欧科亿：欧科亿2021年半年度报告.PDF

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1、2021 年半年度报告 1/187 公司代码：688308 公司简称：欧科亿 株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 20212021 年半年度报告年半年度报告 2021 年半年度报告 2/187 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半半年度报告内容的真实、年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。律责任。二、二、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报

2、告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”。三、三、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。四、四、本半年度报告本半年度报告未经审计未经审计。五、五、公司负责人公司负责人袁美和袁美和、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人梁宝玉梁宝玉及会计机构负责人（会计主管人及会计机构负责人（会计主管人员）员）梁宝玉梁宝玉声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。六、六、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预

3、案 无 七、七、是否是否存在存在公司治理特殊安排等重要事项公司治理特殊安排等重要事项 适用 不适用 八、八、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。九、九、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 十、十、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2021 年半年度报告 3/187 十一、十一、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露董事无法保证公司所披露

4、半半年度报告的真实性、准确性和完年度报告的真实性、准确性和完整性整性 否 十二、十二、其他其他 适用 不适用 2021 年半年度报告 4/187 目录目录 第一节 释义.5 第二节 公司简介和主要财务指标.8 第三节 管理层讨论与分析.12 第四节 公司治理.34 第五节 环境与社会责任.36 第六节 重要事项.39 第七节 股份变动及股东情况.61 第八节 优先股相关情况.67 第九节 债券相关情况.67 第十节 财务报告.68 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报告 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告底稿 2021

5、年半年度报告 5/187 第一节第一节 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 欧科亿、公司、本公司 指 株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 袁美和、谭文清 格林美 指 格林美股份有限公司 乐清德汇 指 乐清市德汇股权投资合伙企业（有限合伙）株洲精锐 指 株洲精锐投资管理合伙企业（有限合伙）南海成长 指 深圳南海成长同赢股权投资基金（有限合伙）粤科纵横 指 广东粤科纵横融通创业投资合伙企业（有限合伙)粤科南粤 指 广东粤科南粤创业投资有限公司 德沁一号 指 广州德沁一号股权投资基金合伙企业（有限合伙）刀具/切削刀具 指 机械制造中

6、用于切削加工的工具。刀具按工件加工表面的形式可分为五类，加工各种外表面的刀具、孔加工刀具、螺纹加工刀具、刨削刀具、切断刀具。金属切削 指 利用切削刀具将金属材料多余的部分去除，按照一定的技术规范或要求进行生产，并保证加工精度的一种加工过程。主要包括车削、铣削、钻削等工艺方法。硬质合金制品 指 由难熔金属硬质化合物（WC、TiC 等)和粘接金属（Co、Ni 等）通过粉末冶金工艺生产的合金制品。中国钨业协会按产品用途将硬质合金分为切削刀片、棒材、耐磨件、矿用合金、钢结合金、其他合金。数控刀具 指 数控机床用刀具，一般由刀片、刀垫、夹紧元件和刀体组成。高速钢 指 一种具有高硬度、高耐磨性和高耐热性的

7、工具钢，是传统刀具材料高速工具钢的简称。高速钢刀具主要应用于低速切削领域。超硬材料 指 硬度可与金刚石相比拟的材料，目前使用的超硬材料主要是金刚石与立方氮化硼（CBN）。数控刀片 指 数控机床用可转位刀片的总称，数控刀片主要由硬质合金制造。数控刀片可应用在金属的车削、铣削、孔加工、切断切槽、螺纹车削等领域，是现代金属切削应用领域的主流产品。锯齿/锯齿刀片 指 硬质合金锯齿刀片，作为锯片的齿材，经焊接在钢制基体上制造成硬质合金锯片，用于切断工件。圆片/硬质合金圆片 指 整体硬质合金圆片铣刀毛坯，开齿后制造成硬质合金圆片铣刀，用于切断开槽。硬质合金圆棒/棒材 指 主要用于制作金刚石涂层刀具、PCB

