商业银行经营与管理第九章.ppt

《商业银行经营与管理第九章.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业银行经营与管理第九章.ppt（61页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、 商业银行经营学商业银行经营学戴国强 主编 商业银行经营学商业银行经营学第九章 其他业务 商业银行的其他业务集中体现了商业银行的服务性功能。随着社会经济的现代化发展，社会各阶层对这类服务的需求大幅增长，已成为世界各国银行业务竞争的焦点。第一节第一节 结算业务结算业务n一、支付结算的概述n （一）支付结算的概念n 支付结算是银行代客清偿债务、收付款项的一种传统业务。n 支付结算是指商业银行通过提供结算工具，如本票、汇票、支票等，为购销双方或收付双方完成货币收付、转账划拨行为的业务。n 支付结算是一项典型的中间业务，是在存款业务基础上产生的中间业务，也是当前，我国商业银行业务量最大的一项中间业务。

2、第一节第一节 结算业务结算业务n（二）支付结算的任务、原则、纪律n1、恪守信用，履约付款；n2、不挪用（谁的钱进谁的账，由谁支配）；n3、（银行）不垫款。n从支付结算中间业务的概念出发，分析第3点的意义。第一节第一节 结算业务结算业务n 二、结算工具n 结算工具是指银行用于结算的各种票据和结算凭证。n 票据凭证：是出票人自己承诺或（付款人承诺，或经银行承兑）委托（结算银行）付款人在见票时或在指定日期无条件支付一定金额、可以流通转让的有价证券。n 票据：是国际通行的支付结算工具，广泛使用的有汇票、支票、本票三大类。n 由于票据具有要式性、无因性和流通性等特点，票据的签发、取得和转让必须具有真实的

3、交易关系和债权债务关系，因而票据凭证既具有支付功能，也具有汇兑功能和信用功能。第一节第一节 结算业务结算业务n（一）汇票n 汇票有银行汇票和商业汇票之分。1、银行汇票：是出票银行签发的，由签发（结算）银行在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人（经过有效背书）的票据。第一节第一节 结算业务结算业务n 2、商业汇票：由（非银行的）出票人签发（承兑，或经银行承兑）的委托（结算银行）付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。n 商业汇票按照承兑人的不同，分为 （1）商业承兑汇票:由收款人签发，经付款人承兑，或由付款人签发并承兑的票据。（2）银行承兑汇票:由收款人或付款

4、人签发，并由付款人开户银行申请承兑，经银行审查同意承兑的票据。第一节第一节 结算业务结算业务n（二）支票n 是（为商业银行活期存款存户的）出票人签发的，委托其开户银行在见票时，（在出票人的活期存款额度内）无条件支付指定的金额给收款人或持票人的票据。n 支票具有适用性强、清算及时、注重资金关系、时效较短等特点，但也容易产生冒领、伪造及空头支票等弊端。n 支票必须记载的事项有：表明支票字样；付款地点；无条件支付的委托；收款人姓名、单位名称；一定金额和付款期；出票日期和地点；付款人名称；出票人签章。第一节第一节 结算业务结算业务n（三）本票n 依据出票人的不同，本票可以分为商业本票和银行本票两种。n

5、 银行本票：是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。第一节第一节 结算业务结算业务n2、银行本票必须记载的事项有：n表明为本银行本票的文字；n无条件支付的一定金额；n收款人的姓名或单位名称；n大写年、月、日的签发日期；n一定的付款期和付款地点；n表明为取“现金”或“转账”的兑付形式；n表明凭票即付；n签发银行的印章。第一节第一节 结算业务结算业务n3、办理银行本票应遵循下列规定：一律记名，允许背书转让；金额起点为100元；付款期限为1个月；见票即付，不予挂失；n 签发行在受理银行本票申请书并收妥款项后，可签发银行本票；n 因超过付款期或者其他原因要求退款时，

6、应由申请人持银行本票到签发行办理；n 若遗失，则需在付款期满后1个月内，经查确定未被他人冒领，方可办理退款手续。第一节第一节 结算业务结算业务n4、本票的用途主要有：n买方定期付款;n筹集短期资金;n资金借贷凭证;n债权担保。第一节第一节 结算业务结算业务n三、支付结算方式n 结算方式：指经济往来中对货币资金收付的程序和方法。它包括结算地点、委托人、凭证手续、凭证传递方式以及货币资金的收付方法等。第一节第一节 结算业务结算业务n（一）国内结算 1.银行汇票结算签签发发银银行行汇汇票票汇款人汇款人收款人收款人签发行签发行付款人开户银行付款人开户银行(结算银行结算银行)交交存存款款项项委委托托汇汇

