《国际结算实训》PPT课件.ppt

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1、汇款业务汇款业务 教学目标：教学目标：通过汇出汇款和汇入汇款业务流程的技能通过汇出汇款和汇入汇款业务流程的技能训练，使学生了解汇出行和汇入行的工作要领，训练，使学生了解汇出行和汇入行的工作要领，掌握汇款业务的流转程序，能够站在汇出行和掌握汇款业务的流转程序，能够站在汇出行和汇入行的角度进行汇款业务的实务操作。汇入行的角度进行汇款业务的实务操作。1实训考核办法实训考核办法 教师根据学生以下三个方面进行综合评价。（1）实训操作具体情况；（20%）（2）系统的自动评分；（30%）（3）完成的实训报告。（50%）2汇款业务汇款业务理论知识点回顾（理论知识点回顾（1 1）：）：一、概念：一、概念：汇款：

2、或称汇付，是债务人或付款人主动通过银行将款项汇汇款：或称汇付，是债务人或付款人主动通过银行将款项汇交收款人的结算方式。交收款人的结算方式。二、汇付结算方式的基本当事人：二、汇付结算方式的基本当事人：1 1、汇款人（、汇款人（RemitterRemitter）2 2、收款人或受益人（、收款人或受益人（Payee/BeneficiaryPayee/Beneficiary）3 3、汇出行（、汇出行（Remitting BankRemitting Bank）4 4、汇入行或解付行（、汇入行或解付行（Paying BankPaying Bank）其其中中汇汇出出行行汇汇出出的的汇汇款款称称为为汇汇出出汇

3、汇款款（Outward Outward RemittanceRemittance）；汇入行汇入的汇款称为汇入汇款（汇入行汇入的汇款称为汇入汇款（Inward RemittanceInward Remittance）。）。3汇款业务汇款业务理论知识点回顾（理论知识点回顾（2 2）：三、汇款的三种结算方式：三、汇款的三种结算方式：1.1.电汇（电汇（T/TT/T）：）：电汇是汇出行应汇款人的申请，通过报发加押电报、电传电汇是汇出行应汇款人的申请，通过报发加押电报、电传给其在国外的分行或代理行，指示其解付一定金额给收款人的一种汇款方式。给其在国外的分行或代理行，指示其解付一定金额给收款人的一种汇款方

4、式。2.2.信汇（信汇（M/TM/T）：）：是银行用航空信函来指示国外代理行支付汇款的方法。是银行用航空信函来指示国外代理行支付汇款的方法。3.3.票汇（票汇（D/DD/D）：）：是银行用即期汇票作为汇款工具的结算方式。是银行用即期汇票作为汇款工具的结算方式。三种汇款方式的比较：三种汇款方式的比较：1.1.从支付工具来看，电汇方式使用电报、电传，用密押证实。信汇方式使用从支付工具来看，电汇方式使用电报、电传，用密押证实。信汇方式使用信汇委托书或支付委托书，用签字来证实。票汇方式使用银行即期汇票，用签信汇委托书或支付委托书，用签字来证实。票汇方式使用银行即期汇票，用签字证实。字证实。2 2从汇款

5、人的成本费用来看，电汇收费较高。从汇款人的成本费用来看，电汇收费较高。3 3从安全方面来看，电汇比较安全。从安全方面来看，电汇比较安全。4 4从汇款速度来看，电汇最为快捷。从汇款速度来看，电汇最为快捷。5 5从使用范围来看，电汇是目前使用最广泛的方式；信汇方式很少使用；票从使用范围来看，电汇是目前使用最广泛的方式；信汇方式很少使用；票汇介于二者中间。汇介于二者中间。4电汇T/T签签章章5票汇（票汇（D/DD/D）流程）流程（案例（案例2020）收款人收款人(乔治威士顿有限乔治威士顿有限公司公司)美利坚合众国美利坚合众国汇款人汇款人(固特异轮胎公司固特异轮胎公司)汇入行汇入行(NORTH SHO

6、RE(NORTH SHORECREDIT UNION)CREDIT UNION)汇出行汇出行(WEST BEND(WEST BENDSAVING BANK)SAVING BANK)(1)(1)申请、申请、交费交费(2(2)开开立立汇汇票票(6)(6)解解付付汇汇款款(7)(7)寄付讫借记通知书寄付讫借记通知书(3)(3)自寄或自带自寄或自带(4)(4)汇票通知书汇票通知书(5(5)提提示示汇汇票票6智盛国际结算模拟系统智盛国际结算模拟系统用户编号：用户编号：1010级金融与证券级金融与证券1 1班：班：a001-a037a001-a0371010级金融与证券级金融与证券2 2班：班：b001-

