蓝海华腾：2021年年度财务报告.docx

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1、深圳市蓝海华腾技术股份有限公司 2021 年年度财务报告 深圳市蓝海华腾技术股份有限公司 2021 年年度财务报告 深圳市蓝海华腾技术股份有限公司 Shenzhen V&T Technologies Co., Ltd. 2021 年年度财务报告 2022 年 04 月 1 深圳市蓝海华腾技术股份有限公司 2021 年年度财务报告 目 录 一、财务报表3 二、公司基本情况25 三、财务报表的编制基础28 四、重要会计政策及会计估计28 五、税项57 六、合并财务报表项目注释58 七、合并范围的变更102 八、在其他主体中的权益104 九、与金融工具相关的风险107 十、公允价值的披露108 十一

2、、关联方及关联交易109 十二、股份支付112 十三、承诺及或有事项113 十四、资产负债表日后事项115 十五、其他重要事项115 十六、母公司财务报表主要项目注释117 十七、补充资料126 2 财务报告 一、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳市蓝海华腾技术股份有限公司 2021 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 325,007,267.36 262,576,455.87 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 20,289,835.62 38,594,804

3、.80 衍生金融资产 应收票据 29,553,647.59 25,058,710.77 应收账款 165,937,743.48 156,150,877.78 应收款项融资 125,792,976.05 148,341,775.67 预付款项 1,626,747.77 27,055,435.23 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 2,794,079.06 4,993,711.30 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 152,846,295.43 254,560,637.66 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 25,368.68 5,

4、721,076.62流动资产合计 823,873,961.04 923,053,485.703 深圳市蓝海华腾技术股份有限公司 2021 年年度财务报告 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,493,157.44 其他权益工具投资 44,500,000.00 35,500,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 30,362,641.84 31,869,826.26 固定资产 23,486,597.07 30,046,576.00 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 13,251,883.98 无形资产 1,470,449.49

5、 1,596,564.95 开发支出 商誉 1,282,956.99 长期待摊费用 342,159.62 817,314.53 递延所得税资产 23,738,583.28 23,826,475.15 其他非流动资产 148,898.22 96,812.93非流动资产合计 138,794,370.94 125,036,526.81资产总计 962,668,331.98 1,048,090,012.51流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 110,671,698.18 95,617,579.11 应付账款 115,487,773.76 149,38

6、2,715.17 预收款项 合同负债 22,120,051.34 139,603,103.61 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 10,617,674.00 9,882,963.28 应交税费 3,473,117.92 2,591,887.61 其他应付款 35,696,432.43 30,917,467.06 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 7,322,021.69 其他流动负债 8,755,804.52 4,711,217.75流动负债合计 314,144,573.84 43

7、2,706,933.59非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 6,517,996.66 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 148,552.50 1,158,797.50 递延所得税负债 43,475.34 61,201.20 其他非流动负债 非流动负债合计 6,710,024.50 1,219,998.70负债合计 320,854,598.34 433,926,932.29所有者权益： 股本 208,000,000.00 208,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 75,175,276.88 82,32

8、9,592.97 减：库存股 17,640,564.76 10,064,703.39 其他综合收益 专项储备 盈余公积 62,695,572.78 56,336,583.16 一般风险准备 未分配利润 303,585,322.65 263,477,182.99归属于母公司所有者权益合计 631,815,607.55 600,078,655.73 少数股东权益 9,998,126.09 14,084,424.49所有者权益合计 641,813,733.64 614,163,080.22负债和所有者权益总计 962,668,331.98 1,048,090,012.51法定代表人：邱文渊 主管会计

9、工作负责人：樊鹏 会计机构负责人：何西伟 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 316,773,308.97 231,272,617.66 交易性金融资产 20,289,835.62 衍生金融资产 应收票据 22,957,647.59 16,744,890.77 应收账款 176,237,211.19 174,097,771.25 应收款项融资 112,009,855.22 115,402,439.68 预付款项 1,432,357.43 3,267,209.22 其他应收款 2,723,054.04 1

10、2,183,855.16 其中：应收利息 应收股利 存货 152,842,224.63 141,980,192.01 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 25,368.68 5,651,769.82流动资产合计 805,290,863.37 700,600,745.57非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 69,578,034.86 74,600,000.00 其他权益工具投资 19,500,000.00 10,500,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 13,745,711.44 14,682,345.80 固定资产 11,19

11、1,174.41 14,450,350.73 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 12,831,288.33 无形资产 790,155.63 827,988.33 开发支出 商誉 长期待摊费用 24,950.58 43,677.83 递延所得税资产 23,668,149.35 23,743,543.31 其他非流动资产 142,898.22 96,812.93非流动资产合计 151,472,362.82 138,944,718.93资产总计 956,763,226.19 839,545,464.50流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 110,671,698

