鹏鹞环保：2021年半年度报告.PDF

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1、鹏鹞环保股份有限公司 2021 年半年度报告全文 1 鹏鹞环保股份有限公司鹏鹞环保股份有限公司 2021 年半年度报告年半年度报告 2022021 1-0 05050 2021 年年 08 月月 鹏鹞环保股份有限公司 2021 年半年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。和连带的法律

2、责任。公司负责人王鹏鹞、主管会计工作负责人吴艳红及会计机构负责人公司负责人王鹏鹞、主管会计工作负责人吴艳红及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)吕倩倩声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。吕倩倩声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告涉及的未来经营计划和发展战略等前瞻性描述，不代表公司盈利预本报告涉及的未来经营计划和发展战略等前瞻性描述，不代表公司盈利预测测，不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因，不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状

3、况变化等多种因素，存在不确定性，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险意识，并且应素，存在不确定性，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险意识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告第三节当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析管理层讨论与分析”中中“十、公司面临的风险和应对措施十、公司面临的风险和应对措施”详细描述了公司经营中可能存在的风险及详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关投资风险。应对措施，敬请投资者关注相关投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金

4、转增股本。鹏鹞环保股份有限公司 2021 年半年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目重要提示、目录和释义录和释义 .2 2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 .6 6 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第四节第四节 公司治理公司治理 .2121 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任 .2323 第六节第六节 重要事项重要事项 .2828 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .4545 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况 .5050 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况 .5151 第十节第十节 财

5、务报告财务报告 .5252 鹏鹞环保股份有限公司 2021 年半年度报告全文 4 备查文件目录备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。三、其他相关资料。以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。鹏鹞环保股份有限公司 2021 年半年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、鹏鹞环保 指 鹏鹞环保股份有限公司 泉溪环保 指 宜兴泉溪环保设备有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 鹏鹞环保股份有限公司

6、章程 报告期、上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日、2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6月 30 日 BOT 指 Build-Operate-Transfer（建设-经营-移交）TOT 指 Transfer-Operate-Transfer（移交-经营-移交）委托运营 指 客户将建成或即将建成的水处理项目委托给专业的水处理运营商运营管理，并支付一定的运营费用。EPC 指 Engineering-Procurement-Construction（设计采购施工）PPP 指 Public-Private-Partnership（即政府和社会资本合作

7、制）PPMI 指 Penyao-Prefabricated-Modular-Integrated（鹏鹞-工厂化预制-模块化设计-集成化结构），公司通过创新性的结构设计，采用不锈钢（SUS304）材质，替代常规钢砼结构型的污水处理厂或自来水厂 PSIW 指 公司研制的一种使用不锈钢（SUS304）材质来替代常规的碳钢（A3钢）、玻璃钢（FRP)、塑料（PP)等材质的小型一体化污水处理系统 政府特许经营模式 指 地方人民政府在不改变自己的环境责任和环境设施产权最终所有的前提下，将一定区域、一定期限的环境服务，以一定的服务价格，通过竞争模式选择专业化的运营（投资）公司进行经营的模式 鹏鹞环保股份有限

8、公司 2021 年半年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司简介一、公司简介 股票简称 鹏鹞环保 股票代码 300664 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 鹏鹞环保股份有限公司 公司的中文简称（如有）鹏鹞环保 公司的外文名称（如有）Penyao Environmental Protection Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）PYHB 公司的法定代表人 王鹏鹞 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 夏淑芬 朱耘志 联系地址 宜兴市高塍镇工业集中区赛特大道 25 号 宜兴市高塍镇工业集中

9、区赛特大道 25 号 电话 051088560335 051088560335 传真 051087061990 051087061990 电子信箱 三、其他情况三、其他情况 1、公司联系方式、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 适用 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。2、信息披露及备置地点、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 适用 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具

10、体可参见 2020 年年报。鹏鹞环保股份有限公司 2021 年半年度报告全文 7 3、注册变更情况、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 适用 不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。四、主要会计数据和财务指标四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元）1,003,595,304.05 784,051,557.95 28.00%归属于上市公司股东的净利润（元）180,914,797.14 152,935,450.31 18.29%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净