7、款款将将汇汇款款汇汇入入结结算算银银行行第一节第一节 结算业务结算业务n（一）国内结算 1.银行汇票结算签签发发银银行行汇汇票票汇款人汇款人收款人收款人签发行签发行付款人开户银行付款人开户银行(结算银行结算银行)交交存存款款项项委委托托汇汇款款持票异地采购付款持票异地采购付款 将将汇汇款款汇汇入入结结算算银银行行第一节第一节 结算业务结算业务n（一）国内结算 1.银行汇票结算签签发发银银行行汇汇票票汇款人汇款人收款人收款人签发行签发行付款人开户银行付款人开户银行(结算银行结算银行)送送交交汇汇票票委委托托收收款款办办理理转转账账或或付付现现金金交交存存款款项项委委托托汇汇款款持票异地采购付款持

8、票异地采购付款 将将汇汇款款汇汇入入结结算算银银行行第一节第一节 结算业务结算业务n（一）国内结算 1.银行汇票结算 （用途？）签签发发银银行行汇汇票票汇款人汇款人收款人收款人签发行签发行付款人开户银行付款人开户银行(结算银行结算银行)通通知知汇汇票票余余款款收收账账送送交交汇汇票票委委托托收收款款办办理理转转账账或或付付现现金金返返回回结结算算单单证证，退退回余款回余款交交存存款款项项委委托托汇汇款款持票异地采购付款持票异地采购付款 将将汇汇款款汇汇入入结结算算银银行行第一节第一节 结算业务结算业务n汇票 商业承兑汇票 根据合同发货后，填写商业承兑汇票根据合同发货后，填写商业承兑汇票收款人收

9、款人付款人付款人收款人开户银行收款人开户银行付款人开户银行付款人开户银行盖章确认承兑盖章确认承兑 交交存存票票款款第一节第一节 结算业务结算业务n汇票 商业承兑汇票 根据合同发货后，填写商业承兑汇票根据合同发货后，填写商业承兑汇票收款人收款人付款人付款人收款人开户银行收款人开户银行付款人开户银行付款人开户银行盖章确认承兑盖章确认承兑填填写写委委托托收收款款凭凭证证委委托托收收款款 交交存存票票款款 传传递递结结算算凭凭证证 解票托收解票托收第一节第一节 结算业务结算业务n汇票 商业承兑汇票 根据合同发货后，填写商业承兑汇票根据合同发货后，填写商业承兑汇票收款人收款人付款人付款人收款人开户银行收

10、款人开户银行付款人开户银行付款人开户银行盖章确认承兑盖章确认承兑划回票款或退票划回票款或退票收收妥妥入入账账或或退退票票填填写写委委托托收收款款凭凭证证委委托托收收款款 交交存存票票款款 传传递递结结算算凭凭证证 到到期期转转账账或或收收取取罚罚金金 解票托收解票托收第一节第一节 结算业务结算业务n银行承兑汇票流程图 收款人收款人付款人付款人收款人开户收款人开户银行银行付款人开户银行付款人开户银行(承兑银行承兑银行)送交汇票送交汇票出出票票并并申申请请承承兑兑承承兑兑及及收收票票签签订订承承兑兑协协议议双方签订合同双方签订合同 第一节第一节 结算业务结算业务n银行承兑汇票流程图 收款人收款人付

11、款人付款人收款人开户收款人开户银行银行付款人开户银行付款人开户银行(承兑银行承兑银行)送交汇票送交汇票到到期期委委托托收收款款出出票票并并申申请请承承兑兑承承兑兑及及收收票票银行划付清算银行划付清算签签订订承承兑兑协协议议交交存存票票款款双方签订合同双方签订合同 第一节第一节 结算业务结算业务n银行承兑汇票流程图 （用途？）收款人收款人付款人付款人收款人开户收款人开户银行银行付款人开户银行付款人开户银行(承兑银行承兑银行)送交汇票送交汇票 划回票款划回票款 收收妥妥通通知知入入帐帐到到期期委委托托收收款款出出票票并并申申请请承承兑兑承承兑兑及及收收票票传传递递结结算算赁赁证证银行划付清算银行划

