《银行业务流程》课件.ppt

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1、1 1银行业务流程2022/10/272022/10/272 2讨论主题陈述内容要点陈述内容要点n n金融机构的分类及银行业所处的国内市场环境金融机构的分类及银行业所处的国内市场环境n n银行的业务范围简介、组织机构银行的业务范围简介、组织机构n n信贷业务的一般介绍、基本流程，举例介绍信贷业务的一般介绍、基本流程，举例介绍n n存款和柜台业务的一般介绍、基本流程，举例介绍存款和柜台业务的一般介绍、基本流程，举例介绍n n中间业务的一般介绍、基本流程，举例介绍中间业务的一般介绍、基本流程，举例介绍n n资金拆借、交易业务的一般介绍、基本流程，举例介绍资金拆借、交易业务的一般介绍、基本流程，举例

2、介绍2022/10/272022/10/273 3第一个主题金融机构的分类及银行业所处的国内市场环境 按照经营范围的不同分类：按照经营范围的不同分类：n n1.1.1.1.中央银行中央银行中国人民银行中国人民银行.2.2.2.2.银行业银行业同业。包括：境内和境外同业。包括：境内和境外n n境内境内n n2.1.1.2.1.1.商业银行（包括国有和其他商业银行）。商业银行（包括国有和其他商业银行）。n n2.1.2.2.1.2.信用合作银行（包括城市和农村）。信用合作银行（包括城市和农村）。n n政策性银行（包括国家开发银行）。政策性银行（包括国家开发银行）。n n外资或中外合资银行。外资或中

3、外合资银行。n n2.2.2.2.境外境外银行（按照所在国的要求组建银行）。银行（按照所在国的要求组建银行）。2022/10/272022/10/274 43.3.3.3.金融性公司。金融性公司。(分为境内和境外）。分为境内和境外）。n n境内境内n n信托投资公司信托投资公司n n企业集团财务公司企业集团财务公司n n证券公司证券公司n n保险公司保险公司n n其他金融性公司其他金融性公司n n外资或中外合资非银行金融机构外资或中外合资非银行金融机构n n境外非银行金融机构。境外非银行金融机构。2022/10/272022/10/275 5银行所处的市场环境2022/10/272022/10

4、/276 6第二个主题业务范围、组织机构 商业银行的业务范围如下：商业银行的业务范围如下：n n1.1.吸收公众存款吸收公众存款 n n2.2.发放短期、中期和长期贷款发放短期、中期和长期贷款 n n3.3.办理国内外结算办理国内外结算 n n4.4.办理票据贴现办理票据贴现n n5.5.发行金融债券发行金融债券n n6.6.代理发行、代理兑付、承销政府债券代理发行、代理兑付、承销政府债券2022/10/272022/10/277 7第二个主题业务范围、组织机构n n7.7.买卖政府债券买卖政府债券n n8.8.从事同业拆借从事同业拆借n n9.9.买卖、代理买卖外汇买卖、代理买卖外汇n n1

5、0.10.提供信用证服务及担保提供信用证服务及担保n n11.11.代理收付款项及代理保险业务代理收付款项及代理保险业务n n12.12.提供保管箱业务提供保管箱业务n n13.13.经中国人民银行批准的其他业务。经中国人民银行批准的其他业务。2022/10/272022/10/278 8组织架构2022/10/272022/10/279 9管理总部组织架构2022/10/272022/10/271010第三个主题信贷业务的一般介绍、基本流程n n贷贷款款按按照照发发放放人人所所承承担担的的责责任任划划分分为为自自营营贷贷款款、委委托托贷贷款款（一一般般委委托托贷贷款款、银银团团贷贷款款、联联

6、合合贷贷款款、转转入入买买方方信信贷贷、出口买方信贷）。出口买方信贷）。n n自自营营贷贷款款 贷贷款款银银行行以以合合法法方方式式筹筹集集的的资资金金，自自主主发发放放的的贷贷款款，风风险险由由贷贷款款银银行行承承担担，并并由由贷贷款款银银行行收收回回本本金金和和利息的贷款。（一般不超过利息的贷款。（一般不超过1010年）年）n n委委托托贷贷款款 指指政政府府部部门门、企企事事业业单单位位或或个个人人等等委委托托人人提提供供资资金金，由由贷贷款款银银行行（即即收收托托人人）根根据据收收托托人人确确定定的的贷贷款款对对象象、用用途途、金金额额、期期限限、利利率率等等代代为为发发放放、监监督督

