2022专项检查自查报告.docx

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1、2022专项检查自查报告专项检查自查报告1xx年4月以来，广西合浦、广东湛江、江苏泰兴、山东潍坊再次发生师生损害事务，为仔细实行中心领导同志重要批示和全国综治维稳工作电视电话会议以及中心综治办、教化部、公安部“429”、“512”紧急视频会议精神，从这些事务中吸取教训，切实做好我校平安工作，确保我校师生生命平安，xx年9月，我校再次进行了一次全校范围的平安专项大检查。一、加强领导，明确责任学校多次召开平安专题办公会和班主任会，成立了学校平安工作领导小组，统一领导学校平安工作。组 长：赵建钊副组长:王海东 王素青 赵耀堂 郭全昌 陈晓宏 于秀荣成 员:张 旭郭爱红 赵汉超 李素彩 史占海 张荣谦

2、申中华 万连城 程克勇 陈爱红 柳荣军 夏家海陈义刚 宋素霞 丁爱军再次明确了各部门的平安责任和平安责任人。政教处负责学校大门、宿舍、卫生、防疫、交通、集会、课间活动平安和平安教化，责任人赵耀堂、赵汉超、张荣谦、陈义刚、宋素霞、丁爱军。总务处负责校舍、水电、食堂、消防等平安，责任人陈晓宏、于秀荣、柳荣军、夏家海。教务处负责教学活动、教学设备、试验室、体育、劳动等平安，责任人王海东、郭全昌、郭爱红、史占海、陈爱红。二、制度健全，管理规范1、制定和完善了各种规章制度。近年来，我校先后制定和完善的规章制度有：（1）漯河中学平安责任追究制度（2）漯河中学平安检查制度（3）漯河中学重大危急源登记建档监限

3、制度（4）漯河中学平安教化培训制度（5）漯河中学防火平安制度（6）漯河中学学生平安和损害事故处理预案和报告制度（7）漯河中学事故及隐患统计报告制度（8）漯河中学档案管理制度（9）漯河中学防控甲型h1n1流感晨检制度（10）学生因病缺课病因追查与登记制度（11）漯河中学门卫管理制度2、门卫规范执行来客登记制度，发布通告，杜绝非本校人员进入校内。3、组织男教工成立护校队，建立健全24小时行政值班制度，确保校内24小时有人巡查，门卫24小时有人值守。4、建立了平安监管网络体系。三、加强教化，预防为主1、为了增加广阔师生的平安意识和自我防护意识，增加平安防范实力，学校规定每学期开学的第一个月为“平安教

4、化月”。依据本学期平安教化月活动的通知精神，团委、政教处组织了一系列的平安教化活动。（1）9月4日，印发“平安教化月”活动方案。（2）9月6日，升旗仪式时间由校长做平安教化动员讲话。（3）9月6日班会时间由班主任就本班实际，结合平安教化内容开展了平安教化主题班会。（4）9月15日下午，分年级开展了平安学问竞赛活动。（5）9月17日实行了一次平安教化主题黑板报评比活动。（6）9月22日在橱窗张贴了交通平安宣扬画册。2、开设了特地的平安教化课。教务处组织人力特地选购了河南省中小学平安教化手册、中小学平安教化中学读本等一批平安教化课本，支配了专职的平安教化老师和特地的课时，做到仔细备课，规范授课。四

5、、完善预案，重视演练近年来，我校先后制定和完善各种平安预案有：（1）漯河中学防雷雨雷击事故应急预案（2）漯河中学灭火疏散预案（3）漯河中学预防学生拥挤事故预案专项检查自查报告2为深刻吸取12月17日荔湾区站前路建筑工地违规用电引发宿舍火灾事故教训，确保春节前全区建筑工地的消防平安形势稳定，依据区政府的工作部署，20xx年1月6日上午由街道办事处李嘉斌主任带队，联合区安监局、派出所、街道综治办、出租屋、安监中队对辖内位于广州市北较场路五号的广州市第一幼儿园文体综合楼工程工地进行建筑工地消防平安检查。在检查中，建筑工地消防平安检查组在听取建筑工地消防平安负责人关于本单位消防平安工作落实状况汇报的基