12、.18 60,279,849.88 应付账款 115,346,994.96 125,140,275.82 预收款项 合同负债 21,223,372.15 4,559,345.98 应付职工薪酬 9,241,358.59 8,503,960.97 应交税费 2,602,026.57 137,469.76 其他应付款 32,523,443.78 28,331,981.11 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 7,149,401.11 其他流动负债 8,216,386.84 1,522,634.01流动负债合计 306,974,682.18 228,475,517.53非

13、流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 6,260,475.46 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,000,000.00 递延所得税负债 43,475.34 其他非流动负债 非流动负债合计 6,303,950.80 1,000,000.00负债合计 313,278,632.98 229,475,517.53所有者权益： 股本 208,000,000.00 208,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 75,175,276.88 82,329,592.97 减：库存股 17,640,564.76 10,064,703.39

14、 其他综合收益 专项储备 盈余公积 62,695,572.78 56,336,583.16 未分配利润 315,254,308.31 273,468,474.23所有者权益合计 643,484,593.21 610,069,946.97负债和所有者权益总计 956,763,226.19 839,545,464.503、合并利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业总收入 511,913,069.93 400,700,586.07 其中：营业收入 511,913,069.93 400,700,586.07 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 437,008

15、,445.15 365,066,118.60 其中：营业成本 344,450,531.93 273,610,774.39 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 备金净额 提取保险责任合同准 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2,225,138.71 2,311,747.41 销售费用 34,097,019.36 33,472,127.09 管理费用 26,194,656.88 25,073,410.04 研发费用 30,828,655.63 31,944,994.34 财务费用 -787,557.36 -1,346,934.67 其中：利息费用 839,115.51 39,858

16、.24 利息收入 2,297,998.18 1,892,281.56 加：其他收益 8,914,458.00 18,518,130.63 投资收益（损失以“” 号填列） 691,371.76 1,304,214.58 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -6,842.56 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“”号填列） 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 862,573.13 244,804.80 信用减值损失（损失以“-”号填列） -4,770,395.42 7,050,702.97 资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,89

17、2,468.46 -675,366.43 资产处置收益（损失以“-”号填列） 12,497.78 422,616.76三、营业利润（亏损以“”号填列） 77,722,661.57 62,499,570.78 加：营业外收入 670,605.58 减：营业外支出 46,679.08 30,023.16四、利润总额（亏损总额以“” 号填列） 77,675,982.49 63,140,153.20 减：所得税费用 12,364,341.38 10,209,498.74五、净利润（净亏损以“”号填列） 65,311,641.11 52,930,654.46 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（

18、净亏损以“”号填列） 58,334,485.69 51,115,546.92 2.终止经营净利润（净亏损以“”号填列） 6,977,155.42 1,815,107.54 （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 61,912,201.78 52,120,981.55 2.少数股东损益 3,399,439.33 809,672.91六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他

19、 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益 的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 减值准备 4.其他债权投资信用 5.现金流量套期储备 差额 6.外币财务报表折算 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 65,311,641.11 52,930,654.46 归属于母公司所有者的综合收益总额 61,912,201.78 52,120,981.55 归属于少数股东的综合收益总额 3,399,439.33 809,672.91八、每股收益： （一）基本每股收益 0.30 0.25 （二）稀释每股收益 0.

20、30 0.25法定代表人：邱文渊 主管会计工作负责人：樊鹏 会计机构负责人：何西伟 4、母公司利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业收入 402,280,635.48 328,984,966.55 减：营业成本 261,127,160.85 219,929,731.71 税金及附加 1,747,079.78 1,601,464.16 销售费用 30,347,237.06 30,779,498.26 管理费用 18,176,380.53 16,642,751.44 研发费用 26,142,958.52 28,284,053.52 财务费用 -738,071.02 -1,

21、290,403.38 其中：利息费用 824,787.15 利息收入 2,227,228.27 1,723,542.37 加：其他收益 8,723,827.89 18,335,872.00 投资收益（损失以“” 号填列） 2,914,223.61 609,627.45 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -6,842.56 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“”号填列） 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 289,835.62 信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,630,061.80 7,672,430.17 资产减值损失（损失以“-”

22、号填列） -2,892,468.46 -675,366.43 资产处置收益（损失以“-”号填列） -45,395.94 422,616.76二、营业利润（亏损以“”号填列） 70,837,850.68 59,403,050.79 加：营业外收入 670,605.58 减：营业外支出 40,474.23 8,781.17三、利润总额（亏损总额以“” 号填列） 70,797,376.45 60,064,875.20 减：所得税费用 7,207,480.25 7,628,882.13四、净利润（净亏损以“”号填列） 63,589,896.20 52,435,993.07 （一）持续经营净利润（净亏损

