凯伦股份：2021年年度财务报告.docx

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1、江苏凯伦建材股份有限公司 2021年度财务决算报告 2021 年，在公司管理层的领导和全体员工的共同努力下，公司的经营规模实现了稳健增长。根据公司章程的规定，现将公司2021年财务决算情况报告如下： 一、 财务报表审计情况 报告期内，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了企业2021年12月31日的合并及母公司财务状况及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司编制的2021年度财务报表经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告天健审【2022】3038号。 二、 主要会计数据和财务指标 2021年 2020年 本年比上年增减 2

2、019年 营业收入（元） 2,585,783,925.51 2,007,646,596.20 28.80% 1,164,996,147.79归属于上市公司股东的净利润（元） 71,923,477.59 278,551,614.56 -74.18% 135,444,751.96归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 130,557,143.9030,325,113.85 259,446,006.48 -88.31% 经营活动产生的现金流量净额（元） -383,841,670.19 -111,344,963.33 -244.73% -46,469,825.18基本每股收益（元/股） 0

3、.20 0.91 -78.02% 0.52稀释每股收益（元/股） 0.20 0.91 -78.02% 0.52加权平均净资产收益率 3.30% 23.36% -20.06% 27.08% 2021年末 2020年末 本年末比上年末增减 2019年末 资产总额（元） 5,627,991,216.84 3,478,576,453.06 61.79% 2,049,757,277.32归属于上市公司股东的净资产（元） 2,814,946,407.98 1,336,449,161.28 110.63% 1,058,721,478.17三、 财务状况分析 （一）资产情况 项目 2021年12月31日 20

4、20年12月31日 增减幅度 货币资金 1,531,619,712.91 625,361,339.24 144.92% 应收票据 337,853,735.05 688,274,198.51 -50.91% 应收账款 1,680,850,059.37 863,348,635.25 94.69% 预付款项 113,945,153.76 61,304,090.24 85.87% 其他应收款 235,293,669.56 70,776,160.14 232.45% 存货 228,692,735.19 164,754,151.19 38.81% 合同资产 86,919,674.10 26,236,352

5、.29 231.29% 其他流动资产 96,599,764.64 32,647,015.49 195.89% 其他非流动金融资产 12,400,000.00 - - 固定资产 833,611,104.89 477,901,576.36 74.43% 在建工程 138,540,334.45 240,544,018.19 -42.41% 使用权资产 7,357,386.06 - - 长期待摊费用 316,863.51 587,191.88 -46.04% 递延所得税资产 61,719,490.74 26,005,683.28 137.33% 其他非流动资产 91,757,454.60 52,048

6、,883.30 76.29% 主要项目变动原因如下： 1、 货币资金较年初增加144.92%，主要系报告期内定增资金到账所致； 2、 应收票据较期初减少50.91%，主要系报告期内票据到期兑付及逾期票据转应收账款所致； 3、 应收账款较期初增加94.69%，主要系报告期内公司销售收入增加及逾期票据转入所致； 4、 预付款项较期初增加85.87%，主要系报告期内公司预付材料款增加所致； 5、 其他应收款较期初增加 232.45%，主要系报告期内投标保证金及履约保证金增加所致； 6、 存货较期初增加38.81%，主要系报告期内原材料备货所致； 7、 合同资产较期初增加 231.29%，主要系报告期

7、内防水施工建造合同形成的已完工未结算资产增加所致； 8、 其他流动资产较期初增加 195.89%，主要系报告期内待抵扣增值税增加所致； 9、 其他非流动金融资产较期初增加主要系公司加大股权投资所致； 10、 固定资产较期初增加74.43%，主要系在建工程转固所致； 11、 在建工程较期初减少 42.41%，主要系报告期内生产基地转固投入使用所致； 12、 使用权资产较期初增加，主要系按新租赁准则改列所致； 13、 长期待摊费用较期初减少46.04%，主要系报告期装修费摊销所致； 14、 递延所得税资产较期初增加137.33%，主要系报告期内公司信用减值损失增加所致； 15、 其他非流动资产较期

8、初增加 76.29%，主要系报告期内公司预付工程设备款增加所致。 （二）负债状况 项目 2021年12月31日 2020年12月31日 增减幅度 应付票据 461,909,168.16 205,232,660.80 125.07% 其他应付款 125,926,385.43 85,976,279.85 46.47% 一年内到期的非流动负债 85,853,192.12 17,522,463.89 389.96% 其他流动负债 30,966,607.27 140,997,262.42 -78.04% 长期借款 604,204,382.96 209,783,307.55 188.01% 租赁负债 2,

