濮阳惠成：2021年半年度报告.PDF

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1、濮阳惠成电子材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 1 濮阳惠成电子材料股份有限公司濮阳惠成电子材料股份有限公司 2021 年半年度报告年半年度报告 2021-070 2021 年年 08 月月 濮阳惠成电子材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别承担个别和连带的法律责任

2、。和连带的法律责任。公司负责人吴悲鸿、主管会计工作负责人王国庆及会计机构负责人公司负责人吴悲鸿、主管会计工作负责人王国庆及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)娄建军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。娄建军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足

3、够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。公司在经营中可能存在的风险因素内容已在本报告公司在经营中可能存在的风险因素内容已在本报告“第三节管理层讨论与第三节管理层讨论与分析分析”之之“十、公司面临的风险和应对措施十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述，敬请投资部分予以描述，敬请投资者注意并仔者注意并仔细阅读该章节全部内容。细阅读该章节全部内容。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。濮阳惠成电子材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 3 目

4、目 录录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第四节第四节 公司治理公司治理.22 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.23 第六节第六节 重要事项重要事项.25 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.29 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.39 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.40 第十节第十节 财务报告财务报告.41 濮阳惠成电子材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 4 备查文件目录备查文件目录 1.载有

5、公司法定代表人签名的定期报告文本；2.载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；3.报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；4.其他相关资料。以上备查文件的备置地点：公司证券部。濮阳惠成电子材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、濮阳惠成 指 濮阳惠成电子材料股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 濮阳惠成电子材料股份有限公司股东大会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 奥城实业、奥成化工 指 曲水奥城实业有限公司

6、（原濮阳市奥城实业有限公司）报告期、上年同期 指 2021 年 1 月 1 日到 6 月 30 日、2020 年 1 月 1 日到 6 月 30 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 深交所 指 深圳证券交易所 创业板股票上市规则 指 深圳证券交易所创业板股票上市规则 规范运作指引 指 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 公司章程 章程 指 濮阳惠成电子材料股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 会计事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）保荐人 指 华金证券股份有限公司 山东清洋 指 山东清洋新材料有限公司 福建惠成 指 福建惠成新材

7、料有限公司 濮阳惠成电子材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司简介一、公司简介 股票简称 濮阳惠成 股票代码 300481 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 濮阳惠成电子材料股份有限公司 公司的中文简称（如有）濮阳惠成 公司的外文名称（如有）Puyang Huicheng Electronic Material Co.,Ltd 公司的法定代表人 吴悲鸿 二、联二、联系人和联系方式系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈淑敏 魏鸿鹄 联系地址 河南省濮阳市胜利路西段 河南省濮阳市胜利路西段

8、 电话 0393-8910373 0393-8910373 传真 0393-8961801 0393-8961801 电子信箱 三、其他情况三、其他情况 1、公司联系方式、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 适用 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。2、信息披露及备置地点、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 适用 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2020

9、年年报。3、注册变更情况、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 濮阳惠成电子材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 7 适用 不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。4、其他有关资料、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 适用 不适用 经中国证券监督管理委员会关于同意濮阳惠成电子材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复（证监许可2021818 号）核准，公司向特定对象发行的股份 37,243,947 股，上述股份自 2021 年 6 月 11 日起上市。公司股本增加至 294,303,447 股。四、主要会计数据和财务指标四、主要会计数据和财

10、务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元）609,762,085.29 401,999,906.04 51.68%归属于上市公司股东的净利润（元）110,196,113.72 90,666,982.42 21.54%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）107,637,490.15 88,027,584.98 22.28%经营活动产生的现金流量净额（元）30,427,147.46 27,923,455.67 8.97%基本每股收益（元/股）0.42 0.35 20.00%稀释每股收益（元/股）0.42 0.