8、 刀具、钻头、立铣刀等刀具的原材料。2021 年半年度报告 6/187 硬质合金牌号 指 硬质合金生产企业为区分不同成分、不同性能或不同加工对象而对具有一定成分及性能要求的硬质合金材料的命名。涂层硬质合金 指 在普通硬质合金表面涂有耐磨性更高的单层或多层难熔金属硬质化合物或铝的氧、氮化物以及硼和硅的碳、氮化物。PVD 指 物理气相沉积（Physical Vapor Deposition），指利用物理过程实现物质转移，将原子或分子由源转移到基材表面上的过程，以使某些有特殊性能（强度高、耐磨性、散热性、耐腐性等）的微粒喷涂在性能不同的母体上，使得母体具有更好的综合性能。CVD 指 化学气相沉积（C

9、hemical Vapor Deposition），指低温气化的金属卤化物气体和导入的反应气体，在高温真空下相互反应生成化合物而沉积在刀片表面，生成一种具有特定功能的薄膜，提升刀片综合性能。槽型 指 根据加工对象及实际加工中切削三要素范围，设置适用的刃口结构和排屑槽，以达到稳定切削和合理排屑的效果。刀片槽型主要由切削刃+排屑槽两部分组成。切削刃结构影响刀片的性能，排屑槽结构影响切屑的形状。通用级 指 该类工具在使用时针对性不强，主要被应用于精准度要求不高和持续作业时间不长的场合，因而一般要求工具的通用性而不强调耐用性。专业级 指 能够持续长时间重复作业的工具，主要应用于具有较强专业要求的领域。

10、工业级 指 主要用于对工艺精准度高、工作时间长的作业场所。数控机床 指 数字控制机床（Numerical Control Machine）的简称，是一种通过程序控制的自动化机床。数控机床通过应用自动化控制技术、综合现代精密传动控制技术和精密制造技术，实现高速、高精度、高效率、高质量产品制造生产。碳化钨 指 生产硬质合金的主要原材料，充当硬质相，化学符号为 WC。其由金属钨粉和炭黑为原料，经过配碳、碳化、球磨、过筛工序制成，黑色六方晶体，有金属光泽，为电、热的良好导体，具有较高熔沸点，化学性质非常稳定。钴粉 指 生产硬质合金的主要原材料，充当粘结剂，元素符号 Co，银白色铁磁性金属。原生料 指

11、原生碳化钨，硬质合金的主要原材料。由金属钨粉和炭黑为原料制成的碳化钨，形态为粉末状。再生料 指 硬质合金的主要原材料，包括电解料和锌熔料。2021 年半年度报告 7/187 电解料为采用电解法从废硬质合金中回收的碳化钨，形态为粉末状。锌熔料为采用锌熔法从废硬质合金中回收的碳化钨和钴的复合物，形态为粉末状。乐客（LEUCO）指 LEUCO PRODUCTION S.A.S，总部位于德国的世界知名工具企业，公司客户。山特维克 指 瑞典刀具集团企业，世界刀具巨头之一，行业内主要企业。百得工具（BLACK+DECKER）指 百得（苏州）电动工具有限公司，总部位于美国的世界电动工具巨头之一，公司客户。永

12、泰锯业 指 佛山市南海永泰锯业有限公司，硬质合金圆锯片企业，公司客户。森拉天时 指 卢森堡森拉天时集团，世界刀具巨头之一，行业内主要企业。成都壹佰 指 成都壹佰刀具有限公司，硬质合金锯片企业，公司客户。日东工具 指 广东日东工具有限公司，公司客户。2021 年半年度报告 8/187 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司基本情况公司基本情况 公司的中文名称 株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 公司的中文简称 欧科亿 公司的外文名称 OKE Precision Cutting Tools Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 OKE 公司的法定代表人 袁美和 公司

13、注册地址 湖南省株洲市炎陵县中小企业创业园创业路 公司注册地址的历史变更情况 1998年2月，公司注册地址由“荷塘区茨菇塘”变更为“天元区泰山路”；1999年3月，公司注册地址变更为“芦淞区五里墩关口村”；1999年12月，公司注册地址变更为“宏都国际大酒店二楼”；2000年7月，公司注册地址变更为“株洲市芦淞区关口1号”；2001年12月，公司注册地址变更为“株洲市株董路白果山庄”；2004年1月，公司注册地址变更为“株洲市董家塅高科技工业园A05区”；2016年11月，公司注册地址变更为“株洲市炎陵县中小企业创业园”。公司办公地址 湖南省株洲市炎陵县中小企业创业园创业路；湖南省株洲市芦淞区