7、使使用用并并协协助助收收回回的的贷贷款款。贷贷款款银银行行只只收收取取手手续续费费，不不承承担担贷贷款款风风险。（不得给委托人垫付资金）。险。（不得给委托人垫付资金）。2022/10/272022/10/271111贷款分类n n按照期限分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。按照期限分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。n n按按照照保保证证的的方方式式分分为为信信用用贷贷款款、担担保保贷贷款款（按按照照担担保保法法的的规规定定发发放放的的保保证证贷贷款款、抵抵押押贷贷款款、质质押押贷贷款款）、票票据据贴贴现现（一般部超过（一般部超过6 6个月）。个月）。n n按按照照贷贷款款质质量量，将将不不良良贷

8、贷款款划划分分为为逾逾期期贷贷款款、呆呆帐帐贷贷款款、呆呆滞滞贷贷款款（或或按按照照五五级级分分类类分分为为正正常常、关关注注、次次级级、可可疑疑和损失贷款，后三类合称为不良贷款）。和损失贷款，后三类合称为不良贷款）。2022/10/272022/10/271212贷款分类n n按照贷款的品种还可以分为按照贷款的品种还可以分为n n流动资金贷款流动资金贷款 n n技术改造贷款技术改造贷款n n基基本本建建设设贷贷款款 包包括括一一般般基基本本建建设设贷贷款款、银银团团贷贷款款、转转贷贷买买方方信信贷贷、联合贷款、出口买方信贷等联合贷款、出口买方信贷等n n贸贸易易融融资资 包包括括保保理理业业

9、务务、福福费费延延业业务务等等买买入入（或或买买断断）的的应应收收帐帐款款或或票票据据；贴贴现现；打打包包贷贷款款（以以国国外外开开来来信信用用证证为为抵抵押押，对对出出口口单单位位提提供供融融资资）；进进口口押押汇汇（凭凭进进口口单单位位的的信信誉誉及及部部分分押押金金，对对外外开开出出信信用用证证，在在接接到到进进口口单单据据后后代代进进口口企企业业支支付付的的信信用用证证款款项项）；出出口口押押汇汇（买入信用证下出口单据）。（买入信用证下出口单据）。n n个个人人消消费费贷贷款款 包包括括住住房房贷贷款款、汽汽车车贷贷款款、教教育育贷贷款款、信信用用卡卡贷贷款款（透支）、买入票据（汇票、

10、旅行支票等）。（透支）、买入票据（汇票、旅行支票等）。2022/10/272022/10/271313贷款内控架构2022/10/272022/10/271414总体控制n n按照资产负债比例指标对全行进行监控。监控的具体指标包括：按照资产负债比例指标对全行进行监控。监控的具体指标包括：n n(1)(1)资本充足率指标资本充足率指标(本外币合并考核本外币合并考核)n n(资本总额资本总额扣减项扣减项)/)/表内外风险加权资产期末总额表内外风险加权资产期末总额 8%8%n n核心资本核心资本/表内外风险加权资产期末总额表内外风险加权资产期末总额 4%4%n n(2)(2)贷款质量指标贷款质量指标

11、(对人民币、外币、本外币分别考核对人民币、外币、本外币分别考核)n n逾期贷款期末余额逾期贷款期末余额/各项贷款期末余额各项贷款期末余额 8%8%n n呆滞贷款期末余额呆滞贷款期末余额/各项贷款期末余额各项贷款期末余额 5%5%n n呆帐贷款期末余额呆帐贷款期末余额/各项贷款期末余额各项贷款期末余额 2%2%n n(3)(3)单个贷款比例指标单个贷款比例指标(本外币合并考核本外币合并考核)n n对同一借款客户贷款余额对同一借款客户贷款余额/资本净额资本净额 10%10%n n对最大十家客户发放的贷款总额对最大十家客户发放的贷款总额/资本净额资本净额 50%50%2022/10/272022/1