11、利润（元）179,885,046.47 151,877,325.26 18.44%经营活动产生的现金流量净额（元）-340,530,038.07-43,449,798.31-683.73%经营活动产生的现金流量净额（不含BOT(TOT)、BT 项目投资支付的现金）-121,372,035.92 100,360,214.73-220.94%基本每股收益（元/股）0.2531 0.2139 18.33%稀释每股收益（元/股）0.2531 0.2139 18.33%加权平均净资产收益率 5.01%4.68%0.33%本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元）6,936,465,52

12、0.41 6,705,715,735.11 3.44%归属于上市公司股东的净资产（元）3,677,521,742.29 3,516,149,913.90 4.59%五、境内外会计准则下会计数据差异五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按

13、照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。鹏鹞环保股份有限公司 2021 年半年度报告全文 8 六、非经常性损益项目及金额六、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-75,376.54 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）162,625.17 委托他人投资或管理资产的损益 166,467.95 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交

14、易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-2,085.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 931,637.47 减：所得税影响额 152,607.75 少数股东权益影响额（税后）909.81 合计 1,029,750.67-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用

15、不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。鹏鹞环保股份有限公司 2021 年半年度报告全文 9 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司一直专注于环保水处理领域，可提供环保水处理相关的研发、咨询与设计、设备生产及销售、工程承包、项目投资及运营管理等一站式服务，是环保水处理行业的全产业链综合服务提供商。公司在紧抓原有环保水处理相关业务的同时，积极拓展高端环境技术与装备制造业务，研发并推出PPMI装配式水厂、PSIW一体化

16、污水处理设备，以技术进步和产品创新促成传统产业模式的迭代升级，并在有机固废处置与资源化利用、农业环境治理与服务等领域进行战略布局，完善了在环保产业链的多元化布局。（一）报告期内公司从事的主要业务包括：1、水务投资及运营业务 公司水务投资及运营业务服务范围涉及市政供水、市政污水处理、乡镇及新农村污水处理、工业污水处理、中水回用与循环水、引水工程、水源地工程、环境综合整治、黑臭水体治理、城市综合管廊等多个类别，其中污水处理和供水处理为公司水务类投资和运营服务的重点。污水处理是指公司所属污水处理运营企业利用污水处理设施与设备，对城镇污水管网所收集的市政污水进行处理，去除其中的污染物质，再将净化达标后

17、的污水排放到指定水体或回用的全过程。供水处理是指公司所属供水处理运营企业利用供水处理设施与设备，从水源取水，按照供水协议对水质的要求进行处理，然后将处理合格后的水输送到用水区，并向用户配水的全过程。2、工程承包业务 工程承包业务一般通过公开招投标获得，主要由设计、咨询、采购、施工、试运行（竣工验收）等全过程或若干阶段组成。采购根据类别可分为通用设备及专用设备，通用设备由公司通过招投标确定供应商；专用设备主要由公司定制生产。施工分为土建施工及设备安装，土建施工一般由公司或业主依法发包给具有相应资质的土建承包企业；设备安装部分由公司承担，部分特种设备安装通过招标依法发包给具有相应资质的安装承包企业

18、。试运行（竣工验收）一般由公司配合提供服务，完成后将项目移交给业主。3、设备研发、生产及销售业务 公司具备系统的环保水处理专用设备的研发、设计和生产能力，拥有多项环保水处理专用设备的专利。公司研发的PPMI装配式水厂通过创新性的结构设计，采用不锈钢（SUS304）材质来替代常规钢砼结构型的污水处理厂或自来水厂，这是对传统水厂的颠覆性创新，现作为重点产品推广。公司产品还有格栅除污机、刮吸泥机、曝气设备、污泥处理设备等，此类设备多数为环保水处理专用产品。公司可根据客户不同需求对设备进行设计及定制，并提供现场安装指导和设备调试服务。4、有机固废处置与资源化利用业务 公司有机固废处置与资源化利用业务主

19、要针对城镇污水厂污泥、城市餐厨垃圾、农贸市场垃圾、分捡后的湿垃圾，以及农业副产物中的农作物秸秆、畜禽粪便及病死畜禽等，利用YM菌高温好氧发酵技术、厌氧发酵技术、生物有机肥技术等进行集中无害化处置及资源化利用生产营养土、有机肥。（二）公司主要业务模式 公司业务主要以BOT、BT、TOT、PPP和委托运营等模式开展。1、政府特许经营模式（BOT）政府特许经营模式（BOT）是由当地政府与公司签订特许权协议，在协议规定的期限内，由公司承担环保水处理工程的投资、建设、运营与移交，或在期限届满前转让特许权。BOT模式下建造阶段提供实际建造服务产生的收益归类于工程承包业务；运营期间产生的收益归类于投资及运营