14、董家塅高科园创业四路8号 公司办公地址的邮政编码 412500/412002 公司网址 http:/www.oke- 电子信箱 oke_infooke- 报告期内变更情况查询索引 无 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书（信息披露境内代表）证券事务代表 姓名 韩红涛-联系地址 湖南省株洲市芦淞区董家塅高科园创业四路 8 号-电话 0731-22673968-传真 0731-22673961-电子信箱 oke_infooke-三、三、信息披露及备置地点变更情况简介信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券日报、证券时报 登载半年度报告

15、的网站地址 http:/ 公司半年度报告备置地点 公司证券法务部 报告期内变更情况查询索引 无 2021 年半年度报告 9/187 四、四、公司股票公司股票/存托凭证简况存托凭证简况 (一一)公司股票简况公司股票简况 适用 不适用 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所及板块 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所科创板 欧科亿 688308 不适用 (二二)公司公司存托凭证存托凭证简简况况 适用 不适用 五、五、其他有关资料其他有关资料 适用 不适用 六、六、公司主要会计数据和财务指标公司主要会计数据和财务指标 (一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要

16、会计数据 本报告期（16月）上年同期 本报告期比上年同期增减(%)营业收入 495,548,277.10 308,229,425.89 60.77 归属于上市公司股东的净利润 104,173,434.23 47,928,270.97 117.35 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 89,260,312.14 47,075,371.49 89.61 经营活动产生的现金流量净额 21,894,650.11 50,837,740.22-56.93 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)归属于上市公司股东的净资产 1,379,386,439.83 1,307,265,960.

17、42 5.52 总资产 1,765,697,325.21 1,621,708,390.81 8.88 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 本报告期（16月）上年同期 本报告期比上年同期增减(%)基本每股收益（元股）1.04 0.64 62.50 稀释每股收益（元股）1.04 0.64 62.50 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.89 0.63 41.27 加权平均净资产收益率（%）7.66 6.84 增加 0.82 个百分点 2021 年半年度报告 10/187 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）6.57 6.72 减少 0.15 个百分点 研发投入占营业收

18、入的比例（%）4.40 4.95 减少 0.55 个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 报告期内，下游市场需求旺盛，国产刀具进口替代加快，公司积极开拓市场，当期产销量较上年同期明显提升，规模效益稳步提高，使得营业收入、归属于上市公司股东的净利润、每股收益等指标较上年同期有较大增长。报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降，主要系报告期再生料采购比例与预付原材料款增加导致的购买商品支付的现金增加所致。七、七、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币

19、 非经常性损益项目 金额 附注（如适用）非流动资产处置损益-1,438,938.38 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 12,256,766.38 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

20、 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 2021 年半年度报告 11/187 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 4,734,066.21 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 101,531.08 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生

21、的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,972,665.49 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额-2,712,968.69 合计 14,913,122.09 九、九、非企业会计准则业绩指标说明非企业会计准则业绩指标说明 适用 不适用 2021 年半年度报告 12/187 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 (一一)主要业务、主要产品或主要业务、主要产品或服

22、务服务情况情况 1.1.主要业务主要业务 公司是一家专业从事数控刀具产品和硬质合金制品的研发、生产和销售，具有自主研发和创新能力的高新技术企业。公司生产的数控刀具产品主要是数控刀片。数控刀片是数控机床实现切削功能的“牙齿”，是工作母机的关键部件，广泛应用于加工不锈钢、钢、铸铁、有色金属等金属材料工件。公司生产的硬质合金制品主要是锯齿刀片、圆片和硬质合金圆棒，加工制成硬质合金锯片、圆片铣刀、整体硬质合金刀具等硬质合金切削刀具，广泛应用于切割各种非金属和金属材料工件。2.2.主要产品及服务情况主要产品及服务情况 （1 1）数控刀具产品数控刀具产品 数控刀具产品是顺应我国数字化制造技术发展趋势的关键

23、工具。公司的主要数控刀具产品为数控刀片，包括车削、铣削和钻削三大系列。数控刀片具有“高精密、高技术、高性能”的特点，是数控机床在各类机械加工过程中所需的易耗品，需求量大。公司生产的数控刀片大部分是 PVD 涂层刀片和 CVD 涂层刀片，广泛应用于通用机械、汽车、模具、轨道交通、航空航天、能源、石油化工等领域。公司具备较为深厚的自主设计与制造能力，推出了较为齐全的数控刀具产品系列，其中核心重点产品为用于不锈钢和钢件加工的数控刀片。公司“OKE”品牌在第四届切削刀具用户调查中被评选为“用户满意品牌”，自主研制的不锈钢材料加工刀片获得“金锋奖”（2020 和 2021 年切削刀具创新产品奖）和“20