12、0/271515资产负债比例n n(4)(4)备付金比例指标备付金比例指标n n人人民民币币 (在在人人民民银银行行备备付付金金存存款款+库库存存现现金金)期期末末余余额额/各各项项存存款款期期末余额末余额 5%5%n n外外 汇汇 (外外汇汇存存放放同同业业款款项项+库库存存现现金金)期期末末余余额额/各各项项外外汇汇存存款款期期末余额末余额 5%5%n n(5)(5)拆借资金比例指标拆借资金比例指标(仅对人民币考核仅对人民币考核)n n拆入资金期末余额拆入资金期末余额/各项存款期末余额各项存款期末余额 4%4%n n拆出资金期末余额拆出资金期末余额/各项存款期末余额各项存款期末余额 8%8

13、%n n(6)(6)境外资金运用比例指标境外资金运用比例指标(仅对外汇考核仅对外汇考核)n n (境境外外贷贷款款+境境外外投投资资+存存放放境境外外)等等资资金金运运用用期期末末余余额额/外外汇汇资资产产期期末末余额余额 30%30%n n(7)(7)国际商业借款指标国际商业借款指标(仅对外汇考核仅对外汇考核)n n (自借国际商业借款自借国际商业借款+境外发行债券境外发行债券)期末余额期末余额/资本金额资本金额 100%100%2022/10/272022/10/271616资产负债比例n n1 1(8)(8)存贷款比例指标存贷款比例指标n n 人人民民币币(本本外外币币合合并并)指指标标

14、 各各项项贷贷款款期期末末余余额额/各各项项存存款款期期末末余余额额 75%75%n n外汇指标外汇指标 各项贷款期末余额各项贷款期末余额/各项存款期末余额各项存款期末余额 85%85%n n(9)(9)中长期贷款比例指标中长期贷款比例指标n n 人民币指标人民币指标 n n余余期期一一年年期期以以上上(不不含含一一年年期期)中中长长期期贷贷款款期期末末余余额额/余余期期一一年年期期以以上上(不含一年期不含一年期)中长期存款期末余额中长期存款期末余额 120%120%n n 外汇指标外汇指标 n n余余期期一一年年期期以以上上(不不含含一一年年期期)外外汇汇中中长长期期贷贷款款期期末末余余额额

15、/各各项项外外汇汇贷贷款期末余额款期末余额 60%60%n n(10)(10)资产流动性比例指标资产流动性比例指标n n 人人民民币币(本本外外币币合合并并)指指标标 流流动动性性资资产产期期末末余余额额/流流动动性性负负债债期期末末余额余额 25%25%n n 外币指标外币指标 流动性资产期末余额流动性资产期末余额/流动性负债期末余额流动性负债期末余额 60%60%2022/10/272022/10/271717对各分支机构授权及转授权n n全行实行统一制度、统一计划、逐级管理、分级经营的信贷管理体制全行实行统一制度、统一计划、逐级管理、分级经营的信贷管理体制n n统统一一制制度度 总总行行

16、负负责责全全行行信信贷贷制制度度的的制制定定、颁颁布布、修修改改、解解释释、组组织实施和监督考核。织实施和监督考核。n n各各分分行行根根据据总总行行制制定定的的信信贷贷制制度度，结结合合本本行行信信贷贷业业务务的的具具体体情情况况，指指定相应的补充规定和实施细则，报总行备案定相应的补充规定和实施细则，报总行备案n n统统一一计计划划 总总行行根根据据中中国国人人民民银银行行的的年年度度货货币币、信信贷贷安安排排以以及及资资产产负负债债比比例例管管理理的的有有关关要要求求，结结合合全全行行信信贷贷业业务务的的需需要要，由由信信贷贷部部门门提提出全行的信贷计划，纳入计划财务部门的综合经营计划，逐

17、级下达。出全行的信贷计划，纳入计划财务部门的综合经营计划，逐级下达。n n各各分分行行根根据据总总行行下下达达的的计计划划指指标标，制制定定本本行行的的年年度度信信贷贷计计划划，纳纳入入本本行计划财务部门的综合经营计划。行计划财务部门的综合经营计划。n n逐逐级级管管理理 总总行行、各各级级分分支支机机构构设设置置信信用用审审查查部部门门，对对辖辖内内各各分分支支机构实行逐级信贷管理。机构实行逐级信贷管理。n n分分级级经经营营 总总行行、各各级级分分支支机机构构应应设设置置信信贷贷管管理理部部门门，负负责责办办理理本本级的信贷业务。级的信贷业务。2022/10/272022/10/27181