20、业务，公司向政府收取水处理服务费，以此来支付营运成本及建造期间的建造成本并获取投资回报。特许经营期结束，公司将项目整体无偿移交给政府，或者在期限届满前，公司转让特许经营权获得收入及投资回报。2、BT模式 BT模式是指公司作为项目的投资商及建设承包商，在项目建设完成以后，将项目整体移交给政府，移交后政府分期支鹏鹞环保股份有限公司 2021 年半年度报告全文 10 付项目投资款及相应的投资回报。BT模式下建造阶段产生的收益及回购阶段的利息收益均归类于工程承包业务。BT模式与BOT模式的主要区别在于无经营期，其余投资、建设及移交过程类似。3、政府特许经营模式（TOT）政府特许经营模式（TOT）是指当

21、地政府将建设好的污水或供水项目在一定期限内的经营权有偿转让给公司进行运营管理。公司向政府收取水处理服务费，以此来支付营运成本并获取投资回报。TOT模式下运营期间产生的收益归类于投资及运营业务。特许经营期结束，公司将项目整体无偿移交给政府，或者在期限届满前转让特许经营权取得收入及投资回报。TOT模式与BOT模式的主要区别在于项目无建设过程，公司投资收购已建成的污水或供水项目，利用公司环保水处理产业链齐全、专业服务能力强的优势，对项目进行投资及经营管理。4、PPP模式 政府和社会资本合作（PPP）模式，即Public-Private-Partnership（即政府和社会资本合作制），是指政府为增强

22、公共产品和服务供给能力、提高供给效率，与社会资本建立的利益共享、风险分担及长期合作关系。通常情况下，在PPP协议规定的期限内，由公司与政府共同投资设立的项目公司承担PPP项目的工程投资、建设、运营管理；公司与政府建立利益共享、风险分担及长期合作关系，合作各方通过项目公司向政府收取水处理服务费，并按在项目公司的投资比例收取投资收益。5、委托运营模式 该种模式是由客户投资建设环保水处理设施，建成后委托给水处理企业进行专业化运营，实行市场化的有偿服务。委托运营模式下运营期间产生的收益归类于投资及运营业务。该模式对客户来说，能引入竞争机制，有效降低运营成本；对水处理企业来说，前期投入较少，从客户取得的

23、水处理服务费相对稳定，风险较低。（三）公司主要经营模式 1、盈利模式 公司主要通过为客户提供产品与服务获取合理利润，其主要方式有以下几种：提供环保水处理项目（供水及污水处理）投资及运营管理服务收取水处理费；提供工程承包服务获得工程服务收入；生产并销售环保水处理设备获取销售收入；提供有机固体废弃物处理项目投资、建设及处理服务收取固废处理费及资源化利用产物销售收入；提供工程的设计与咨询服务收取服务费等。同时，公司在环保水处理项目特许经营期尚未到期之前，选择合适时机将特许经营权转让，获取项目转让的投资收益，也是环保水处理项目的一种重要盈利模式。2、采购模式 公司采取成熟的集中采购模式，具有规范的采购

24、流程和内控措施，公司主要原材料及辅助材料采购流程为：（1）建立合格供应商库，并定期对其进行评价；（2）通过比价、招标等方式确定供应商；（3）对采购标的物进行检验、验收。3、主要运营及生产模式（1）水务投资及运营业务 公司的水务运营项目均由下属各项目公司负责。特许经营合同对基本处理水量和吨水处理价均进行了约定，为保证水处理厂的基本收益，一般会对进水量不足基本水量时进行补偿。当实际处理水量大于基本水量时，结算水量为实际水量，当实际水量小于基本水量时，结算水量为基本水量。（2）工程承包业务 公司组建工程项目部进行工程承包业务的实施。项目部全面负责项目的设计、采购、施工、调试及验收的组织管理及协调。公