24、20 和 2021 年荣格技术创新奖”。（2 2）硬质合金制品硬质合金制品 公司的硬质合金制品主要是锯齿刀片、圆片和硬质合金圆棒。锯齿刀片是公司产量规模最大的硬质合金制品。公司锯齿刀片产品系列齐全，可用于通用级、专业级和工业级等各层级锯片的制造。公司自主研制的用于切割人造板的工业级锯齿刀片，解决了超细、纳米级晶粒级别硬质合金生产过程金属粉末易氧化、易团聚技术难点和烧结成型过程易出现晶粒异常长大等工艺难题，可用于切割刨花板、高密度板、多层复合实木地板等各种木质复合材料。公司自主研制的用于切割钢材的工业级锯齿刀片，在高温工况下依然性能稳定，具有高红韧性、耐冲击性和抗粘刀性等特点，适合高速断续切削，

25、应用于冶金行业对于大型碳钢、合金钢、特种钢、不锈钢坯件和管材等难加工钢材的切割。公司自主研制的超细整体硬质合金圆片，解决了超薄合金制品生产过程中易发生形变的难题，可应用于不锈钢、钛合金等难加工材料的切割。硬质合金圆棒是生产硬质合金整体刀具的原材料。公司生产的硬质合金圆棒产品以超细纳米硬质合金材质为主，其具备高强度高硬度的双高性能特点，组织结构均匀性好，主要用于制作金刚石涂层刀具、PCB 刀具、钻头、立铣刀等刀具，该类刀具被广泛用于航空航天、汽车制造、模具、3C 电子、机械加工等加工制造行业，应用广泛，市场空间广阔。2021 年半年度报告 13/187 产品名称产品名称 图示图示 产品简介产品简

26、介 用途用途 数控刀具产品 数控刀片安装在数控机床上，可用于车削、铣削、钻削加工。公司能够提供符合国际标准和客户定制要求的数控刀片，包括PVD/CVD 涂层刀片、行业专用数控刀片、复杂切削刀片等。主要加工的工件材料为钢（P）、不锈钢（M）、铸铁（K）、有色金属（N）、耐热钢（S）和淬硬钢（H）等，广泛应用于通用机械、汽车、模具、轨道交通、航空航天、能源、石油化工等领域。硬质合金锯齿刀片 属于一种焊接刀片。锯齿刀片可通过焊接、刃磨等工序制作成硬质合金锯片。加工对象为实木、胶合板、密度板、刨花板、防火板等木质板材以及塑料、亚克力、铝制品、黄铜制品、铸铁、无缝钢管、圆钢、彩钢瓦等工件，主要应用于家具

27、、家装、冶金、建筑、园艺等行业。硬质合金圆片 产品通过刃磨、开齿、抛光等工序制作成整体硬质合金圆片铣刀、切刀等。主要加工对象为不锈钢、钛合金、耐热合金、各类其他钢材、铝、铜等有色金属及亚克力、玻璃纤维、塑料、橡胶、纸板等，主要应用于眼镜、汽车、造纸、电器、轻纺、食品、轻工等行业。硬质合金圆棒 产品经磨削、刃口处理、涂层等工序制成整体硬质合金刀具，安装在数控机床上使用。主要加工对象为碳钢、合金钢、不锈钢、耐热合金、钛合金、有色金属、复合材料等材质，被广泛用于航空航天、汽车制造、模具、3C 电子、机械加工等行业。(二二)主要经营模式主要经营模式 1.1.采购模式采购模式（1）采购策略 2021 年

28、半年度报告 14/187 碳化钨（WC）、钴（Co）粉是公司产品主要的原材料，其采购价格采用随行就市的定价原则，采购部门结合资金运作情况、库存情况以及原材料市场价格变动情况，合理调整采购策略并控制物资采购。公司采购的主要原材料分为原生料和再生料。再生料是循环回收利用的原材料，再生料的市场价格一般低于原生料，而原生料相对再生料的市场价格波动较大。公司所有产品均可采用原生料生产，部分硬质合金制品（如通用级的锯齿刀片）可以选用再生料生产。公司根据原生料与再生料的价差变化和产品订单情况，灵活调整原生料和再生料的采购量。（2）采购组织方式 对于原料的采购，由生产管理中心根据营销管理中心的订单制定生产计划