6、础上，具体地查看了单位消防工作。对工地内的消防通道、灭火设备、照明设施、工地厨房等状况进行了细致的检查，在检查中发觉工地杂物存在乱堆放现象，工地平安指示牌存在破损不清楚等状况。建筑工地消防平安检查组对存在的平安隐患，消防平安中的不足之处提出了专业的看法和整改建议。本次检查对该工地的消防平安工作起到了主动的警示作用，提高了工地工作人员的消防平安意识，确保了春节前全区建筑工地的消防平安形势稳定。专项检查自查报告3接到区保密委下发的保密工作20xx年目标任务，我局党工委领导对此非常重视，庚即根据文件要求，刚好召集局保密工作作领导小组开会， 对保密自查工作进行了统一布置，对我局综合性保密工作进行了全面

7、自查，现将自查状况报告如下：一、加强组织领导，落实工作责任为进一步落实通知精神，首先成立了由局党工委书记为组长、副局长为副组长、相关科室负责人为成员的保密检查领导小组，对此次自查活动的行动方案、教化措施及相关测评做了统一支配。并强调各课时，尤其是保密要害部门、要害部位要仔细组织本科室人员深化学习文件精神，组织支配好宣扬、落实及评分工作。要求由综合科牵头，各涉密科室分别根据通知精神仔细开展自查活动。二、仔细开展保密工作教化和宣扬自查中针对重点人员状况，组织他们集中学习保密法及有关制度，实行以会代训的方式，传达上级保密工作会议精神，学习保密法规及文件，总结工作，布置任务，并就全局保密工作的现状及问

8、题进行研讨，探究行之有效的保密工作方法和措施，使大家进一步明确了当前保密工作的重点、难点和工作要求，保密工作意识进一步增加，更加深化地驾驭了新形势下保密工作常识，提高了对保密工作的警觉性。三、加强保密工作硬件设施的建设开设专用机房，各科室计算机实行专人管理，设置专机上国际互联网(即外网)，与局内网完全隔离，并修订完善了操作、运用、管理互联网制度和计算机修理检查制度，规范了计算机网络管理。强化国家隐私载体管理，全面执行国家隐私载体保密管理规定，密件文件在收发、传阅、运用、保管和清退等各个环节做到登记明确、手续清晰，不擅自扩大知悉范围。加强计算机信息网络保密管理，坚持谁上网谁负责的原则有效地加强了

9、涉密载体的保密管理工作。四、加强机要文件的管理，坚持双向登记制度。配备和确定了专(兼)职保密人员，逐步建立完善了保密工作制度。培训了新上岗人员，对文件及保密废资料回收销毁工作做了详细检查部署，建立了文件保密废资料登记销毁程序。刚好登记、传阅、清理和回交机要文件;对网上公文的传递，做到了涉密计算机不联网，涉密文件不上网，上网文件不涉密，上网信息有审批有登记;坚持做好定密工作。自查中未发觉一起违法事务。五、重要涉密会议和重大涉密活动的保密管理在重要涉密业务中要求保密工作机构进行保密管理和监督，刚好组织、指导、协调开展好本单位的重大事项中的保密工作，建立健全了相关保密规章制度。在涉密会议和涉密活动前

10、制定有保密工作预案，明确专人负责每次会议和活动中的保密工作，根据保密要求对参与人员范围进行了严格限制，并提出明确的保密要求，会议结束时做到了刚好清场，重要会议文件印制、分发、清退、销毁等环节符合保密要求。对信息的发布、上网和新闻报道都严格规范的保密审查程序。专项检查自查报告4我镇在接到绵游档发20xx2文件通知后，对档案执法工作检查特别重视，快速组织相关人员根据通知要求的内容，开展档案执法自查工作，现将自查状况汇报如下：一、领导重视，思想统一，任务明确我镇成立了档案工作领导小组，由镇党委成员、区委组织员干脆分管，党政办公室主任亲自负责全镇档案的管理与建设，并始终把学习、宣扬、贯彻实施中华人民共

11、和国档案法、档案实施方法和xx省档案条例贯穿于工作的始终。做到了年初有布置，半年有检查，年底有总结。通过这一系列途径的学习、宣扬、贯彻、实施“两法一条例”，增加了全体机关干部的档案法制观念、档案工作观念、保密观念，使我镇的档案管理工作顺当推动。二、增加经费投入，规范完善设施由于20xx年5.12地震致使我镇原办公楼垮塌，导致档案无处存放，后经党委、政府探讨，在镇机关住宿楼加固后腾出空房一套存放档案。我镇将不断规范完善档案管理设施，配备规范、标准、数量足够的档案橱架、盒、夹、卷等档案装具，基本达到了档案齐全完整，长期保存等要求。三、建立健全档案管理制度，强化档案管理工作为使机关的档案管理工作逐步