25、司可依法将所承包工程的部分工作发包给具有专业资质的施工单位。承包商和设备供应商通过自主招标或比价的方式选择确定。（3）设备生产及销售业务 设备生产及销售业务主要由公司的子公司泉溪环保实施。由于公司生产的环保水处理产品均为非标定制设备，生产方式为以销定产，在签订购销合同后，根据合同要求的技术规格参数进行生产。（4）有机固废处理及运营业务 公司的有机固废处理运营项目均由下属各项目公司负责。固废处理厂由公司下属子公司投资、建设及运营，建设规模根据项目环评、可研、立项、设计等决定，项目竣工验收合格开始运营。固废处置委托合同对处理单价进行了约定，处理费一般根据处理量及处单价理按实结算。鹏鹞环保股份有限公

26、司 2021 年半年度报告全文 11（5）设计与咨询业务 公司设计与咨询业务由公司技术部负责。公司在取得设计咨询订单后，确定项目负责人并对设计工作进行总体安排，公司组织相关部门参与项目过程评审和输出评审。4、营销及管理模式 公司环保水处理、有机固废处理等相关业务主要通过招投标方式取得。因此，公司的项目营销工作包括获取项目信息、评价审议、组织投标、合同签订与项目执行和项目后评价等环节，主要流程为：（1）获取项目信息；（2）项目评价审议；（3）组织投标；（4）合同签订与项目执行；（5）项目后评价。（四）公司主要业绩驱动因素（1）政策及市场驱动 近年来，国家出台了一系列生态保护及环境治理相关政策，为

27、环保行业的发展提供了积极的政策环境。随着各地强化生态环境监督管理，加大环保执法力度，对环保的严格要求已经成为中国环保市场面临的新常态。鼓励政策的不断出台和美好生活对环保需求的不断提升等因素将驱动环保行业进入战略发展机遇期，为环保行业提供了巨大的发展机遇。（2）全产业链综合服务能力驱动 公司是我国污水处理行业市场化过程中最早提供全产业链、综合解决方案的专业公司之一。公司一直专注于环保水处理领域，可提供环保水处理相关的研发、咨询与设计、设备生产及销售、工程承包、项目投资及运营等一站式服务，是环保水处理行业的全产业链综合服务提供商。（五）所属行业发展情况 1、污水处理行业发展概况 污水处理行业在经历

28、了过去高速发展的建设期后，逐渐向高质量发展阶段转变，对项目运营质量、处置效果的要求日渐提高。随着污水处理的排放标准进一步提高，污水处理厂的提标改造需求将进一步释放。此外，污水处理投资具有区域不平衡特点，东北和中西部地区项目投资仍有待增加，一些城镇和农村地区的污水处理率仍较低。十四五规划和2035 年远景目标纲要明确提出水污染治理方向，污水治理领域需求空间加大，污水处理行业将会迎来更多的投资机会。据E20水业研究中心预计，“十四五”期间城镇污水处理新增规模将为3,560万吨/日，新增投资额将超1,000亿元。2、供水行业发展概况 供水行业主要特点一是地区发展不均衡，二是市场化水平较低，未来供水行

29、业在市场化方面潜力较大。近年来随着越来越多城市供水设施老化情况加剧、社会对水质安全重视程度的提高、水质标准提高等多重因素的影响下，供水厂、供水管网的改扩建需求愈加迫切，供水领域相关投资仍将继续增加。3、再生水利用和污泥处理行业发展情况 再生水指的是对处理过的污水进一步深度处理，使其可以再循环利用，再生水是对水资源的一种补充。我国目前再生水利用率还较低，再生水领域正日益受到重视，市场规模有望继续扩大。本处所称的污泥处理特指对污水处理过程中产生的污泥进行的处置。污水处理过程中产生的污泥含水量大，含重金属、细菌等有害物质较多，如采用简单的卫生填埋法很有可能对地下水体及土壤造成二次污染，其他脱水、深度