29、，并在每月初确定原料采购需求，根据审批权限批准后生成采购计划。采购管理中心根据拟采购物资的类别，优先从合格供应商库中选取供应商进行比价采购，根据审批权限批准后签订采购合同。公司生产所需的原料市场供应充足，为了保持产品质量的稳定性，公司与主要原料的供应商保持了稳定的合作关系。2.2.生产模式生产模式 公司采用“以销定产、适度库存”的生产模式，主要根据客户的订单情况安排生产，同时结合市场预计销售情况，确定合理的库存规模。公司主营产品的合金制造、精密加工、涂层等核心工序依托自身生产能力。对部分需要金属表面处理的锯齿刀片，公司委托给有资质的单位；对部分客户的小批量零星加工需求，公司根据自身产能及排产计

30、划安排外协生产，以提高公司生产协同效率。3.3.销售模式销售模式 公司采用直销为主、经销为辅的经营模式。公司产品的直接客户包括工具企业、用户企业和小型贸易商。其中，工具企业是指采购公司产品进一步深加工或者集成其他产品（刀盘、刀杆等）配套销售的企业；用户企业是指使用公司产品的机械加工企业；小型贸易商是指采购量小、频次低、户数多、分布广的贸易商。公司采用的经销模式为买断式经销。公司经销模式销售收入均由数控刀具产品贡献。公司将符合经销商管理办法规定的品牌授权条件的流通商，纳入经销商管理范畴。公司将产品交付经销商并对账后，便不再继续对产品进行管理和控制，将产品的风险和报酬转移给经销商；经销商确认收货后

31、由其管理产品，并自主销售给下游客户。公司采用经销模式符合行业惯例和自身特点。形成这一模式的主要原因是公司生产的数控刀片属于工业易耗品，用户群体数量多且散，采用经销模式能够简化公司销售管理，使得公司将管理重心放在经销商开发、管理和服务上；同时能够发挥经销商覆盖面广、贴近当地终端用户的优势，实现对终端市场的精耕细作。(三三)所处行业情况所处行业情况 1.1.行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛 硬质合金被誉为“工业牙齿”。用硬质合金制造的切削刀具，广泛应用于金属和非金属材料加工领域。根据中国证监会上市公司行业分类指引，公司硬质合金制品和数控刀具产品均属于“C

32、33 金属制品业”。在国民经济行业分类中，数控刀具产品属于“C3321 切削工具制造”，硬质合金制品属于“C3393 锻件及粉末冶金制2021 年半年度报告 15/187 品制造”。公司生产的锯齿刀片、圆片等硬质合金制品属于硬质合金刀具材料，数控刀片属于硬质合金刀具产品，因此公司所属细分行业为硬质合金刀具行业。刀具材料主要包括硬质合金、工具钢（碳素工具钢、合金工具钢、高速钢）、陶瓷和超硬材料（人造金刚石 PCD、立方氮化硼 CBN）。从刀具材料发展历史来看，硬质合金的出现与发展，替代了很大一部分高速钢。硬质合金的综合性能更加优异，使用领域最为广泛。（1）硬质合金刀具是世界上最主要的刀具类型 欧

33、美等发达国家的硬质合金工业体系成熟，对材料基础原理和涂层原理的研究成果较多，通过持续不断的优化硬质合金材质、涂层和刀具结构，提高硬质合金刀具的高效加工性能，使硬质合金刀具能够最大范围的应用到各种领域。根据前瞻资讯的报告显示，在世界范围内，硬质合金刀具占主导地位，比重超过 60%。（2）国内硬质合金刀具产值占比逐步提升 硬质合金刀具是参与数字化制造的主导刀具。随着我国制造业持续升级，硬质合金刀具的产值占比逐步提高。近几年我国切削刀具的产值结构发生着持续的变化，综合性能更优越的硬质合金刀具产值占比不断在提高。根据前瞻资讯的报告显示，我国硬质合金刀具占主导地位，占比约为 53%。（3）机床数控化程度