18、8贷款项目统一授信管理n n全全行行实实行行统统一一授授信信、分分类类操操作作、差差别别授授权权、逐逐级级管管理理的的授授权、授信管理制度。权、授信管理制度。n n统一授信统一授信n n全全行行实实行行统统一一授授信信制制度度。既既实实行行对对单单一一法法人人客客户户（包包括括集集团团客客户户）统统一一确确定定授授信信上上限限，并并加加以以集集中中统统一一控控制制的的信信用用风风险险管管理理制制度度。包包括括贷贷款款、贴贴现现、票票据据承承兑兑、透透支支、保保理理、担担保保、贷贷款款承承诺诺以以及及贸贸易易融融资资、押押汇汇、开开立立信信用用证证等等表表内内、表表外外以以信信用用发发放放形形式

19、式的的本本外外币币统统一一综综合合授授信信，实实行行一一揽揽子子管理，确定总体授信额度。管理，确定总体授信额度。2022/10/272022/10/271919分类操作n n根根据据客客户户不不同同的的类类型型以以及及授授信信制制度度业业务务品品种种不不同同的的特特点点，银银行行建建立立统统一一的的各各类类授授信信品品种种的的管管理理办办法法，明明确确规规定定各各项项业业务务的的办办理理条条件件。例例如如：对对于于质质押押、银银行行担担保保、贴贴现现（银银行行承承兑兑汇汇票票）、出出口口押押汇汇业业务务，客客户户通通过过初初选选后后，可可由由分分支行授权的机构审批。直接进行交易操作。支行授权的

20、机构审批。直接进行交易操作。n n 对对于于可可评评级级客客户户，由由有有权权审审批批人人运运用用定定性性和和定定量量标标准准相相结结合合的的评评估估方方法法，进进行行客客户户风风险险评评级级，确确定定授授信信额额度度上上限限，各各种种具具体体的的授授信信形形式式的的发发放放仍仍应应逐逐笔笔审审查查并并在在被被授授权权人人的的授授权权内内审审批批。其其中中国国际际贸贸易易融融资资额额度度，经经审审批批机机构构切切块块后后，由国际业务部专项控制。由国际业务部专项控制。2022/10/272022/10/272020差别授权、逐级管理n n差别授权差别授权n n根根据据被被授授权权（各各分分支支机

21、机构构）人人信信贷贷管管理理水水平平、资资产产质质量量、业业务务规规模模和和客户风险状况等，在审批授信时授予不同的审批权限。客户风险状况等，在审批授信时授予不同的审批权限。n n总总行行信信用用审审查查委委员员会会是是全全行行客客户户信信用用风风险险的的最最高高决决策策机机构构和和最最高高授授权权机构机构n n总总行行以以下下各各级级授授权权对对象象为为：直直属属分分支支机机构构分分行行信信用用审审查查委委员员会会、分分行行行长。（以授权书为准）。行长。（以授权书为准）。n n直直属属分分行行可可视视情情况况向向分分支支机机构构授授信信主主管管、信信用用审审查查委委员员会会、行行长长转转授授权

22、权 n n逐级管理逐级管理n n银银行行建建立立严严格格授授信信风风险险垂垂直直管管理理制制度度，下下级级机机构构服服从从上上级级机机构构风风险险管管理部门的管理，严格执行各项授信风险管理政策和制度。理部门的管理，严格执行各项授信风险管理政策和制度。2022/10/272022/10/272121贷款基本流程2022/10/272022/10/272222贷款举例n n打包贷款打包贷款n n存单抵押贷款存单抵押贷款n n银行承兑汇票银行承兑汇票2022/10/272022/10/272323第四个主题存款和柜台业务的一般介绍、基本流程n n按照存款的期限不同分为活期存款、通知存款和定期存款。按