30、脱水、干化、焚烧、好氧发酵、厌氧发酵等处理技术在经济性和适用性方面还存在不足。按照“水十条”要求，污水处理设施产生的污泥应进行稳定化、无害化和资源化处理处置，未来污泥处理行业还有很大的市场发展空间。（六）行业周期性特点 公司主要从事的环保水处理相关业务按照证监会上市公司行业分类指引（2012年修订）的行业划分，属于“水利、环境和公共设施管理业-生态保护和环境治理业”，该行业不属于强周期性行业，周期性特征不明显。目前业内企业普遍规模偏小、市场集中度不高，伴随产业整合力度加速，行业在未来将保持持续增长的态势。（七）公司所处的行业地位 公司地处全国闻名的环保之乡江苏省宜兴市高塍镇，是国内最早亦是最有

31、影响力的环保水处理综合服务提供商之一。尤其公司在深交所上市后，公司凭借上市平台、深厚的技术积淀、较低的融资成本，在保持较低资产负责率和良好现金流动性的基础上，公司近几年业务收入与净利润保持了高速的增长，公司业务链也得到进一步延伸，公司不再局限于传统水处理投资运营业务全产业链，已在固废资源化处理领域形成战略性布局。公司的发展一直贯穿了创新的主线，对推动宜兴乃至中国环保产业的发展产生了积极的作用。鹏鹞环保股份有限公司 2021 年半年度报告全文 12 公司自设立以来一直专注于环保水处理，具备技术研发、咨询与设计、工程承包、投资及运营管理、环保设备定制为一体的完整产业链，已完成环保水处理项目一千三百

32、余项，可生产三十多个系列、三百多个品种的环保设备。目前公司着重运营大中型水务投资运营类项目及大中型固废资源化处理项目。公司的实际控制人在1986年成立了环保设计研究院，开发了WSZ成套化污水处理设备等环保水处理专用设备，公司多项环保水处理设备入选了给排水设计手册。公司开发的“WSZ-F污水处理设备”于1996年经国家环保总局批准为国家环境保护最佳实用技术推广计划（A类）项目，并于同年由农业部授予部级科学技术进步奖二等奖，至今该系列设备仍是中小型污水处理项目的主选产品；公司在1998年成为第一批申领到水污染控制设计甲级资质的企业，开发的“CASS法活性污泥处理系统”经国家环保总局评审，被确认为2

33、003年国家重点环境保护实用技术（B类）项目。公司于2001年经江苏省科技厅批准成立江苏省环境工程技术研究中心，系江苏省首批重大科技基础设施建设项目。公司具有市政公用工程施工总承包壹级、机电工程施工总承包壹级资质，环保工程专业承包壹级、建筑机电安装工程专业承包贰级、建筑工程施工总承包贰级、公路工程施工总承包贰级、建筑装修装饰工程专业承包贰级及环境工程（水污染防治工程）专项甲级设计资质、环境工程（固体废物处理处置工程）专项乙级设计等专业资质，为目前环保行业少数同时具备上述资质的企业之一。公司为江苏省科技厅认定的高新技术企业，先后承担了3项国家级星火项目及多项省级星火、火炬项目。多年来，公司不断开

34、发新型环保技术装备，先后有12项工艺设备通过省部级科技鉴定，6个系列产品被科技部评为国家级新产品，4项技术列入江苏省高新技术产品。公司还参与起草了环境保护产品技术要求生物接触氧化成套装置（HJ/T377-2006）一项行业标准；公司子公司曾与江苏省环境科学研究院等单位联合起草污水混凝与絮凝处理工程技术规范（HJ2006-2010）、污水气浮处理工程技术规范（HJ2007-2010）及污水过滤处理工程技术规范（HJ2008-2010）三项行业技术规范。二、核心竞争力分析二、核心竞争力分析（一）产业链完整 公司可提供环保水处理技术及产品研发、咨询设计、工程承包、投资及运营管理、环保设备产销等全产业

35、链服务，一方面可促进公司业务的有效延伸，由点及面，提高业务附加值，比市场上单一工程承包商、设备制造商、水务投资及运营商拥有更强的整体竞争优势；另一方面，全产业链能够有效控制工程造价及投资成本，确保工程质量，提高运营安全性及经济性，并在后续为期较长的特许经营期或代运行阶段具有更为明显的成本控制优势。（二）单体项目日处理能力领先 公司的环保水处理项目日处理能力普遍在5万吨以上。较大的单体项目日处理规模可以有效提升项目的稳定性和质量，具有规模效应，有利于成本控制。同时公司的综合服务、建设管理能力也通过承接大型项目得到了很好的展示，树立了公司品牌和口碑，体现了公司整体竞争能力。（三）品牌知名度高 公司