11、35 20.00%加权平均净资产收益率 9.43%10.05%-0.62%本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元）1,931,869,214.61 1,078,793,117.29 79.08%归属于上市公司股东的净资产（元）1,847,386,379.44 999,820,138.35 84.77%五、境内外会计准则下会计数据差异五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照

12、中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。濮阳惠成电子材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 8 六、非经常性损益项目及金额六、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-64,156.74 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一

13、标准定额或定量享受的政府补助除外）3,062,431.71 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 29,682.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-30,000.00 减：所得税影响额 439,257.61 少数股东权益影响额（税后）75.87 合计 2,558,623.57 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公

14、司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。濮阳惠成电子材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 9 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务（一）报告期内公司从事的主要业务、主要产品及用（一）报告期内公司从事的主要业务、主要产品及用途途 公司主要从事顺酐酸酐衍生物、功能材料中间体等精细化学品的研发、生产、销售。公司

15、以顺酐、丁二烯、混合碳五等为原料经合成、加氢、蒸馏等工艺生产顺酐酸酐衍生物系列产品。顺酐酸酐衍生物主要用于环氧树脂固化、合成聚酯树脂和醇酸树脂等，广泛应用在电子元器件封装材料、电气设备绝缘材料、涂料、复合材料等诸多领域。功能材料中间体主要用于有机光电材料等领域。公司以“技术领先，成本优势，产品线持续优化延伸”为定位，先后研发、生产部分的产品填补国内工业化生产的空白，降低国内市场对进口产品的依赖；与国外竞争对手相比，公司能够更加方便快捷地响应客户需求，在客户中建立了优秀的企业形象。公司将在原有的经营模式上，紧密结合市场需求的变化、依托资本市场的支持，对原有的经营模式进行优化和创新，以实现资本推动

16、产业发展的最终目的。（二）主要经营模式（二）主要经营模式 1.采购模式采购模式 公司拥有较为完善的物料采购流程管理系统，为保证原材料的采购质量，公司根据采购作业流程，由质量控制部对供应商的原材料进行测评，确定合格后列入公司合格供应商名单；公司根据当期的生产计划制定采购计划，与合格供应商签订采购合同。对于生产用常规物料，公司根据生产计划与生产情况，进行动态备货；对于非常规物料，公司根据客户订单进行采购；在原材料采购过程中质量控制部会对原材料进行检测，以保证每一批次的原材料都符合公司要求。2.生产模式生产模式 采购部根据生产计划，计算用料需求，结合原辅料库存、各车间领用及申请采购情况，在询价对比后

17、选择合适供应商，负责各类物料的按时、保质、保量供应；生产部下属各生产车间按照接收到的生产任务单，组织生产员工排班，负责原辅料的限额领料、现场生产秩序协调，并配合质量控制部对各生产工艺的过程进行检验，同时将生产过程中的各种信息及时、准确地反馈到相关部门。3.销售模式销售模式 公司主要以直销方式销售产品。在对产品进行定价时，公司根据原料采购价格及合理利润水平并参考当时的市场供求关系，对国内外两个市场上的产品价格在与客户充分沟通的基础上进行确认。目前，公司主要通过口碑传播、互联网广告、展会传播、拜访等方式获取和维护客户。4.研发模式研发模式 公司自主研发产品，在努力提高现有产品技术能力的情况下，拓展

18、新的产品领域，增加产品种类。公司将加强研发团队建设，打造核心竞争力，在原有产品的基础上，加大在光电材料、封装材料及医药中间体等领域的研究，充分利用好国家级企业技术中心、省级有机小分子发光材料工程技术研究中心等研发平台，提升公司可持续发展动力。公司将密切关注国内外新产品研发和技术的最新动态，完善公司技术研发体系，提高技术开发效率；增加技改投入，提高设备装备水平，采用新技术、新工艺、新材料等，加大对现有产品的技术改进和产品升级换代，进一步提高产品质量和工艺水平。积极开展与高校、科研院所的合作，通过以自主研发为主，兼顾合作开发、购买技术转化实施等多种形式提高公司的研发和创新水平。（三）主要的业绩驱动