12、付清算签签订订承承兑兑协协议议交交存存票票款款双方签订合同双方签订合同 第一节第一节 结算业务结算业务n银行本票结算 收收妥妥款款项项签签发发本本票票申申请请签签发发本本票票申请人申请人收款人或被背书人收款人或被背书人签发银行签发银行（发票行）（发票行）同城票同城票据交换据交换兑付银行兑付银行第一节第一节 结算业务结算业务n银行本票结算 将本票交收款人将本票交收款人收收妥妥款款项项签签发发本本票票申申请请签签发发本本票票将将 本本 票票 提提入办理转帐入办理转帐将将本本票票提提出交换清单出交换清单申请人申请人收款人或被背书人收款人或被背书人签发银行签发银行（发票行）（发票行）同城票同城票据交换

13、据交换兑付银行兑付银行第一节第一节 结算业务结算业务n银行本票结算 将本票交收款人将本票交收款人收收妥妥款款项项签签发发本本票票申申请请签签发发本本票票将将 本本 票票 提提入办理转帐入办理转帐将将本本票票提提出交换清单出交换清单兑兑付付本本 票票申请人申请人收款人或被背书人收款人或被背书人签发银行签发银行（发票行）（发票行）同城票同城票据交换据交换兑付银行兑付银行 见见 票票即即付付第一节第一节 结算业务结算业务n4、支票结算n 同城票据交换地区的单位、个体户和个人之间的一切款项往来，都可使用支票。n 使用支票是应注意：支票的付款人以经中国人民银行批准的银行和其他金融机构为限；支票一律记名；

14、支票仅限于见票即付；现金支票可挂失，转账支票不可挂失。第一节第一节 结算业务结算业务n5、汇兑结算n 汇兑是汇款人委托银行将款项汇给外地收款人的一种结算方式。它适用于企事业单位、个体户和个人的各种款项的异地结算。n 按凭证传递方式的不同，可分为信汇和电汇两种。n 汇兑具有适用范围大、服务面广、手续简便、灵活易行的优点，但也存在汇划不迅速、迟解付、漏解付、没有防伪措施等弊端。第一节第一节 结算业务结算业务n汇兑结算流程图 委委托托汇汇款款并并交交费费受受理理汇汇款款退退回回回回单单汇汇 款款 人人汇款人开户银行汇款人开户银行收款人开户银行收款人开户银行收收 款款 人人第一节第一节 结算业务结算业

15、务n汇兑结算流程图 委委托托汇汇款款并并交交费费通过联行报单划转款项通过联行报单划转款项受受理理汇汇款款退退回回回回单单汇汇 款款 人人汇款人开户银行汇款人开户银行收款人开户银行收款人开户银行收收 款款 人人第一节第一节 结算业务结算业务n汇兑结算流程图 委委托托汇汇款款并并交交费费通过联行报单划转款项通过联行报单划转款项来来行行领领取取汇汇款款通通知知收收妥妥入入帐帐受受理理汇汇款款退退回回回回单单汇汇 款款 人人汇款人开户银行汇款人开户银行收款人开户银行收款人开户银行收收 款款 人人第一节第一节 结算业务结算业务n6、委托收款n 指由收款人先行发货或先行提供劳务、供应服务，然后再由收款人提

16、供收款的依据，委托银行向付款人收取各种款项的代收性质结算业务。n 这种方式既有适应性强、恪守信誉、灵活方便的特点，也有难以监督的弊端。第一节第一节 结算业务结算业务n7、异地托收承付结算方式n 是收款单位根据经济合同法发货后，委托其开户银行向异地的付款单位收取货款及从属费用，付款单位根据经济合同，核对单证或验货后，向银行承认付款，由银行办理款项划转的一种结算方式。n 其适用范围为国有企业、供销合作社等单位之间的商品交易以及由于商品交易而产生的劳务供应的款项结算。第一节第一节 结算业务结算业务n托收结算流程图 销货单位销货单位购货单位购货单位销货单位开户银行销货单位开户银行购货单位开户银行购货单