34、提高，数控刀具的消费需求持续增大 我国正处于产业结构的调整升级阶段，机床数控化是机床行业的升级趋势。我国新增机床数控化率近年来整体保持着稳定增长，我国新增金属切削机床数控化率从2013 年的 28.38%提升到 2018 年的 39.02%。根据中国制造 2025规划，预计我国关键工序数控化率在 2020 年达到 50%，相对于日本等发达国家接近 100%机床数控化率，我国金属切削机床的数控化程度的提升空间很大。作为数控金属切削机床的易耗部件，无论是存量机床的配备需要，还是每年新增机床的增量需求，都将带动数控刀具的消费需求。（4）进口依赖度不断降低 近几年，国内刀具企业快速崛起，凭借性价比和本

35、土服务优势，国产数控刀具进口替代加速。根据我国机床工具工业协会统计数据，2020 年我国刀具市场消费规模为421 亿元，进口刀具（含进口刀具在华生产并销售）131 亿元，同比下降 3.7%。2.2.公司所处的行业公司所处的行业地位分析及其变化情况地位分析及其变化情况 公司致力于硬质合金刀具的研发生产，产品种类齐全、定制化能力较强、技术积累扎实。公司锯齿刀片在国内享有较高的市场地位，产品实现进口替代。公司与百得工具（BLACK+DECKER）、乐客（LEUCO）、金田锯业、日东工具、永泰锯业等业内知名企业建立了长期的合作关系。根据中国钨业协会的统计数据，公司目前是国内锯齿刀片生产规模最大的企业。

36、公司生产的用于 P 类（钢）和 M 类（不锈钢）车削加工的数控刀片，产品系列丰富，耐用性、切削性能、加工后的工件表面质量等均达到行业先进水平,有效为用户企业提高加工效率、降低生产成本、增加经济效益。公司突破了难切削材料不锈钢的加工难题，自主开发的 M 类（不锈钢）数控刀片为公司带来了经营效益的快速增长，并荣获了“金锋奖”（2020 和 2021 年切削刀具创新产品奖）和“2020 和 2021年荣格技术创新奖”。2021 年半年度报告 16/187 公司所处行业正迎来历史性的发展机遇。作为高端制造和智能制造的基础，数控刀具规模将逐步扩大，进口替代速度加快，未来国内产业竞争力也有望在国际市场中显

37、著提升。公司作为行业内的主要企业之一，也将迎来业务的快速扩张期。3.3.报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势发展趋势 （1）刀具消费结构调整加速，数控刀具加工效率持续提升 随着国内机械加工行业自动化和智能化程度的提高，我国新增机床的数控化率逐步提升，对数控刀具加工效率的要求也越来越高。加工效率的提升对数控刀片的高温性能、耐磨性等方面提出了更高的要求。公司一方面加大了用于切削不同牌号高温合金、耐热合金的数控刀片材料、制备技术和槽型的研究；另一方面，还推出了用于高效切削的涂层产品。（2）进口替代及国产化是我国刀具行业的

38、主要发展方向“十三五”期间，我国提出“中国制造 2025”和“互联网+”行动计划，推进我国制造业向自动化、智能化方向升级，提升数字化制造水平。数控刀具是数字化制造的组成要素，是提高劳动生产率和质量的关键手段，在节约制造成本方面具有“四两拨千斤”的作用。高端数控刀具依赖进口关乎国家经济安全和国防安全，是制约我国成为制造强国的障碍。近几年来，我国刀具企业产品结构调整取得一定进展，实现了部分领域的进口替代。未来，进口替代仍然是我国刀具行业的主要发展方向。（3）刀具行业的市场集中度将逐步提升 在发达国家，刀具随着数字化制造一起成长。随着制造业对刀具的认识、使用和要求提高，刀具材料经历了从碳素工具钢、高

39、速钢向硬质合金和超硬材料的升级，刀具技术、研发、营销、服务体系比之前更为复杂，刀具的模仿越来越难，自主创新的要求越来越高，小型刀具企业的生存和发展环境越来越小。未来，随着刀具技术的演进，小企业没有能力在刀具材料、涂层等领域持续研发投入，在市场竞争中处于劣势，必然被行业头部企业所淘汰；具有品牌、资本、技术优势的企业在高端应用领域更具竞争优势，拥有较大发展空间，将获取更多的市场份额，从而使整个刀具行业的市场集中度提高。（4）国内刀具企业综合服务能力将持续提升 目前，国际领先的刀具生产企业凭借其丰富的产品种类、对客户需求的深度理解、较高的研发实力为用户企业提供个性化的切削加工整体解决方案。未来，我国

