固定资产卡片文件v （2）固定资产增减变动文件v （3）固定资产折旧文件第二节第二节第二节第二节 固定资产管理子系统固定资产管理子系统固定资产管理子系统固定资产管理子系统第七章第七章 其他财务子系统其他财务子系统结结 束束下一页下一页上一页上一页 第一页第一页 v（二）固定资产核算系统的基本功能v 1、基本功能结构图 固定资产子系统系统初始设置变动数据录入折旧计算汇总转账处理部门代码设置定义卡片项目资产类别定义原始卡片装入固定资产增加固定

4、资产减少内部调拨转移使用状况变动变动资料审核卡片更新月工作量录入折旧计算固定资产明细账固定资产余额表卡片查询打印折旧计提分配表账表卡输出自动分录设置转账凭证编制转账凭证传递月末结账等第二节第二节第二节第二节 固定资产管理子系统固定资产管理子系统固定资产管理子系统固定资产管理子系统第七章第七章 其他财务子系统其他财务子系统结结 束束下一页下一页上一页上一页 第一页第一页 v2、基本功能说明v（1）系统初始设置v（2）变动数据录入v（3）折旧计算汇总v（4）账证卡输出v（5）转账处理第二节第二节第二节第二节 固定资产管理子系统固定资产管理子系统固定资产管理子系统固定资产管理子系统第七章第七章 其他

5、财务子系统其他财务子系统结结 束束下一页下一页上一页上一页 第一页第一页 v（三）固定资产核算系统的操作流程编码设置固定资产期初固定资产增减变动折旧处理凭证报表第二节第二节第二节第二节 固定资产管理子系统固定资产管理子系统固定资产管理子系统固定资产管理子系统第七章第七章 其他财务子系统其他财务子系统结结 束束下一页下一页上一页上一页 第一页第一页 v四、固定资产核算系统的初始设置v（一）建立固定资产账套v 1、账套代码和名称v 2、账务系统的路径v 3、账套启用日期v 4、确定编码规则第二节第二节第二节第二节 固定资产管理子系统固定资产管理子系统固定资产管理子系统固定资产管理子系统第七章第七章

6、 其他财务子系统其他财务子系统结结 束束下一页下一页上一页上一页 第一页第一页 v四、固定资产核算系统的初始设置v（二）系统初始设置v 1、设置部门目录 v 2、定义卡片项目 v 3、设计卡片格式v 4、设置固定资产类别v 5、装入初始卡片数据v 6、定义自动分录第二节第二节第二节第二节 固定资产管理子系统固定资产管理子系统固定资产管理子系统固定资产管理子系统第七章第七章 其他财务子系统其他财务子系统结结 束束下一页下一页上一页上一页 第一页第一页 v五、固定资产日常核算v（一）固定资产增加核算v（二）固定资产减少核算v（三）固定资产调拨核算v（四）固定资产变动核算v（五）本月工作量录入v（六）固定资产折旧处理第二节第二节第二节第二节 固定资产管理子系统固定资产管理子系统固定资产管理子系统固定资产管理子系统第七章第七章 其他财务子系统其他财务子系统结结 束束下一页下一页上一页上一页 第一页第一页 v六、月末处理v（一）月末转账v 每月月末，系统根据本月计算的折旧额和事先定义的自动分录来机制凭证，并自动传递到账务处理系统。v（二）月末结账