12、走向制度化、规范化、科学化，更好、更便利地开展资料查阅，我镇制定了徐家镇档案管理方法、归档制度、档案员职责等方法、制度，建立健全和完善了档案管理的一整套制度。同时制定了保密管理制度、库房管理制度、归档制度、借阅制度、鉴定及销毁制度，为档案工作进入科学规范的管理创建了有利条件。四、强化档案治理,搞好综合利用机关各部门形成的各种门类档案由档案室集中统一管理，对收集的文件材料，做到了归档文件齐全、完整，切实建立起了材料齐全、整理规范的全宗卷。同时,依据档案室管理要求，定期对档案室进行检查，并做好记录，确保档案平安管理，特殊是灾后重建档案。刚好填报上报各类统计报表，按规定刚好进行档案的鉴定销毁、移交及

13、现行文件送交工作，并定期组织人员进行档案利用和移交状况统计，确保了无档案毁损、丢失、泄密等违反档案法律法规行为的发生。五、加强监督指导,提升业务水平依据国家和省、市、区的有关规定，结合我镇实际，制订了档案工作方法，在日常工作中，严格执行制度，档案工作人员不但自己仔细遵守，还对财政、重建、计生、林权改革、民生等档案成员单位的档案工作进行监督指导，同时，定期组织工作人员相互学习，共同探讨，并主动组织业务培训，刚好更新学问，提高技能，以更好地开展工作打下坚实的基础。六、存在的问题（一）在归档工作中重视对行政文书档案的归档，对声像、科技等资料的归档工作重视不够。（二）按档案管理正轨化、信息化的要求，档

14、案室的硬件设置还未达到要求。专项检查自查报告520xx年医院财务会计工作检查自查报告xxx财政局：依据中华人民共和国会计法、医院财务制度、医院会计制度和行政事业单位内部限制规范的有关规定，并参照财政局关于开展20xx年度会计监督检查工作的通知要求，结合医院内部审计及外部审计检查实际状况，对本单位的财务状况进行了仔细的自查，现就自查状况报告如下：一、组织领导为确保此次自查工作顺当进行，20xx年5月5日收到xxx财政局通知后，医院刚好成立了以总会计师为组长的自查自纠清查小组，主动开展自查自纠工作。二、自查时间20xx年5月5日至5月15日。三、自查方式自查小组成员参照财政局关于开展20xx年度会

15、计监督检查工作的通知逐条比照，实行账簿报表查阅和单据抽查等方式。四、自查结果根据州财政局关于开展20xx年度会计监督检查工作的通知的要求，医院对本单位年度财务会计报告质量、财务收支、财务管理、预算执行状况进行核查，对本单位执行财经纪律及有关政策的状况以及内部财务管理制度的建立健全和执行状况进行了自查。（一）财务收支和财务管理方面1、医院全部财政资金均按预算用途运用，支出真实合规。无违规以虚假发票报销获得费用。2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。4、仔细执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。5、

16、仔细执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处臵国有资产、截留处臵收入的行为。7、医院资金全部集中统一管理和核算，无“账外账”和“小金库”。（二）会计核算和会计报告方面我单位依法建立账簿，不存在账外账，不存在私设小金库行为，始终以来根据适用统一的医院会计制度进行核算。会计凭证的编制符合会计基础工作规范的要求，签字齐全，定期装订，专人保管，原始单据完整合法，不存在造假行为；发生经济业务时刚好入账，做到日清月结；由专人负责编制会计报表，财务报告符合要求，做到数字真实、计算精确、内容完整、说明清晰。（三）内部限制和档案管理方面财务人员具有明确的

17、岗位职责，岗位职责清楚，授权明确合理，不相容职务相互分别，相互制约。会计档案的保管由专人保管，有特地的会计档案柜，会计档案按年度，分别存放在不同的文件柜当中，并加锁确保平安。（四）单位内部限制制度建立和执行状况依据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和限制制度过程中，制定了xxxx医院内部限制制度。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和限制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的平安，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下四点要求：1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分别、相互制约，以