40、刀具制造商的角色将发生转变，从单纯的刀具生产、供应扩大至新切削工艺及相应配套技术和产品的开发，从单纯刀具供应商的地位上升至为用户企业解决加工问题的重要合作伙伴。二、二、核心核心技术与研发技术与研发进展进展 1.核心技术核心技术及其及其先进性先进性以及报告期内以及报告期内的变化情况的变化情况 公司三大核心技术为“不锈钢和钢加工数控刀片设计与制备技术”“耐腐蚀硬质合金制备技术”“超薄硬质合金制备技术”，先进性体现在结构设计、基体设计与制备、精密制造和涂层设计与制备方面，公司核心技术均系自主研发，达到行业先进水平。刀片结构技术、基体材料技术和涂层技术并称为数控刀片的基础技术。高效完成切削加工，需要结

41、合工件材料的特点，开发刀片槽型结构，并搭配基体和涂层。公司针对不锈钢和钢加工问题，从结构、基体和涂层三个模块进行开发，提出技术方案并2021 年半年度报告 17/187 加以集成，采用精密制造技术制成数控刀片。耐腐蚀硬质合金制备技术和超薄硬质合金制备技术主要涉及到硬质合金基体的设计与制备工艺，其关键点体现在成分设计、精准碳控制、均匀性控制、烧结收缩率控制以及稳定性和一致性控制。（1）不锈钢和钢加工数控刀片设计与制备技术的先进性 公司通过综合分析钢和不锈钢的材料特点、加工工况、加工参数、使用寿命、加工质量要求等数据，优化刀片的几何结构，设计制备专用的基体与涂层，使刀片的使用寿命、稳定性和工件的表

42、面光洁度达到用户要求。在实际应用中，公司不锈钢加工用 PVD 涂层刀片和钢加工用 CVD 涂层刀片表现宽适用性和高稳定性。（2）耐腐蚀硬质合金制备技术的技术先进性 钴含量越低，硬质合金的耐腐蚀性越强，生产工艺控制的难度越大。常规硬质合金的钴含量一般在 6%-12%，公司能够批量稳定生产晶粒度0.5m、钴含量3%、硬度达到 HRA93 的锯齿刀片。公司相关牌号的产品与森拉天时同类产品各项性能指标相近。公司成为世界知名工业级锯片制造商 LEUCO 的主要供应商，并与永泰锯业、成都壹佰等国内主要工业级锯片制造商建立长期稳定的合作关系。（3）超薄硬质合金制备技术的技术先进性 超薄（厚度1 毫米）圆片，

43、尤其是薄至 0.6 毫米的圆片，烧结过程易发生变形，工艺难度很高。公司采取特殊制备工艺制造的超薄圆片，产品性能稳定，平直度控制较好。报告期内，公司坚持推进研发创新，一方面，重点开展基础材料技术的研究，比如金属陶瓷、超硬材料等；另一方面，开展向工具系统、刀具领域拓展，丰富产品线，为客户提供整体切削解决方案。2.报告期内获得的研发成报告期内获得的研发成果果 报告期内，公司累计获得国内授权专利 85 项，其中，中国授权发明专利 12 项、实用新型专利 49 项、外观设计专利 24 项。此外，公司还获得德国授权实用新型专利2 项。报告期内获得的知识产权列表 本期新增 累计数量 申请数（个）获得数（个）

44、申请数（个）获得数（个）发明专利 0 1 32 12 实用新型专利 4 0 59 49 外观设计专利 0 0 24 24 软件著作权 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 合计 4 1 115 85 3.研发研发投入投入情况表情况表 单位：元 本期数 上期数 变化幅度（%）费用化研发投入 21,815,992.03 15,267,072.29 42.90 资本化研发投入 -研发投入合计 21,815,992.03 15,267,072.29 42.90 2021 年半年度报告 18/187 研发投入总额占营业收入比例（%）4.40%4.95%减少 0.55 个百分点 研发投入资本化的比重（%）