23、照存款的期限不同分为活期存款、通知存款和定期存款。n n按照存款人的不同分为储蓄存款（一般存款和信用卡存款）、金融机按照存款人的不同分为储蓄存款（一般存款和信用卡存款）、金融机构存款和企业事业单位存款、财政性存款等。构存款和企业事业单位存款、财政性存款等。n n企事业单位存款按照存款帐户的性质分为基本帐户和专项帐户。企事业单位存款按照存款帐户的性质分为基本帐户和专项帐户。n n基本帐户存款按照存款单位的性质分为工业企业存款、商业企业存款、基本帐户存款按照存款单位的性质分为工业企业存款、商业企业存款、外贸外事企业存款、三资企业活期存款、外国驻华机构活期存款、私外贸外事企业存款、三资企业活期存款、

24、外国驻华机构活期存款、私营企业及个体户存款等。营企业及个体户存款等。n n专项帐户存款分为外债专户、临时存款、保证金存款、应解汇款等。专项帐户存款分为外债专户、临时存款、保证金存款、应解汇款等。2022/10/272022/10/272424柜台组织结构2022/10/272022/10/272525存款业务流程n n开户、出售空白凭证、存款开户、出售空白凭证、存款-销户、收回未使用空白凭证、计算利息、取销户、收回未使用空白凭证、计算利息、取款。一般客户到柜台办理，又称柜台业务。款。一般客户到柜台办理，又称柜台业务。n n储蓄存款的流程储蓄存款的流程n n存存款款 个个人人持持身身份份证证和和

25、现现钞钞，填填写写存存款款凭凭条条-柜柜台台储储蓄蓄人人员员收收到到后后，核核实现钞与证件无误后记账，实现钞与证件无误后记账，-存款单或活期存折退存款人存款单或活期存折退存款人n n取取款款 个个人人持持身身份份证证和和存存单单，填填写写取取款款凭凭条条-柜柜台台储储蓄蓄人人员员收收到到后后，核核实实存存单单与与证证件件无无误误后后记记账账付付款款，-现现钞钞（活活期期存存款款还还包包括括活活期期存存折折）交交存存款款人清点收纳。人清点收纳。n n结结账账 日日终终，柜柜台台储储蓄蓄员员将将库库存存现现金金与与计计算算机机打打出出的的现现金金库库存存进进行行核核对对-连连同同存存取取款款凭凭条

26、条交交会会计计综综合合人人员员。将将会会计计凭凭证证与与科科目目结结单单进进行行核核对对,核核对对无无误交事后监督误交事后监督.n n监控监控 营业中由监控器进行监控。营业中由监控器进行监控。n n事事后后，由由后后台台人人员员进进行行二二次次审审核核、录录入入与与核核对对。基基本本帐帐户户的的开开销销户户报报人人民民银银行。行。n n定期对柜台人员的现金进行盘点。定期对柜台人员的现金进行盘点。n n年终专人负责进行银行和企业的对帐。年终专人负责进行银行和企业的对帐。2022/10/272022/10/272626第五个主题中间业务的一般介绍、基本流程n n银行中间业务包括国内国际结算、代客结

27、汇售汇付汇、代银行中间业务包括国内国际结算、代客结汇售汇付汇、代客套汇（买卖外汇）、代理资金收付、基金托管、咨询顾客套汇（买卖外汇）、代理资金收付、基金托管、咨询顾问、保管项业务等。举例问、保管项业务等。举例n n汇兑结算（国内、国际）汇兑结算（国内、国际）n n同城（本行、他行）同城（本行、他行）n n异地（本行、他行）异地（本行、他行）n n国际国际n n国内代理行国内代理行n n国际代理行国际代理行n n代理收付资金代理收付资金2022/10/272022/10/272727联行清算资金结构图（国内）2022/10/272022/10/272828会计核算基本流程（国际）2022/10/

28、272022/10/272929中间业务的控制重点n n开展中间业务应当取得有关部门核准的机构资质、人员从业资格和内开展中间业务应当取得有关部门核准的机构资质、人员从业资格和内部的业务授权，建立并落实相关的规章制度和操作规程，按委托人指部的业务授权，建立并落实相关的规章制度和操作规程，按委托人指令办理业务，防范或有负债风险。令办理业务，防范或有负债风险。n n办办理理支支付付结结算算业业务务，应应当当根根据据有有关关法法律律规规定定的的要要求求，对对持持票票人人提提交交的的票票据据或或结结算算凭凭证证进进行行审审查查，确确认认委委托托人人收收、付付款款指指令令的的正正确确性性和和有有效效性，按