19、因素（三）主要的业绩驱动因素 1.政策推动因素政策推动因素 我国石化产业主要产品产量位居世界前列，科技创新、节能减排取得积极成效。但仍存在产能结构性过剩、自主创新能力不强、产业布局不合理、安全环保压力加大等问题，制约了石化产业整体转型升级的步伐。目前，我国化工行业产能总体过剩，精细化水平与欧美国家相比较低。与此相对，我国精细化学品、高端化学品、化工濮阳惠成电子材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 10 新材料等产品国内有效供给不足，国内需求主要依赖国际市场。我国精细化工、特别是新领域精细化工作为化学工业发展的战略重点之一，享有多项国家鼓励政策支持，获得较快发展。近几年对公司所在行业有较

20、大影响的产业政策及发展规划如下表所示：序号序号 名称名称 颁布年份颁布年份 相关内容摘要相关内容摘要 1 关于石化产业调结构促转型增效益的指导意见 2016年7月 围绕航空航天、国防军工、电子信息等高端需求，重点发展高性能树脂、特种合成橡胶、高性能纤维、功能性膜材料、电子化学品等化工新材料，成立若干新材料产业联盟，增强新材料保障能力。2 关于印发信息产业发展指南的通知 2016年12月 支持用于新型显示的有机发光二极管（OLED）发光材料等材料的新技术研发及产业化。3 战略性新兴产业分类（2018）2018年11月 新材料产业领域中专用化学品及材料制造被列为战略性新兴产业之一。近年来，随着电子

21、电气材料、涂料及复合材料等下游应用领域的快速发展，全球市场尤其是国内市场对顺酐酸酐衍生物的需求一直呈增长趋势。受益于我国电子信息产业的快速发展、我国智能电网、超/特高压输电线路投资力度的不断加大、新型复合材料的广泛应用，我国对顺酐酸酐衍生物的需求持续增长。为应对未来包括化工行业在内的产业结构升级，公司主动求变，在扩大公司传统优势产品产能的基础上，进一步推进高附加值研发项目的产业化，从而确保公司在未来国内外市场竞争中持续保持优势地位。2.业绩驱动因素业绩驱动因素 公司专注顺酐酸酐衍生物和功能中间体产品的研发和生产，在本行业内积累了丰富的经验，掌握了先进的研发技术和生产工艺，主要产品拥有自主知识产

22、权。通过多年的技术创新和市场开拓，本公司的产品在国内外市场已形成了良好的口碑，公司具有较好的质量、价格、客源及柔性化生产等优势。报告期内，公司实现营业收入 60,976.21万元，较上年同期增长51.68%；营业利润 12,651.72万元，较上年同期增长18.78%；利润总额 12,648.72 万元，较上年同期增18.84%；实现归属于上市公司股东的净利润11,019.61万元，较上年同期增长21.54%。3.项目稳步推进项目稳步推进（1）公司一方面积极通过设备改造、工艺技术提升等持续推动产品改进，并通过自动化、信息化融合，提高生产效率，不断强化成本领先战略；另一方面加快智能制造升级，有效

23、实现全流程智造对接，全面提升生产制造能效。（2）报告期末，“2万吨功能材料项目”已经达到预定可使用状态，该项目子项目即募投项目“年产3,000吨新型树脂材料氢化双酚A项目”亦达到预定可使用状态，公司产能进一步提升，规模优势增长，产品和客户结构不断优化。（3）“顺酐酸酐衍生物、功能材料中间体及研发中心项目”目前正有序推进中。项目用地已经漳浦县人民政府（浦政地古202130号）批准，漳州古雷港经济开发区自然资源局已挂牌公示。“高纯氢气及特种气体项目”也在稳步推进中，正在办理土地证等相关手续。（四）所属行业发展情况（四）所属行业发展情况 公司所属的精细化工行业属于技术密集型行业，行业附加值较高。精细