9、986,229.58 - - 预计负债 18,763,355.55 - - 递延收益 42,716,972.15 14,251,126.51 199.74% 主要项目变动原因如下： 1、 应付票据较期初增加 125.07%，主要系报告期内公司销售增长，采购规模扩大及使用票据支付增加所致； 2、 其他应付款较期初增加46.47%，主要系报告期内预提费用增加及股权激励增加所致； 3、 一年内到期的非流动负债较期初增加 389.96%，主要系新增长期流贷及项目贷款所致； 4、 其他流动负债较期初减少78.04%，主要系短期应付债券到期偿还及已贴现商业票据到期终止所致； 5、 长期借款较期初增加188

10、.01%，主要系新增长期流贷及项目贷款所致； 6、租赁负债增加主要系按新租赁准则改列所致； 7、预计负债增加主要系计提票据坏账损失所致； 8、递延收益较期初增加 199.74%，主要系报告期内收资产性政府补助增加所致。 （三）所有者权益情况 项目 2021年12月31日 2020年12月31日 增减幅度 实收资本(或股本) 389,922,028.00 170,907,500.00 128.15% 资本公积 1,953,421,935.77 620,651,571.66 214.74% 库存股 54,194,724.00 11,434,801.00 373.95% 主要项目变动原因如下： 1、

11、 实收资本较期初增加 128.15%，主要系报告期内向特定对象发行股票及股权激励所致； 2、 资本公积较期初增加 214.74%，主要系报告期内向特定对象发行股票及股权激励所致； 3、 库存股较期初增加373.95%，主要系报告期内新增股权激励股份所致。 （四）经营成果分析 项目 2021年度 2020年度 增减幅度 营业成本 1,801,131,390.53 1,140,244,701.63 57.96% 管理费用 117,310,657.50 74,794,708.66 56.84% 研发费用 138,778,298.22 105,915,972.15 31.03% 财务费用 18,218

12、,966.35 26,313,426.81 -30.76% 其他收益 36,403,762.20 8,423,315.35 332.18% 投资收益 -4,205,870.11 57,220.26 -7,450.32% 信用减值损失 -251,518,217.24 -67,126,785.24 274.69% 资产减值损失 -4,422,721.38 - - 资产处置收益 -73,561.98 -1,200.55 -6,027.36% 所得税费用 4,799,196.74 37,267,238.36 -87.12% 主要项目变动原因如下： 1、营业成本较去年同期增长57.96%，主要系报告期内

13、公司销售规模增长导致营业成本增长、运输费改列至营业成本及原材料价格上涨较快所致； 2、管理费用较去年同期增长56.84%，主要系报告期内公司员工薪酬、办公、差旅及业务招待费，股份支付等增加所致； 3、 研发费用较去年同期增长31.03%，主要系报告期内公司研发投入增加所致； 4、 财务费用较去年同期减少30.76%，主要系报告期内主要系利息费用减少和利息收入增加所致； 5、 其他收益较去年同期增长 332.18%，主要系报告期内公司取得政府补贴增加所致； 6、 投资收益较去年同期减少 7,450.32%，主要系报告期内保理手续费增加所致； 7、 信用减值损失较去年同期增长 274.69%，主要

14、系报告期内坏账准备增加所致； 8、 资产减值损失较去年同期增加主要系合同资产减值损失改列所致； 9、 资产处置收益较去年减少6,027.36%，主要系报废固定资产所致； 10、 所得税费用较去年同期减少 87.12%，主要系报告期内营业利润减少所致。 （五）现金流量分析 项目 2021年度 2020年度 增减幅度 经营活动产生的现金流量净额 -383,841,670.19 -111,344,963.33 -244.73% 投资活动产生的现金流量净额 -1,367,975,152.02 -432,371,397.18 -216.39% 筹资活动产生的现金流量净额 1,629,717,253.88 235,085,206.51 593.25% 主要项目变动原因如下： 1、 经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降 244.73%，主要系报告期内公司应收账款增加及采购付款支出增加等所致； 2、 投资活动产生的现金流量净额较去年同期下降 216.39%，主要系报告期内购买大额存单及增加股权投资所致； 3、 筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 593.25%，主要系报告期内向特定对象发行股票及股权激励所致。 江苏凯伦建材股份有限公司 2022年4月21日