45、-研发投入总额较上年发生重大变化的原因研发投入总额较上年发生重大变化的原因 适用 不适用 2021 年上半年较去年同期研发投入增长 42.90%，主要系公司研发人员增加、研发材料投入增加以及研发项目的技术服务费增加所致。研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 2021 年半年度报告 19/187 4.在研在研项目情况项目情况 适用 不适用 单位：元 序号 项目名称 预计总投资规模 本期投入金额 累计投入 金额 进展或阶段性成果 拟达到目标 技术水平 具体应用前景 1 一种刨槽刀的开发 1,800,000.00 1,122,

46、748.82 2,858,569.19 研究阶段 研发适合刨槽加工系列刀片，替代进口同类产品 行业先进水平 刨槽刀主要用于不锈钢或者其他材质钣金件刨槽工序，全国大小城市钣金加工市场均有刨槽需求，该类产品主要由韩国刀具企业供应。2 一种正刀片多孔模具工艺的开发 1,000,000.00 985,620.18 2,516,650.46 研究阶段 完成制作 R 型圆刀片正角多孔模具 行业先进水平 负角多孔 3R 模具制作工艺已完成技术攻关，本项目拟突破正角多孔模具制作工艺的难关，研发成功后提高生产效率，经济效益显著。3 一种模具用板坯材料开发 2,000,000.00 739,307.75 2,63

47、6,532.24 试验阶段 研发粉末冶金模具或冲压模具的材质，产品质量达到国内先进水平，并获得行业认可 行业先进水平 国内模具用板坯分为粉末冶金模具与冲压模具，主要用途为使用钨钢材料制造成一定形状的模具，后用于压制成型或者冲压成型，广泛用于各类机械制造行业。4 一种高温合金车削加工产品开发 3,200,000.00 892,543.47 2,187,861.47 研究阶段 研发用于高温合金车削的产品系列，替代进口同类产品 行业先进水平 可用于航空发动机、燃气轮机、车用涡轮增压器、核电、石油石化等行业相关零部件的加工。高温合金属于难加工材料，国内相关产品与国2021 年半年度报告 20/187

48、外先进产品差距较大，目前市场主要由欧美进口产品占领。5 一种小零件加工产品的开发 3,000,000.00 988,027.93 2,573,752.27 研究阶段 研发小零件加工刀片，替代进口同类产品 行业先进水平 小零件加工市场需求量大，主要采用日本产品，替代空间大。6 一种高性能木工成型刀用长条产品开发 2,800,000.00 295,295.63 1,280,502.20 研究阶段 开发一款高端木工成型刀用长条牌号，质量达到国内先进水平。行业先进水平 随着家具行业的快速发展，个性化定制家具的需求量越来越大，高端木工成型刀具的市场用量也越来越大，对完善公司木工领域的产品结构，提高市场占

49、有量具有显著意义。7 一种金属切削用涂层机夹刀片的开发 2,000,000.00 487,198.64 699,046.95 批量推广 开发加工钢管、钢坯的刀片 行业先进水平 国内钢坯、钢管切断加工一般采用锯片加工，成本较高，刀具制作周期长，本项目拟研发可转位刀片用于替代焊接刀片，提高生产效率，降低使用成本。8 金属陶瓷牌号 OKE6210、OKE6220 切削加工性能的评价 3,200,000.00 1,556,645.04 3,250,042.03 中试阶段 研发金属陶瓷刀片 行业先进水平 广泛应用于钢件的精加工、半精加工，特别适合轴承钢的高速切削。9 涂层性能整合的表征研究 2,650,000.00 189,922.06 423,730.81 中试阶段 开发一套涂层性能检测体系 行业先进水平 整合现有的检测方法、手段，或者新建方法，综合评价涂层的性能，厘清各涂层材料2021 年半年度报告 21/187 特性与其在服役过程中的表现之间的关系。10 一种高强高韧钢加工用数控刀片的开发 2,600,000.00 751,439.68 1,292,415.86 中试阶段 开发一个高强高韧钢用车削牌号和槽型系列 行业先进水平 用于军工材料加工。11 一种冶金钢材锯切专用硬质合金开发 2,000,000.00 535,149.42 535,149.42 小试阶段 研发一种钢铁切削的硬质