24、化工产品种类多、附加值高、用途广、产业关联度大，直接服务于国民经济的诸多行业的各个领域。目前公司产品主要应用于电子电气行业。石油和化学工业“十四五”发展指南中强调了要加快化工新材料的发展，并提出至十四五末，我国化工新材料的自给率要达到75%，占化工行业整体比重超过10%。近年来，随着电子电气材料、涂料及复合材料等下游应用领域的快速发展，全球市场尤其是国内市场对顺酐酸酐衍生物的需求一直呈增长趋势。受益于我国电子信息产业的快速发展、我国智能电网、超/特高压输电线路投资力度的不断加大、新型复合材料的广泛应用，我国对顺酐酸酐衍生物的需求持续增长。（五）公司经营讨论与分析（五）公司经营讨论与分析 1.持

25、续加大研发投入，推动技术产品创新 报告期内，公司始终坚持“技术引领、价值成长”的发展战略，继续保证高研发投入，持续加强自主研发创新，推动技术和产品不断升级，强化项目储备及新产品的研发。公司作为国家高新技术企业，致力于顺酐酸酐衍生物等精细化学品的研发、濮阳惠成电子材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 11 生产和销售，为取得技术领先的市场地位，公司持续进行大力的研发投入，并取得了一定的研发成果。公司充分利用好国家级企业技术中心、省级有机小分子发光材料工程技术研究中心等研发平台，加强与河南省科学院化学研究所有限公司、郑州轻工业大学、郑州大学等科研院所、高校的产学研合作，继续加大研发资金投入

26、，加快新品开发步伐，培育新的利润增长点。2.持续推进项目建设，提升公司盈利能力 2021年3月18日取得了中国证券监督管理委员会出具的关于同意濮阳惠成电子材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复（证监许可2021818号）。新增股份37,243,947股已于2021年6月11日在深圳证券交易所上市，募集资金主要用于“顺酐酸酐衍生物、功能材料中间体及研发中心项目”的建设，该项目能够有效补充公司顺酐酸酐衍生物的产能，进一步强化现有核心酸酐业务，提升公司顺酐酸酐衍生物业务在国内的市场份额，巩固公司在行业内的龙头地位，提高公司在国际市场的竞争力。同时，“顺酐酸酐衍生物、功能材料中间体及研发中心项目

27、”的建设有助于提升公司研发能力和功能材料中间体业务的竞争力，顺应行业发展趋势，增强上市公司的综合竞争力。3.人才培育与团队协作优势 公司高度重视对员工的再培养，注重提高研发人员的积极性，制定了形式多样的人才激励政策和绩效考核制度，为公司技术创新提供了保障。近年来，公司注重人才梯队建设，规划以研发技术、行政管理为主线，专业人才、技术工人为辅线的公司全员职业发展通道。形成公平、竞争、激励的人力资源管理体系，构建良好向上的发展氛围。2021年7月28日第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十二次会议，审议通过了濮阳惠成电子材料股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）及其摘要，并对该激励计划

28、中的激励对象名单给予了确认。本议案尚需股东大会审议。二、核心竞争力分析二、核心竞争力分析（1）技术开发与自主创新能力 公司秉承“技术驱动未来”的理念，坚持持续性的技术研发投入及产品与服务创新规划。公司形成了以管理层领头的专业技术研发团队。公司从设立以来一直专注化学品的研发与生产，积累了丰富的经验，掌握了各类产品的制备工艺及核心技术，能够快速地根据客户的需要开发出其所需的产品。公司一贯积极开发新产品，通过及时掌握行业动态趋势和市场需求，就新产品与客户在研发和技术环节开展合作，持续进行对应的小试和中试研究，并在中试环节加大投入用以攻克技术关键点、优化生产步骤、降低生产成本，为公司产品能够快速满足市