29、制定的方式、时间和帐户办理资金划转手续。性，按制定的方式、时间和帐户办理资金划转手续。n n办办理理结结汇汇、收收汇汇和和付付汇汇业业务务，对对业业务务的的审审批批、操操作作和和会会计计记记录录实实行行恰恰当当的的职职责责分分离离，并并严严格格执执行行内内部部管管理理和和检检查查制制度度，确确保保结结汇汇、售售汇汇和收付汇业务的合规性和收付汇业务的合规性n n办办理理代代理理业业务务，设设立立专专户户核核算算代代理理资资金金，完完善善代代理理资资金金的的拨拨付付、回回收收、核核对对等等手手续续，防防止止代代理理资资金金被被挤挤占占挪挪用用，按按照照代代理理协协议议的的约约定定办办理理资资金金划

30、划转转手手续续，遵遵循循银银行行不不垫垫款款的的原原则则，不不介介入入委委托托人人与与其其他他人人的的交交易易纠纷。纠纷。2022/10/272022/10/273030内控要点n n从事基金托管业务，在人事、行政和财务上独立于基金管从事基金托管业务，在人事、行政和财务上独立于基金管理人，确保基金托管业务与基金代销业务相分离，基金托理人，确保基金托管业务与基金代销业务相分离，基金托管的系统、业务资料与基金代销的系统、业务资料有效分管的系统、业务资料与基金代销的系统、业务资料有效分离；基金资产与自营资产相分离；不同基金资产相互独立。离；基金资产与自营资产相分离；不同基金资产相互独立。开展咨询顾问

31、业务，坚持诚实信用原则，确保客户对象、开展咨询顾问业务，坚持诚实信用原则，确保客户对象、业务内容的合法性和合规性，对提供给客户的信息的真实业务内容的合法性和合规性，对提供给客户的信息的真实性、准确性负责，并承担为客户保密的责任。性、准确性负责，并承担为客户保密的责任。开办保管箱业务，在场地、设备和处理软件等方面符合国开办保管箱业务，在场地、设备和处理软件等方面符合国家安全标准，对用户身份进行核验确认。家安全标准，对用户身份进行核验确认。2022/10/272022/10/273131第六个主题资金管理交易业务的一般介绍、基本流程n n1 1银行实行一级法人制度。资金管理的一般原则是银行实行一级

32、法人制度。资金管理的一般原则是“统一领导、政策统一领导、政策导向、控制风险、提高效益导向、控制风险、提高效益”，实行，实行“分级管理、统一调度、分工负分级管理、统一调度、分工负责、有偿使用责、有偿使用”的管理方式，促进资金在全行资金运用的效率。的管理方式，促进资金在全行资金运用的效率。n n2 2 统一领导统一领导,总行拥有全行范围内的资金配置、调度和调剂权，对全总行拥有全行范围内的资金配置、调度和调剂权，对全行资金实行统一调度。行资金实行统一调度。n n3 3 分级管理分级管理,分工负责分工负责,总行负责全行范围内的资金调拨总行负责全行范围内的资金调拨,分支机构负分支机构负责本辖区范围内的资

33、金余缺调剂责本辖区范围内的资金余缺调剂.确实无力解决时确实无力解决时,可向总行申请调拨可向总行申请调拨.n n4 4 有偿使用有偿使用,总行和各分支机构在自己的管辖范围内建立系统内资金总行和各分支机构在自己的管辖范围内建立系统内资金内部交易市场内部交易市场,各分支机构根据各自的实际情况各分支机构根据各自的实际情况,在留足支付现金的情在留足支付现金的情况下况下,将多余资金根据资金的不同用途存入上级分行。上级行按照同将多余资金根据资金的不同用途存入上级分行。上级行按照同业拆借资金的利率水平或本行的止损点确定内部资金的价格，实行政业拆借资金的利率水平或本行的止损点确定内部资金的价格，实行政策导向。策

