人力成本分析与控制-易财优秀PPT.ppt

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1、 2012 CTG Corporation 人力成本分析与限制主讲：宋智宇 2012 CTG Corporation书目一、人力成本的有关概念二、人力成本分析的作用三、如何进行人力成本分析四、如何进行人力成本预算五、如何进行人力成本限制 2012 CTG Corporation一、人力成本的有关概念1、相识人力成本2、人力成本概念3、人力成本范围4、固定人力成本5、变动人力成本6、有效成本与无效成本7、人力成本率 2012 CTG Corporation1、相识人力成本人力资源：选、育、用、留 六大模块人力资源的核心价值：人力资源效益最大化 2012 CTG Corporation2、人力成本

2、概念 人力资源取得、开发、运用、保障、离职过程中所产生的成本总和。取得-聘请 开发-培训 运用-薪酬、福利 保障-保险与健康 离职-赔付、空岗 2012 CTG Corporation3、人力成本范围 人事费用+薪酬薪酬：由一位雇主对一位雇员为其完成和将要完成的工作的酬劳包括：干脆货币支付：工资、奖金、津贴、红利 间接货币支付：保险、医疗、休假人事费用：主要包括聘请费用、培训费用 2012 CTG Corporation4、固定人力成本5、变动人力成本6、有效成本与无效成本7、人力成本率 2012 CTG Corporation 2012 CTG Corporation二、人力成本分析的作用1

3、、提升效率：提升人力资源产出效率2、降低成本：歼灭无效成本3、优化管理方式：发觉问题解决问题4、稳定人员：岗位工资级差、部门效率差异调整5、体现价值：人力资源部门自身价值 2012 CTG Corporation三、如何进行人力成本分析1、战略分析2、人力资源效率分析3、人力资源开发空间分析 2012 CTG Corporation1、战略分析 明白“老板”要什么？2012 CTG Corporation2、人力资源成本及效率分析人力成本率=（人力成本营业收入）人均工资、人均工资与业绩增长比值人均人力成本=（人力成本职工数）人力成本含量=（人力成本总额成本（费用）总额）劳动支配率=（人力成本总

4、额增加值（纯收入）人力成本产出系数=（增加值人力成本总额）全员劳动生产效率=（增加值职工数）有效成本率=（人力成本总额-无效成本）人力成本总额固定成本率变动成本率。留意：1、获得常数 2、环比 3、分职系 2012 CTG Corporation 2012 CTG Corporation公司人力成本分析（销售数据类）公司人力成本分析（销售数据类）2012 CTG Corporation公共成本分摊方法：1、工资占比2、岗位价值系数 2012 CTG Corporation3、人力资源开发空间分析u 如左图如左图,若若=0=0u则效率没升没降则效率没升没降u 如左图如左图,若若00u则效率提高了

5、则效率提高了u 如左图如左图,若若00u则效率降低了则效率降低了,降低的降低的u程度是至少的开发空程度是至少的开发空间间 2012 CTG Corporation管理跨度分析:管理层次分析:2012 CTG Corporation管理流程分析：重复流程-重复同一工作内容，且无监控支持职能 无效流程-无责任、无限制、无支持 责权高度集中流程-无人监控、劳动量不均衡 政策法规-社保、最低工资标准、劳动法规 2012 CTG Corporation其他制约因素分析：劳动工具-设备 外部环境-人才稀缺、物价波动 内部环境-业务分拆、合并、压缩 新业务及新区域的拓展、裁撤 2012 CTG Corpor

6、ation四、如何进行人力成本预算1、外部数据收集2、历史数据预算3、总值预算4、分项落实 2012 CTG Corporation1、外部数据收集行业薪酬数据广宣报价场地住宿等选购费用保险及最低工资预估 2012 CTG Corporation2、历史及分析数据预算2.1定员定编：组织管理：部门、岗位、编制、人员（任职资格）人员流淌：聘请人数（普招、猎头）、空岗损失、入职培训薪酬及福利调整：岗位职级、福利项目 2012 CTG Corporation2.2损益临界推算临界点的人力成本=临界点的销售额人力成本率损益临界点的销售额=固定成本临界利润率临界利润率=临界利润销售额临街利润=销售额变动

7、成本 2012 CTG Corporation3、总值预算假假设设可可求求得得 2012 CTG Corporation4、分项落实 将人力成本预算分解到各个部门或下属单位,并将限制权下移,同时对各单位负责人进行人力成本核算,将节余或超支的部分金额列入嘉奖或惩处。4.1绩效考核指标 4.2按比例提取结余奖金 4.3超支惩处 2012 CTG Corporation五、如何进行人力成本限制1、组织限制2、流程重组3、效率提升4、绩效考核5、管理创新6、稳定团队 2012 CTG Corporation1、组织限制 1.1组织结构限制：宽度、深度 产品线-事业部制 职能线-大部门制 区域线-人权+

8、财权下移至区域 1.2定岗定编定员 职系、职等、职级 岗位数量、编制 1.3晋升机制 2012 CTG Corporation2、流程重组 2.1效率与平安 2.2削减或合并无效环节 2.3权限支配过程中按部就班 2.4标准化建设 2012 CTG Corporation3、效率提升：战略决策比管理微调更重要 3.1职责落到“连队”3.2学习培训 3.3标杆作用 2012 CTG Corporation4、绩效考核 4.1人力成本限制须要以绩效管理为前提 4.2目标管理可以部分替代绩效考核 4.3结合岗位制定“固定+变动”的组合比例 4.4结合全面绩效指标进行薪酬限制 2012 CTG Cor

9、poration5、管理创新 5.1 e-HR 5.2学问管理 5.3阶梯提成 5.4激励创新 2012 CTG Corporation6、稳定团队 6.1工作环境 6.2长期激励 6.3内部竞争 6.4劳动法规 2012 CTG Corporation总 结人力成本分析报告内容一、战略目标与目标分解1、战略地图2、指标分解说明及核算方法二、人力成本汇总及效率分析数据1、外部比较：行业、社会环境2、内部比较：同比、环比三、人力成本开发空间分析1、可提升空间项目2、现有不足及提升措施四、新年度人力成本预算1、汇总2、分部门五、限制措施1、组织管理：组织结构、定编定员2、薪酬设计：固定+变动3、流程重组：制度、标准，重新授权4、绩效考核：制度、指标落实5、创新性管理：系统化应用，现代管理理念6、员工稳定支配 地址:中国北京市朝阳区建国路91号金地中心A座12层 邮编:100022 电话:+86 10 5869 8880 销售咨询热线：400 090 9345客户服务热线：400 818 易才集团世界级人力资源外包