29、场需求提供有力保障。公司是国家高新技术企业，拥有国家认定企业技术中心，已获得授权专利88项（57项发明专利，31项实用新型专利），报告期内，公司申请专利11项，获得授权发明专利1项。先后获得“国家火炬计划重点高新技术企业”“国家知识产权优势企业”“河南省创新龙头企业”“国家绿色工厂”、国家“专精特新小巨人企业”等称号，曾获得中国专利优秀奖、河南省科学技术进步一等奖、三等奖、河南省专利奖一等奖、河南省工业和信息化科技成果一等奖等奖项。（2）产品优势 1）优势产品突出 公司自成立以来即以“技术领先，成本优势，产品线持续优化延伸”为定位，先后研发、生产高附加值产品填补国内工业化生产的空白，部分产品曾

30、被河南省名牌战略推进委员会授予为“河南省名牌产品”。公司高附加值产品链的延伸一方面进一步丰富了公司产品线，另一方面提升了公司持续盈利能力。同时，与国外竞争对手相比，公司决策效率高，市场响应速度快，在国内外客户中建立了良好的企业形象。2）质量控制优势 注重质量管理是公司长期坚持的重要方针，良好的质量控制已成为公司的重要竞争优势。公司现已建立了覆盖采购、生产、销售的质量管理体系，并通过了符合GB/T19001-2016（ISO9001：2015）标准的体系认证。公司开展了产品质控体系和标准体系研究，依据国际电工委员会有关电工、电子领域国际标准和欧盟立法制定的RoHS指令，建立了产品的电子级质量标准

31、，均已在河南省质量技术监督局备案。濮阳惠成电子材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 12 公司在原材料采购过程中严格控制原材料质量；在生产过程中严格执行工艺标准，提升产品质量，对产品技术性能指标的控制标准要求严格；在客户服务过程中紧密跟踪产品使用情况，及时获取产品质量的反馈信息。公司通过严格的质量控制，逐步建立起公司产品的品牌效应。（3）客户资源优势 公司涉足电子化学品行业时间较长，经过多年的市场拓展，获得了国内外市场的高度认可，积累了优质稳定的客户资源。公司客户包括亨斯迈（Huntsman）、巴斯夫（BASF）、全球知名OLED材料商等多家国际知名客户。（4）成本优势 公司地处河南省

32、濮阳市，濮阳市以石油化工为支柱产业，化工技术人才丰富，周边地区原材料供应有充分保障，人力及原材料成本优势突出。公司重视质量管理的同时，通过不断优化生产工艺减少生产损耗以及发挥生产规模效应有效控制生产成本，产品成本管理水平不断提高。（5）柔性化生产优势 公司产品品种较多，为适应顺酐酸酐衍生物市场的多样化需求，公司建立了柔性化生产方式。公司通过采购、生产、仓储等各环节数据共享，快捷有效的组织采购、生产，并可结合实际订单的变化情况进行调整，提高生产环节对市场的快速响应能力以及生产资源的利用效率，从而实现产能利用的最大化。公司产品生产设备的规格多样化，具有生产安排的灵活性优势，能够满足客户对于产品型号

33、、采购数量的不同要求。公司还通过员工培训，使员工胜任不同的岗位，根据实际需要合理组合员工。3.人才培育与团队协作优势 公司高度重视对员工的再培养，注重提高研发人员的积极性，制定了形式多样的人才激励政策和绩效考核制度，为公司技术创新提供了保障。近年来，公司注重人才梯队建设，规划以研发技术、行政管理为主线，专业人才、技术工人为辅线的公司全员职业发展通道。形成公平、竞争、激励的人力资源管理体系，构建良好向上的发展氛围。公司奉行“以人为本、共同发展”的理念，充分调动和挖掘员工的创造潜力和积极性。同时，公司秉承“高素质、高效率、高效益”的用人理念，为员工综合素质及岗位技能的不断提升、职业发展的不断促进，