34、导向。n n1.5 1.5 控制风险，提高效益。总行集中全行的资金统一在国内国际两个控制风险，提高效益。总行集中全行的资金统一在国内国际两个市场进行交易，提高资金的运用效益。市场进行交易，提高资金的运用效益。2022/10/272022/10/273232内部资金市场框架2022/10/272022/10/273333资金拆借交易流程2022/10/272022/10/273434系统内资金开设帐户n n1 1 备付金备付金(汇差资金汇差资金)用于支付本辖区联行资金汇差清算的资金。用于支付本辖区联行资金汇差清算的资金。n n2 2 准备金准备金(包括二级准备金包括二级准备金)根据人民银行的规定

35、或总行的要求根据人民银行的规定或总行的要求,按照存款的一按照存款的一定比例存入上级行定比例存入上级行,由总行统一上存人民银行由总行统一上存人民银行,以备人民银行或总行防范支付以备人民银行或总行防范支付风险风险,统一调度使用的资金统一调度使用的资金.n n3 3 各种期限的定期存款各种期限的定期存款,上存上级行以取得一定收益的闲置资金上存上级行以取得一定收益的闲置资金.n n4 4 各种期限的拆出资金各种期限的拆出资金,按照规定通过内部交易市场拆借给其他同级分支机构按照规定通过内部交易市场拆借给其他同级分支机构的资金的资金,以取得一定收益间歇资金以取得一定收益间歇资金n n5 5 各种期限的拆入

36、资金各种期限的拆入资金,按照规定通过内部交易市场拆入的其他同级分支机构按照规定通过内部交易市场拆入的其他同级分支机构的资金的资金,以解决一时的支付困难以解决一时的支付困难.n n6 6 各种期限的借入资金各种期限的借入资金,按照规定通过内部交易市场从上级行借入的资金按照规定通过内部交易市场从上级行借入的资金,以以解决信贷资金不足所形成的支付困难解决信贷资金不足所形成的支付困难n n7 7 为提高各分支机构的效益为提高各分支机构的效益,各分支机构还可以在总行统一认购债券的基础上各分支机构还可以在总行统一认购债券的基础上,用闲置资金认购债券用闲置资金认购债券(长期投资长期投资).).n n8 8

37、各级分支机构可以其贴现的票据在当地向当地人民银行办理再贴现或向其各级分支机构可以其贴现的票据在当地向当地人民银行办理再贴现或向其他银行或本行其他分支机构办理转贴现。以解决资金不足，或提高资金运用他银行或本行其他分支机构办理转贴现。以解决资金不足，或提高资金运用效益。效益。2022/10/272022/10/273535交易业务n n交易业务风险和收益都比较大，一般实行总行统一经营的方法,总行设有交易部,对交易风险进行统一控制,统一经营.按照委托方的不同,交易分为自营和委托交易两种.主要品种有拆借资金、外汇买卖、债券投资、期货交易及各种金融衍生工具等2022/10/272022/10/27363

38、6交易风险控制框图2022/10/272022/10/273737交易业务举例n n自营-国债投资n n委托代理套汇2022/10/272022/10/273838资金业务的内部控制重点:n n对资金业务对象和产品实行统一授信，实行严格的前后台对资金业务对象和产品实行统一授信，实行严格的前后台职责分离，建立中台风险监控和管理制度，防止资金交易职责分离，建立中台风险监控和管理制度，防止资金交易员从十月券交易，防止欺诈行为，防止违规操作和风险识员从十月券交易，防止欺诈行为，防止违规操作和风险识别不足导致的重大损失。别不足导致的重大损失。n n1 1 资金业务的组织机构应当体现权限等级和职责分离的原资金业务的组织机构应当体现权限等级和职责分离的原则，做到前台交易与后台结算分离、自营业务与代客业务则，做到前台交易与后台结算分离、自营业务与代客业务分离、业务操作与风险监控分离，建立岗位之间的监督制分离、业务操作与风险监控分离，建立岗位之间的监督制约机制。约机制。n n2 2 在办理代客资金业务时，应当了解客户从事资金交易的在办理代客资金业务时，应当了解客户从事资金交易的权限和能力，向客户充分揭示有关风险，获取必要的履约权限和能力，向客户充分揭示有关风险，获取必要的履约保证，明确在市场变化下客户违约的处理保证，明确在市场变化下客户违约的处理 办法和措施。办法和措施。