36、为国内最早从事环保水处理的企业之一，已完成各类水处理项目1,300多项。由于水处理企业多而散，地方政府对水处理企业甄别存在一定难度。出于公共安全的考虑，地方政府倾向于与知名度高、从业时间长的企业合作。公司的品牌优势有助于被市场认同，有利于市场的进一步拓展。（四）资质齐备 公司具有市政公用工程施工总承包壹级、机电工程施工总承包壹级资质，环保工程专业承包壹级、建筑机电安装工程专业承包贰级、建筑工程施工总承包贰级、公路工程施工总承包贰级、建筑装修装饰工程专业承包贰级及环境工程（水污染防治工程）专项甲级设计资质、环境工程（固体废物处理处置工程）专项乙级设计等专业资质，为目前环保行业少数同时具备上述资质

37、的企业之一。资质齐备有助于公司对复杂、大型项目的市场开拓，避免与众多资质不全的中小企业直接竞争，同时有利于公司做到项目全面可控，保证项目进度和提高运营质量。（五）服务质量优势 公司拥有较强的专业技术团队及成熟的项目工程建设和运营管理模式，能够灵活应对各种条件的水处理项目，针对水质、水量等参数制定科学合理的运营模型以及设计定制适合该项目的水处理设备，并可以通过远程监控技术实现数据采集，实时监控水处理相关数据，及时调整相关工艺，这些措施能确保公司为客户提供更加优质的服务。鹏鹞环保股份有限公司 2021 年半年度报告全文 13（六）良好的管理体制和较高的员工利用效率 公司长期致力于水处理行业，积累了

38、丰富的管理经验。公司不断健全管理控制系统和必要制度，确保公司战略、政策和文化的统一。在此基础上对各级主管充分授权，营造一种既有目标牵引和利益驱动，又有程序可依和制度保证的高效稳定的环境。具体安排上，公司在年初制定年度计划、工作目标及考核机制，根据当年情况灵活制定员工激励机制，提高员工执行力和工作效率。公司运营项目单厂平均员工数低于行业平均水平，凸显了较高的管理水平和员工利用效率。三、主营业务分析三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 1,003,595,304.05 784,0

39、51,557.95 28.00%营业成本 650,079,637.09 467,083,246.44 39.18%主要系本报告期工程收入增加致工程成本增加所致。销售费用 14,220,188.63 9,792,336.40 45.22%主要系去年同期因为疫情原因销售人员的费用列支较少所致。管理费用 58,662,223.57 47,750,335.51 22.85%财务费用 39,460,037.73 45,026,153.71-12.36%所得税费用 48,458,695.52 46,461,176.11 4.30%研发投入 13,734,563.20 10,603,942.49 29.52

40、%主要系本报告期研发投入增加所致。经营活动产生的现金流量净额-340,530,038.07-43,449,798.31-683.73%主要系本报告期购买商品支付的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额-20,345,541.71-13,909,445.56-46.27%主要系本报告期购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 28,609,198.27-31,158,671.59 191.82%主要系去年同期因回购股票支付的款项较多所致 现金及现金等价物净增加额-332,266,381.51-88,517,915.46-275.37%公司报告期利润构

41、成或利润来源发生重大变动 适用 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。鹏鹞环保股份有限公司 2021 年半年度报告全文 14 占比 10%以上的产品或服务情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分产品或服务 分行业 投资运营业务 350,501,981.21 111,719,437.06 68.13%19.91%23.26%-0.87%工程承包业务 503,720,318.50 431,285,163.35 14.38%55.09%70.46%-7.72%设备产销业务 95,590,872.

