《证券投资基金概述》PPT课件.pptx

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1、证券投资基金概述主要知识点：概念主要类型特点各方当事人之间的法律关系相关当事人主要权利、义务一、证券投资基金的概念依据证券投资基金法第2条：证券投资基金是指通过开发发售基金份额募集证券投资基金，由基金管理人管理，基金托管人托管，为基金份额持有人的利益，已资产组合的方式进行证券投资活动而获取一定收益的投资工具。概念投资者A投资者B投资者C投资基金基金管理人基金托管人证券A证券B证券C二、特点1、主要投资于证券领域。基金作为一种投资方式，在其设立时，往往都会限定一定的投资领域，如产业投资基金就是以从事产业投资为主要目标；而证券投资基金主要是投资证券领域2、基金的单位面值、管理费用和购买费用较低，有

2、利于社会闲散资金投资。在我国，每份基金单位面值为人民币1元；且基金交易佣金为成交金额的0.25%，不足5元的按5元收取。3、由投资基金管理公司管理，聘请大量投资专家经营，有利于降低投资风险。4、实行组合投资。基金管理人运用基金财产进行证券投资，采用资产组合方式，有利于分散风险，保障投资者资产的安全。投资基金的组合主要有投资者资金的组合和投资工具的组合。三、分类1、运作方式不同：封闭式基金、开放式基金2、组织形式不同：契约型基金、公司型基金3、投资对象不同：股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金4、投资目标不同：成长型基金、收入型基金 平衡型基金5、募集方式不同：公募基金、私募基金根据我国证

3、券投资基金法第5条，我国投资基金主要分为:封闭式基金 开放式基金封闭式基金是指经核准的基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易场所交易，但积极份额持有人不得申请赎回的基金。开放式基金则是指基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金。这两种基金均属于信托契约型基金开放式基金开放式基金封封闭式基金式基金基金规模可变，随时接受申购或赎回固定额度，不可增加发行基金存续期限无预定存续期间有固定存续期（封闭期），我国规定为不得少于5年，期满后一般予以清盘交易方式可申购或赎回，不可上市交易可上市交易，不可赎回，只能转让分红方式现金分红，再投资分红现

4、金分红信息披露方式、周期每个交易日连续公告单位资产净值每周至少公告一次四、基金当事人概念：基金管理人是负责基金发起设立与经营管理的专业性机构，是证券投资基金法律关系的当事人之一。证券投资基金法规定，基金管理人由依法设立的基金管理公司担任。职责：证券投资基金法第19条，基金管理人应当履行下列职责：1依法募集基金，办理或者委托国务院经证券监督管理机构认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜2办理基金备案手续3对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资4按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益五、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告六、编制

5、中期和年度基金报告七、计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格八、办理与基金财产管理业务活动有关信息披露事项九、召集基金份额持有人大会十、保存基金财产管理业务活动记录、账册、报表和其他相关资料十一、以基金管理人的名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为十二、国务院证券监督管理机构规定的其他职责。概念：又称积极保管人，是依据基金运行 中“管理与保管分开”的原则对基金管理人进监督和保管基金资产的机构，是基金持有热权益代表，通常由有实力的商业银行或信托投资公司担任职责：证券投资基金法第29条，基金托管人应当履行下列职责：1安全保管基金财产2按照规定开设基金财产的资金账户

6、和证券账户3对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立4保存基金托管业务记录、账册、报表和其他相关资料5按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜六、办理与基金托管业务活动相关的信息披露事项七、对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见八、复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格九、按照规定召集基金份额持有人大会十、按照规定监督基金管理人的投资运作十一、国务院证券监督管理机构规定的其他职责概念：基金份额持有人是指持有基金份额或基金股份的自然人和法人，是基金的投资人。是基金资产的实际所有者，享有基金信息的知情权、表决权和收益权

7、。权利：证券投资基金法第70条，基金份额持有人享有下列权利：义务：1分享基金财产收益2参与分配清算后的剩余基金财产3依法转让或者申请赎回其持有的基金份额4按照规定要求召开基金份额持有人大会五、对基金份额持有人大会审议事项行使表决权六、查阅或者复制公开披露公开的基金信息资料七、对基金管理人、基金托管人、基金份额持有发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼八、基金合同约定的其他权利1遵守基金契约2缴纳基金认购款项及规定的费用3承担基金亏损或终止的有限责任4不从事任何有损基金及其他基金投资人合法权益的活动五、在封闭式基金存续期间，不得要求赎回基金份额六、在封闭式基金存续期间，交易行为和信息披露必须遵

8、守法律、法规的有关规定七、法律、法规及基金契约规定的其他义务四、基金当事人 基金份额持有人与基金管理人之间的关系是委托人、受益人与受托人的关系，也是所有者和经营者之间的关系。基金份额持有人通过购买基金管理人发行的基金份额，与基金管理人与托管人签订信托契约，成为信托关系中的委托人和受益人关系关系 基金管理人与托管人的关系是相互制衡的关系。基金管理人和托管人共同处于信托受托人地位，但不是共同受托人的地位，通过信托契约和托管协议来明确各自在管理、运用、监督基金财产方面的职责。基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、法规或违反基金合同的，应当绝执行，立即通知基金管理人，并及时向国务院证券监督管理机构报告。基金份额持有人与托管人的关系是委托与受托的关系。托管人的权利是由信托契约和托管协议共同赋予的，托管人与投资人之间有信托关系，必须按照信托义务去行使监管职责.证券投资基金法第83条规定：“基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反本法规定或者基金合同约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任;因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。”我国信托法第2 条：信托，即指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按照委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为