17、位开户银行 委委托托银银行行收收款款传递委托收款凭证传递委托收款凭证发货发货 第一节第一节 结算业务结算业务n托收结算流程图 销货单位销货单位购货单位购货单位销货单位开户银行销货单位开户银行购货单位开户银行购货单位开户银行 委委托托银银行行收收款款付付款款（赎赎单单）通通知知付付款款传递委托收款凭证传递委托收款凭证发货发货 第一节第一节 结算业务结算业务n托收结算流程图 通通知知款款项项收收妥妥入入帐帐销货单位销货单位购货单位购货单位销货单位开户银行销货单位开户银行购货单位开户银行购货单位开户银行 划转款项划转款项 委委托托银银行行收收款款付付款款（赎赎单单）通通知知付付款款传递委托收款凭证传

18、递委托收款凭证发货发货 第一节第一节 结算业务结算业务n8、电子汇兑结算n 目前，国内已经有一些商业银行利用计算机网络的优势采用电子汇兑系统结算。如中国工商银行利用其星罗棋布的计算机网络，开通了覆盖全国的电子汇兑系统，可以实现异地资金划拨24小时到位，大大加快了资金的周转，缩短了结算资金的在途时间，为社会提供了优质服务，也大大减轻了银行员工的劳动强度，提高了银行工作效率。第一节第一节 结算业务结算业务n（二）国际结算n1、国外汇款 方式：顺汇和逆汇 种类：电汇（T/T），信汇（M/T），票汇（D/D）n2、国际托收结算 跟单托收：付款交单，承兑交单 光票托收n3、信用证结算n4、保函结算第一节

19、第一节 结算业务结算业务n 四、支付结算系统的现代化发展n（一）国际银行支付结算的现代化系统化发展n全球银行金融电讯网（SWIFT）n 1、无人自动化服务n 2、无现金交易 （1）银行同业自动财务转帐系统被称作GIRO系统。（2）售货点终端机（POST）转帐系统。n 3、无凭证结算 （1）银行间的资金收付处理系统。（2）银行间电子转帐系统。n（二）我国支付结算系统的发展第二节第二节 代理业务代理业务 n 一、代理业务的概念和意义n （一）代理业务的概念n P 262 代理业务是指商业银行接受政府、企业单位、其他银行或金融机构，以及居民个人的委托，以代理人的身份代表委托人办理一些经双方议定的经济

20、事务的业务。n 在代理业务中，委托人和银行必须用契约方式规定双方的权利和义务，包括代理的范围、内容、期限以及纠纷的处理等，并由此而形成一定的法律关系。n 在代理业务中，银行（一般）不动用自己的资产，不为客户垫款，（不承担风险）不参与收益分配，只收取代理手续费，因而是典型的中间业务，种类繁多，服务范围广泛，而且随着市场经济的发展，还源源不断地推出许多创新品种。第二节第二节 代理业务代理业务 n二、代理收付款业务n （初级层次的中间业务，原来依托于银行网点人工操作，现逐步转为依靠无人自动服务，和无现金交易手段，以降低成本。）n （一）代理收付款业务概述 n 代理收付款业务是商业银行利用自身结算便捷

21、的优势，接受客户委托，代为办理指定款项的收付事宜。n （二）代理收付款业务的种类 P 264n 1、代理发放工资和离退休人员退休金。n 2、代理收付各项费用。n 3、代收医疗保险费、并管理支付医疗保险费。n 4、代办财产保险和人身保险业务。n 5、为消费者购买住房、汽车等耐用品办理个人分期付款业务等。第二节第二节 代理业务代理业务 n三、代理融通和代理行业务 n（一）代理融通业务 n1、代理融通的含义n P 264 代理融通又叫代收帐款或应收帐款权益售与，是指由商业银行或专业代理融通公司接受他人的委托，以代理人的身份代为收取应收账款，并为委托者提供资金融通的一种中间业务（及其延伸）。n 代理融

22、通业务通常涉及三方面当事人，一是商业银行或经营代理融通业务的公司，二是出售应收帐款、取得资金融通的工商企业，三是取得商业信用赊欠工商企业（货）帐款的顾客。n 三者的关系是，工商企业对顾客赊销赊销货物或劳务，然后把应收的帐款转让转让给银行或代理融通公司，有后者向企业提供资金提供资金并到期向顾客收帐。第二节第二节 代理业务代理业务 n2、代理融通的形式n 代理融通业务根据委托者权益让渡程度不同可分为权益转让和权益售与。n 权益转让：是指委托者将应收账款的全部事项转让给商业银行或专业代理融通公司。对委托者有追索权，造成的相应损失由委托者承担；n 权益售与：是指委托者将应收账款的权益卖断给商业银行或专