7、b038b001-b0381010级金融与证券级金融与证券3 3班：班：c001-c038c001-c0381010级金融与证券级金融与证券4 4班：班：d001-d038d001-d038311311班：班：a038-a075a038-a075密码：密码：8888888888887汇款业务操作汇款业务操作（案例（案例2020）步骤步骤：1.1.汇出汇款登记汇出汇款登记汇出行汇出行 新建新建添加电文添加电文新建（电文）新建（电文）保存保存返回返回提交。（经办）提交。（经办）切换角色：经办切换角色：经办复核复核授权授权 2.2.汇入汇款登记汇入汇款登记汇入行汇入行 业务录入业务录入添加电文添加电

8、文新建（电文）新建（电文）保存保存返回返回提交。（经办）提交。（经办）切换角色：经办切换角色：经办复核复核授权授权8托托 收收-13步骤：步骤：1 1、出口托收登记（托收行）、出口托收登记（托收行）2 2、进口代收登记、通知付款人（代收行）、进口代收登记、通知付款人（代收行）3 3、付款人付款（代收行）、付款人付款（代收行）4 4、托收行收汇及解付（托收行）、托收行收汇及解付（托收行）9托托 收收-13 1备齐单据、汇票委托收款2备齐单据、汇票委托收款3提示单据、汇票要求付款4付款5付款6付款10信用证的定义信用证的定义 银行应开证申请人（进口商）要求开给信用证受益人（出口商）的一份有条件的书

9、面付款承诺。“有条件”即“单单相符，单证相符”11信用证的特点n1 1、信用证是一项独立文件。、信用证是一项独立文件。n 信信用用证证是是银银行行与与信信用用证证受受益益人人之之间间存存在在的的一一项项契契约约，该该契契约约虽虽然然可可以以以以贸贸易易合合同同为为依依据据而而开开立立，但但是是一一经经开开立立就就不不再再受受到到贸贸易易合合同同的的牵牵制制。银银行行履履行行信信用用证证付付款款责责任任仅仅以以信信用用证证受受益益人人满满足足了了信信用用证证规规定定的的条条件件为为前提，不受到贸易合同争议的影响。前提，不受到贸易合同争议的影响。2 2、信用证结算方式仅以单据为处理对象。、信用证结

10、算方式仅以单据为处理对象。n 信信用用证证业业务务中中，银银行行对对于于受受益益人人履履行行契契约约的的审审查查仅仅针针对对受受益益人人交交到到银银行行的的单单据据进进行行的的，单单据据所所代代表表的的实实物物是是否否好好则则不不是是银银行行关关心心的的问问题题。即即便便实实物物的的确确有有问问题题，进进口口商商对对出出口口商商提提出出索索赔赔要要求求，只只要要单单据据没没问问题题，对对于于信信用用证证而而言言，受受益益人人就就算算满满足足了了信信用用证证规规定定的的条条件件，银银行行就就可可以以付付款。款。n3 3、开证行负第一性的付款责任。（银行信用）、开证行负第一性的付款责任。（银行信用

11、）n 在在信信用用证证中中，银银行行是是以以自自己己的的信信用用做做出出付付款款保保证证的的，所所以以，一一旦旦受受益益人人（出出口口商商）满满足足了了信信用用证证的的条条件件，就就直直接接向向银银行行要要求求付付款款，而而无无须须向向开开证证申申请请人人（进进口口商商）要要求求付付款款。开开证证银银行行是是主主债债务务人人，其其对对受受益益人人负有不可推卸的、独立的付款责任。负有不可推卸的、独立的付款责任。12案例案例n 北京某进出口股份有限公司与日本株式会社签订一批服装出口合同，日方开来不可撤消跟单信用证。信用证规定：金额总计为200000美元，货款在货到后30天支付。在规定期限内出口方议

12、付行交单，单证相符，议付行向开证行提交单据。但当货到30天后，开证行因申请人称货物有问题拒绝付款。请问，开证行是否能拒绝付款？13案例分析案例分析n 开证行在开具不可撤消信用证后，对受益人就承担了第一性的付款责任。只要所提交的单据满足与单证相符的要求，开证行就必须履行付款的义务。所以，开证行不能凭开证申请人的不满而拒绝付款。14信用证信用证-1步骤：步骤：1 1、开立信用证（开证行）、开立信用证（开证行）2 2、来证通知、来证通知/登记（通知行）登记（通知行）3 3、信用证修改（开证行）、信用证修改（开证行）4 4、来证修改通知受益人（通知行）、来证修改通知受益人（通知行）5 5、受益人拒绝接受修改（通知行）、受益人拒绝接受修改（通知行）6 6、开证行登记拒绝电文（开证行）、开证行登记拒绝电文（开证行）15信用证信用证-11签合同签合同2申申请请开开证证3开立信用证开立信用证4通通知知5发货发货6提提交交单单据、据、汇汇票票6代代垫垫款款议议付付7提交单据、汇票提交单据、汇票7付款付款8提提交交单单据、据、汇汇票票8付付款款16