42、80 71,448,840.96 25.26%24.50%18.76%3.61%分产品 污水处理 144,706,633.50 51,238,589.98 64.59%29.46%16.34%3.99%工程承包 503,720,318.50 431,285,163.35 14.38%55.09%70.46%-7.72%供水 75,884,850.92 20,091,300.03 73.52%8.28%14.49%-1.43%环保设备销售 95,590,872.80 71,448,840.96 25.26%24.50%18.76%3.61%利息收入 63,093,088.37 100.00%17

43、.51%0.00%污泥处置 66,817,408.42 40,389,547.05 39.55%17.72%39.04%-9.27%分地区 华东地区 477,511,411.95 309,944,577.95 35.09%21.17%41.22%-9.21%华中地区 133,577,189.59 51,759,598.15 61.25%-32.64%-53.38%17.24%东北地区 234,402,444.21 159,745,906.39 31.85%129.50%148.28%-5.15%公司需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 4 号上市公司从事节能环保服务业务的披露要求：报告

44、期内节能环保工程类订单新增及执行情况 业务类型 新增订单 确认收入订单 期末在手订单 数量 金额（万元）已签订合同 尚未签订合同 数量 确认收入金额（万元）数量 未确认收入金额（万元）数量 金额（万元）数量 金额（万元）EPC 2 8,649.85 1 3,804.02 2 4,131.62 合计 3 8,649.85 1 3,804.02 2 4,131.62 报告期内节能环保工程类重大订单的执行情况（订单金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过5000 万元）项目名称 订单金额（万元）业务类型 项目执行进度 本期确认收入（万元）累计确认收入（万元）回款金额（万元）项目

45、进度是否达预期，如未达到披露原因 报告期内节能环保特许经营类订单新增及执行情况 业务类型 新增订单 尚未执行订单 处于施工期订单 处于运营期订单 数投资金额已签订合同 尚未签订合同 数投资金额数本期本期未完成投数量 运营收入鹏鹞环保股份有限公司 2021 年半年度报告全文 15 量（万元）数量 投资金额（万元）数量 投资金额（万元）量（万元）量 完成的投资金额（万元）确认收入金额（万元）资金额（万元）（万元）BOT 3 106,760.01 2 63,790.36 1 1,274.52 1,079.34 41,695.13 合计 3 106,760.01 2 63,790.36 1 1,274

46、.52 1,079.34 41,695.13 报告期内处于施工期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（投资金额占公司最近一个会计年度经审计净资产 30%以上且金额超过 5000 万元）项目名称 业务类型 执行进度 报告内投资金额（万元）累计投资金额（万元）未完成投资金额（万元）确认收入（万元）进度是否达预期，如未达到披露原因 报告期内处于运营期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（运营收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入 10%以上且金额超过 1000 万元，或营业利润占公司最近一个会计年度经审计营业利润 10%以上且金额超过 100 万）项目名称 业务类型 产能 定价依据 营业收入（

47、万元）营业利润（万元）回款金额（万元）是否存在不能正常履约的情形，如存在请详细披露原因 南通项目 BOT 40 万吨/日 根据协议约定 9,247.55 6,710.44 12,434.68 否 四、非主营业务分析四、非主营业务分析 适用 不适用 五、资产、负债状况分析五、资产、负债状况分析 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 本报告期末 上年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 370,981,179.84 5.35%693,107,888.83 10.34%-4.99%主要系本期支付款项较多所致 应收账款 773,541,243

48、.19 11.15%705,649,155.03 10.52%0.63%合同资产 601,563,241.22 8.67%477,954,694.46 7.13%1.54%存货 129,597,630.02 1.87%110,843,455.71 1.65%0.22%投资性房地产 0.00%0.00%0.00%长期股权投资 78,469,787.88 1.13%121,607,725.41 1.81%-0.68%固定资产 372,604,407.13 5.37%342,468,093.18 5.11%0.26%鹏鹞环保股份有限公司 2021 年半年度报告全文 16 在建工程 241,041,1

49、74.47 3.47%184,630,303.93 2.75%0.72%使用权资产 4,469,550.27 0.06%0.00%0.06%2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则所致。短期借款 706,854,877.80 10.19%546,683,685.88 8.15%2.04%主要系本期增加项目贷款所致 合同负债 29,357,196.82 0.42%41,422,830.79 0.62%-0.20%长期借款 554,632,461.83 8.00%613,579,459.91 9.15%-1.15%租赁负债 2,083,437.43 0.03%0.00%0.03%2021 年

50、1 月 1 日起执行新租赁准则所致。长期应收款 3,561,531,157.73 51.35%3,349,666,085.39 49.95%1.40%无形资产 70,191,624.68 1.01%75,495,266.53 1.13%-0.12%2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数 金融资产 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）11,028,458.30-2,085.