23、业代理融通公司，对委托者没有追款权，即使发生了坏账，也由自身承担；n 分析在以上两种情况下商业银行的风险。第二节第二节 代理业务代理业务 n 3、代理融通的利弊n 商业银行从事代理融通业务，有较高的利息收入和其他服务的手续费收入，并对赊欠的顾客事先有资信调查，并规定授信额度，因此资金风险较小，而且对赊销企业的资金融通有法律追索权，也比较可靠。n 但商业银行从事代理融通业务必须投入很多人力、物力进行资信调查，如放款对象是经营出口的企业，调查范围就要扩大到国际领域，自然花费更大，同时，还要承担债务风险。第二节第二节 代理业务代理业务 n（二）代理行业务n 代理行业务是指商业银行的部分业务由指定的其

24、他银行代为办理的一种业务形式。n 可分为两类：1、是国内银行之间的代理。2、是国际银行间的代理。第二节第二节 代理业务代理业务 n四、保付代理业务n （一）保付代理业务的含义n 保付代理业务简称保理，是指（在进出口业务中，采用D/A、D/P付款条款时，）商业银行以购买票据的方式购买借款企业的应收帐款，并在帐款收回前提供融通资金之外的各项服务，如信用分析、催收帐款、代办会计处理手续、承担赊帐风险等。第二节第二节 代理业务代理业务 n1)付款交单（D/P，documents against payment)n 由出口商开出汇票连同装运单证通过银行向进口商收款，进口商必须付清货款才能取得单证。按支付

25、时间的不同，付款交单又可分即期付款交单（D/P at sight）和远期付款交单（D/P D/P after sight）。远期付款交单方式下，出现进口商到期拒付，由出口商承担风险。n2）承兑交单（D/A,documents against acceptance）n 由出口商开具汇票连同装运单证通过银行托收。进口商只须承兑汇票即可取得单证，待汇票到期时再付款。采用这种方式，出口商所担风险较大。如果进口商取得货运单据后，到期拒不付款，出口商要遭受损失。只有非常信任进口商资信的情况下才能使用。第二节第二节 代理业务代理业务 n（二）保付代理业务的程序n1、出口商以（D/A、D/P）赊销方式出售（出

26、口）商品；n2、向本国（外国）保理机构提出申请；n3、本国（外国）保理机构向进口地的保理机构（对进口商）进行资信调查；n4、进口地的保理机构对交易加以确认，给出一个信贷额度；n5、出口商将所有单证寄交进口地的保理机构；n6、进口地的保理机构按照约定支付货款。第二节第二节 代理业务代理业务 n（三）保付代理业务的特点和作用n1、出口商规避收款风险；n 在更多的情况下，出口商是为了获得资金的融通。n2、进口商节省了L/C 开证费用和保证金支出；n 一般是在双方信用良好的前提下，进口商为了减少资金占用和降低费用所采用。n3、银行从事保付代理业务获得收入。第二节第二节 代理业务代理业务 n（四）保付代

27、理业务的分类n1、按出口商出售单据后是否可以立即获得现金，分为到期保理业务和标准保理业务两类。n 到期保理业务：是指保理机构在出口商出售单据时不立即支付现金，而是允诺在票据到期时再无追索权地向出口商支付票据金额，这是传统的保付代理业务形式。n 标准保理业务：即出口商运出货物取得单据后，立即把单据卖给保理机构，取得现金，这是通常的保付代理业务形式，获得资金融通资金融通。n2、保理业务按是否公开又分为公开保理和不公开保理两种类型。区分在于进口商是否被告知被告知票据在保理状态下承办。第二节第二节 代理业务代理业务 n（五）保付代理业务的费用构成n 保理费由两部分构成：承购手续费和利息。1、承购手续费