34、提供了多元化的通道和成长机会。三、主营业务分析三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 609,762,085.29 401,999,906.04 51.68%主要系销售单价增长及销售量增加所致。营业成本 430,734,077.75 239,648,633.87 79.74%主要系本期销售量增加、原材料价格上涨及本期将销售费用中运输费、港杂费等重分类到营业成本所致。销售费用 2,026,013.50 13,826,272.80-85.35%主要系本期将运输费、港杂费等重分类到营

35、业成本所致。管理费用 13,375,509.14 12,577,964.26 6.34%财务费用 703,934.82-5,709,374.67 112.33%主要系汇率变动导致汇兑损失增加所致。所得税费用 16,493,132.71 16,501,868.40-0.05%濮阳惠成电子材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 13 研发投入 32,533,017.86 32,317,627.61 0.67%经营活动产生的现金流量净额 30,427,147.46 27,923,455.67 8.97%投资活动产生的现金流量净额-71,149,635.72-54,834,595.58-29.7

36、5%筹资活动产生的现金流量净额 739,103,469.66-52,439,463.30 1,509.44%本期向特定对象发行股票募集资金到位所致。现金及现金等价物净增加额 696,788,659.41-75,766,998.40 1,019.65%本期向特定对象发行股票募集资金到位所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 适用 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比 10%以上的产品或服务情况 适用 不适用 单位：万元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分产品或服务 顺酐酸酐衍生物 41,572.55

37、32,067.26 22.86%55.83%77.97%-9.60%功能材料中间体 7,635.69 3,965.09 48.07%87.40%97.11%-2.56%四、非主营业务分析四、非主营业务分析 适用 不适用 五、资产、负债状况分析五、资产、负债状况分析 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 本报告期末 上年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 924,220,766.03 47.84%227,431,800.72 21.08%26.76%主要系向特定对象发行股票募集资金增加所致。应收账款 203,756,390.58 10

38、.55%138,346,061.68 12.82%-2.27%存货 115,805,324.45 5.99%102,812,384.13 9.53%-3.54%固定资产 380,510,515.06 19.70%266,937,226.20 24.74%-5.04%在建工程 6,792,191.69 0.35%52,086,073.58 4.83%-4.48%濮阳惠成电子材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 14 合同负债 4,334,703.77 0.22%5,401,799.44 0.50%-0.28%2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 3、以公允价值计量的资产和

39、负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数 金融资产 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）2,700,000.00 11,000,000.00 13,000,000.00 700,000.00 金融资产小计 2,700,000.00 11,000,000.00 13,000,000.00 700,000.00 应收款项融资 133,449,889.71 -6,233,833.95 127,216,055.76 上述合计 136,149,889.71 11

40、,000,000.00 13,000,000.00-6,233,833.95 127,916,055.76 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 商业汇票的本期变动。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 4、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 无 六、投资状况分析六、投资状况分析 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 73,222,098.73 44,997,421.98 62.73%2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 濮阳惠成电子材料股份有限公

41、司 2021 年半年度报告全文 15 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 单位：元 项目名称 投资方式 是否为固定资产投资 投资项目涉及行业 本报告期投入金额 截至报告期末累计实际投入金额 资金来源 项目进度 预计收益 截止报告期末累计实现的收益 未达到计划进度和预计收益的原因 披露日期（如有）披露索引（如有）2 万吨功能材料项目 自建 是 化工 55,229,984.66 146,086,493.36 自有资金，募集资金 100.00%38,042,187.17-不适用 2020年 04月 14日 濮阳惠成电子材料股份有限公司关于

42、全资子公司投资建设项目的公告（2020-037）合计-55,229,984.66 146,086,493.36-38,042,187.17-4、以公允价值计量的金融资产、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 单位：元 资产类别 初始投资成本 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 报告期内购入金额 报告期内售出金额 累计投资收益 期末金额 资金来源 其他 11,000,000.00 11,000,000.00 29,682.08 募集资金 其他 2,700,000.00 2,000,000.00 700,000.00 自有资金 合计 2,700,000.00 0.00 0.00 1