23、以“”号填列） 63,589,896.20 52,435,993.07 （二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 减值准备 4.其他债权投资信用 5.现金流量套期储备 差额 6.外币财务报表折算 7.其他 六、综合收益总额 63,589,8

24、96.20 52,435,993.07七、每股收益： （一）基本每股收益 0.31 0.25 （二）稀释每股收益 0.31 0.255、 合并现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 587,193,500.11 407,774,197.53 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还

25、 10,361,675.22 7,246,145.49 收到其他与经营活动有关的现金 31,319,132.13 41,300,124.27经营活动现金流入小计 628,874,307.46 456,320,467.29 购买商品、接受劳务支付的现金 344,248,106.01 199,044,090.18 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 62,010,893.27 54,375,073.99 支付的各项税费 21,679,626.70 1

26、3,099,075.78 支付其他与经营活动有关的现金 70,576,472.96 50,004,983.37经营活动现金流出小计 498,515,098.94 316,523,223.32经营活动产生的现金流量净额 130,359,208.52 139,797,243.97二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 219,180.83 6,024,182.89 处置子公司及其他营业单3,286,060.84 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 790,053,610.29 125,847,986.

27、58投资活动现金流入小计 793,558,851.96 131,872,169.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,969,216.44 11,426,527.36 投资支付的现金 9,500,000.00 25,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 835,400,000.00 156,880,000.00投资活动现金流出小计 847,869,216.44 193,306,527.36投资活动产生的现金流量净额 -54,310,364.48 -61,434,357.89三、筹资活动产生的现金流量：

28、吸收投资收到的现金 10,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 10,000,000.00 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,445,072.50 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 22,418,687.25 筹资活动现金流出小计 37,863,759.75 筹资活动产生的现金流量净额 -37,863,759.75 10,000,000.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -443,085.46 -23

29、1,228.88五、现金及现金等价物净增加额 37,741,998.83 88,131,657.20 加：期初现金及现金等价物余额 248,468,413.52 160,336,756.32六、期末现金及现金等价物余额 286,210,412.35 248,468,413.526、 母公司现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 464,345,863.17 313,631,463.60 收到的税费返还 10,019,918.43 6,546,687.97 收到其他与经营活动有关的现金 33,954,852.84 3

30、7,371,031.62经营活动现金流入小计 508,320,634.44 357,549,183.19 购买商品、接受劳务支付的现金 256,427,560.46 137,289,687.27 支付给职工以及为职工支付的现金 53,152,312.43 46,983,696.61 支付的各项税费 15,832,131.81 10,392,048.26 支付其他与经营活动有关的现金 61,536,821.11 46,059,493.61经营活动现金流出小计 386,948,825.81 240,724,925.75经营活动产生的现金流量净额 121,371,808.63 116,824,257

31、.44二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,625,010.19 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 59,180.83 1,230,250.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 653,925,463.59 823,399.45投资活动现金流入小计 658,609,654.61 2,053,649.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,482,513.45 3,999,169.33 投资支付的现金 9,500,000.00 15,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付

32、的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 670,000,000.00 投资活动现金流出小计 680,982,513.45 18,999,169.33投资活动产生的现金流量净额 -22,372,858.84 -16,945,519.88三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,445,072.50 支付其他与筹资活动有关的现金 22,293,734.86 筹资活动现金流出小计 37,738,807.36 筹资活动产生的现金流量净额 -37,738,807

33、.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -448,263.78 -222,476.52五、现金及现金等价物净增加额 60,811,878.65 99,656,261.04 加：期初现金及现金等价物余额 217,164,575.31 117,508,314.27六、期末现金及现金等价物余额 277,976,453.96 217,164,575.317、 合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股

34、永续债 其他 一、上年期末余额 208,000, 000.00 82,32 9,592.97 10,06 4,703.39 56,33 6,583.16 263,477,182.99 600,078,655.73 14,08 4,424.49 614,163,080.22 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 208,000, 000.00 82,32 9,592. 9710,06 4,703. 39 56,33 6,583.16 263,4 77,182.99 600,078,655.7314,08 4,424. 49 614,163,080.22三、本

35、期增减变动金额（减少以“”号填列） -7,15 4,316. 097,575,861.3 7 6,358, 989.62 40,10 8,139. 66 31,73 6,951. 82-4,08 6,298. 40 27,650,653 .42（一）综合收益总额 61,91 2,201. 78 61,91 2,201. 783,399,439.3 3 65,311,641 .11（二）所有者投入和减少资本 -7,15 4,316. 097,575,861.3 7 -14,730,177.46-7,48 5,737. 73 -22,215,915.191所有者投入的普通股 -4,90 0,000.00 -4,900,000 .002其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 -7,15 4,316. 09 -7,15 4,316. 09 -7,154,316 .094其他 7,575, 861.37 -7,57 5,861.