28、：是保理机构为出口商提供服务而收取的酬金，手续费的多少取决于出口交易的性质、金额和风险的大小，一般占应收账款金额的1%-2%。2、利息：是指保理机构从向出口商付现到票据到期收回货款之一段时期的融资成本。利率一般参照当时市场的优惠利率而定，通常高2个百分点左右。第二节第二节 代理业务代理业务 n五、基金托管业务n 基金也称为信托基金，为一种信托业务。n 商业银行多为保管人和基金代理人。n 保管人是实现风险隔离的重要环节。n六、个人理财n 从客户的具体的生活目标、风险偏好和财务资源出发，运用投资、税收、会计、保险、养老等各项专业知识，帮助客户制订个人理财规划，以及调整和实施个人理财规划。第二节第二

29、节 代理业务代理业务 n七、其他代理业务n（1）现金管理：是指商业银行协助企业科学地分析现金流量，使企业能科学、合理地管理现金（包括活期存款）余额，将多余的现金用于投资，增加收益。n（2）代理证券业务：指商业银行利用自己的网点与专长，代委托单位发行国家债券、金融债券、企业债券、股票、基金等证券，以及相应的支付利息，代为兑付、资金转账、代发红利、资金清算等业务。n（3）代理清欠：商业银行为了帮助企业清理相互间的资金拖欠，加速社会资金周转，利用和发挥自己在资金结算上的便利和经验开办了代客户清理和催收欠帐的中间业务。第二节第二节 代理业务代理业务 n（4）代理监督：代理监督是指商业银行接受经济合同当

30、事人的委托，代为监督签约各方认真履行合同的有关条件，以保证当事人的合法权利，维护正常社会经济秩序。n（5）代理会计事务：是商业银行接受单位或个人经济户的委托，代为办理某些财务会计事项并收取一定费用的业务。n（6）代理保管：是商业银行利用自身的设施，接受单位和个人的委托，代为保管各种贵重金属、契约文件、设计图纸、文物古玩、珠宝首饰等，例如保险箱业务。第二节第二节 代理业务代理业务n（7）代购代销：是商业银行接受委托单位委托向国外寻求客户，代购进口商品或代销出口商品并收取一定的手续费。n（8）代办集资：是地方政府或经济组织为兴办某些重点项目经上级有关部门和中央银行批准，委托商业银行代为投资的业务。

31、n（9）个人外汇买卖、证券买卖业务：是银行接受客户委托，买卖外汇或证券，以取得汇差收入或手续费收入的业务。第三节第三节 信息咨询业务信息咨询业务n一、信息咨询业务概述n （一）信息咨询业务的概念n 信息咨询业务：是以转让、出售信息和提供智力服务为主要内容的中间业务。n P 273 商业银行依靠自身在信息、人才、信贷等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，形成系统的资料和方案提供给客户，以满足其业务经营的管理或发展需要的服务活动。n 根据信息的银行属性和社会属性的不同，有银行信息无偿咨询业务和有偿咨询业务之分。第三节第三节 信息咨询业务信息咨询业务n

32、（二）商业银行开展信息咨询业务的意义n 商业银行通过咨询评估等信息咨询业务，能使经济活动中的交易双方彼此了解对方的资信情况，通过信息沟通而减少纠纷，提高企业的经济效益。n 商业银行从事信息咨询业务，能充分利用和挖掘银行固有资源优势，大大拓宽了商业银行的业务领域，增加了银行收益，因而成为商业银行的新的利润增长点。n 重要的表外业务。第三节第三节 信息咨询业务信息咨询业务n（三）我国商业银行的信息咨询业务n 我国商业银行的信息咨询业务起步于80年代中期，如今已有了较大的进展，但与国际商业银行相比还存在较大差距，主要表现在业务发展不平衡、范围较窄、经营水平和服务水平不高等。第三节第三节 信息咨询业务信息咨询业务n二、评估类信息咨询n1、工程项目评估n2、企业信用等级评估n3、验证企业注册资金第三节第三节 信息咨询业务信息咨询业务n 三、委托中介类信息咨询n 1、技术贸易中介咨询n 2、资信咨询 n 3、专项调查咨询n 4、委托常年咨询顾问n四、综合信息类咨询及投资银行业务n 1、企业管理咨询n 2、投资银行业务本章小结本章小结1、商业银行结算业务的特点。2、商业银行主要的支付结算业务（本票、汇票、支票）。3、商业银行的代理融通业务。4、商业银行的保理业务。