43、1,000,000.00 13,000,000.00 29,682.08 700,000.00-5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 濮阳惠成电子材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 16（1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位：万元 募集资金总额 98,254.79 报告期投入募集资金总额 1,621.21 已累计投入募集资金总额 18,372.57 累计变更用途的募集资金总额 6,108.61 累计变更用途的募集资金总额比例 6.22%募集资金总体使用情况说明 1.非公开发行股票 经中国证券监督管理委员会 关于核准濮阳惠成电子材料股份有限

44、公司非公开发行股票的批复（证监许可20171428 号），公司非公开发行人民币普通股股票1,000万股，每股面值 1元,发行价格为20.09元/股，募集资金总额为人民币200,900,000.00元，扣除发行有关费用 7,250,943.39 元后，募集资金净额为人民币 193,649,056.61 元，上述募集资金已于 2018 年 1 月 26日到位，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“信会师报字2018第 ZB10034 号”验资报告予以验证。2021 年半年度实际使用募集资金 1,621.21 万元，截至 2021 年 6 月 30 日止，公司己累计投入募集资金总额 18,372

45、.57 万元。截至 2021 年 6 月 30 日止，公司募集资金余额 15,598,673.74 元(包含收益)。2.向特定对象发行股票 经中国证券监督管理委员会 关于同意濮阳惠成电子材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复（证监许可 2021818号），濮阳惠成向特定对象发行人民币普通股（A 股）37,243,947股，发行价格为 21.48元/股，募集资金总额 799,999,981.56元，扣除各项发行费用后，募集资金净额 788,898,808.02 元。以上募集资金到账情况已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 5 月 27 日出具的验资报告（信会师报字2021第

46、 ZB11170 号）验证确认。截至 2021 年 6 月 30 日止，公司募集资金余额 792,031,337.1 元（包含未置换发行费）。（2）募集资金承诺项目情况）募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 截止报告期末累计实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 年产 1,000 吨电子化学品项目 否 7,214.99 7,214

47、.99 7,214.99 100.00%2019 年03 月 31日 2,048.59 4,875.31 是 否 年产1万吨顺酐酸酐衍生物扩产项目 是 6,108.61 不适用 是 收购山东清洋新材是 6,108.61 6,108.61 100.00%2020 年1,654.16 4,153.55 是 否 濮阳惠成电子材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 17 料有限公 100%股权 06 月 30日 年产 3,000 吨新型树脂材料氢化双酚 A项目 否 6,041.31 6,041.31 1,621.21 5,048.97 83.57%2021 年06 月 30日 不适用 否 顺酐酸

48、酐衍生物、功能材料中间体及研发中心项目 否 56,889.88 56,889.88 0 0 0.00%2023 年09 月 30日 不适用 否 补充流动资金 否 22,000 22,000 0 0 0.00%2023 年09 月 30日 不适用 否 承诺投资项目小计-98,254.79 98,254.79 1,621.21 18,372.57-3,702.75 9,028.86-超募资金投向 无 合计-98,254.79 98,254.79 1,621.21 18,372.57-3,702.75 9,028.86-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用 项目可行性发生重大变化

49、的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用 2.向特定对象发行股票 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了信会师报字2021第 ZB11322 号濮阳惠成电子材料股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告鉴证，截至 2021 年 6 月 30 日止，自本次发行董事会决议日起公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为 1,791,310.31 元；2021 年 7 月 28 日，公司第四届董事会第十

50、四次会议审议通过了关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的自筹资金的议案，同意公司使用募集资金 1,791,310.31 元置换前述预先投入募投项目的自筹资金。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 濮阳惠成电子材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文 18 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用 1.非公开发行股票 2021 年 7 月 28 日，公司第四届董事会第十四次会议审议通过了关于非公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案。公司董事会认为：“年产 3,000 吨新型树脂材料氢化双酚 A 项目”已达到预定可使用状态，同意对该项目