18、明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的运用，提高了资金运用效益。3、明确经费支出的范围和开支标准，实行各种有效措施限制经费开支，杜绝了奢侈现象的发生。4明确账务处理程序，依据医院会计制度的规定，确定单位会计科目和明细科目的设臵和运用范围；确定本单位会计凭证格式、填制要求、审核要求、传递程序、保管要求等；确定本单位的总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账、各种协助账等的设臵、格式、登记、对账、结算、改错等要求，确保会计核算精确无误。（五）固定资产管理和运用状况为了加强固定资产管理和运用，在固定资产购臵时，严格根据政府选购程

19、序进行选购，并依据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存状况刚好进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一样；另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。（六）存在问题。通过自查，医院在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部限制制度时，还未能完全达到会计法所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。xxxxx医

20、院专项检查自查报告6市财政局：依据石嘴山市监察局、财政局关于开展三公经费专项检查的通知要求，我室对执行“三公经费”状况进行了仔细自查，现将状况报告如下：一、1-8月份“三公经费”执行状况1-8月份“三公经费”合计支出11.48万元，是“三公经费”限制数的68%。其中：公务接待费4.98万元，比同期节约2万元，是“三公经费”公务接待费限制数的125%;会议费0.82万元，是“三公经费”会议费限制数的13.67%;车辆运行费5.68万元，是“三公经费”车辆运行费限制数的81.14%。无用公款大吃大喝，或进行高消费、消遣等状况发生。二、存在问题(一)公务接待费超出了年度限制标准。超标主要缘由：度限制

21、数指标太低。我室公务接待费决算数为11.16万元，公务接待费限制数为4万元，限制数仅为的35.84%，指标数偏低。(二)车辆运行费指标数偏低。决算数为6.86万元，限制数为7万元。相比，车辆运行费略有增加，缘由是1-3月份实有车辆数1辆，全年2辆车。三、实行的限制措施今年以来，我室高度重视，召开了主任办公会议及全体会议，专题部署支配了“三公经费”的运用和管理。(一)提高工作效能，节约行政成本。提高行政成本意识，超前谋划，保质高效完成各项工作任务。(二)加强对会议经费的管理。限制会议时间、会议规模，尽量利用机关会议室，能够简化会议形式的尽量简化。(三)加强对考察及差旅费的管理。限制出市、区外参与

22、会议及考察的人数。担心排没有实际意识的考察学习活动。(四)加强对公务车辆的管理。规范和限制公务用车修理、用油等行为，每月对公务车耗油、修理、过路过桥等费用进行公示，接受群众监督。按时审核车辆外出状况，加强车辆运用监督，最大限度提高单车运用效率。(五)加强对会议接待的管理。削减公务活动中不必要的接待，对公务活动中能不接待的尽量不接待，对确须要发生的公务接待，则视来宾及活动支配状况，能简化接待就简化接待，能降低标准就降低标准日期：专项检查自查报告7为进一步加强农村集体三资管理，推动农村集体财务管理规范化建设，依据安庆市农业委员会安庆市监察局关于开展农村集体财务管理及公开工作检查的通知精神，我乡对农

23、村财务管理状况进行了仔细的自查，现将自查状况报告如下：一、主要做法及取得的成效1、财会制度进一步健全。一是建立健全财务管理制度，主要包括：三资托付代理服务中心工作人员岗位职责二是建立健全财产清查制度，定期开展财产清查，目前区财政局、区审计事务所对各村资产进行财产认证，做到摸清家底，防止集体资产流失，充分利用现有资源发挥最大效益。三是建立有效的内部限制制度，重点对土地补偿费监督管理、一事一议筹资筹劳、村级债务管理、进行内部限制，资产资源的承包租赁和工程建设项目实行招投标制度，由乡三资代理服务中心、乡纪委书记和村监督委员会监督实施。2、工作流程进一步规范。主要是建立健全财务工作规范流程。村级全部经

24、济业务，经手人必需取得有效的原始凭证，注明用途并签字盖章全部会计凭证必需经村监督委员会审核同意并签字盖章全部会计凭证必需经村集体经济组织负责人审批全部会计凭证必需在规定时间内由村级报帐员送会计服务中心按规定审核记帐，结账前应将结账期内发生的各项经济业务全部登记入帐按规定编制月份、季度、年度财务报表，并刚好按要求向上级报送会计资料和档案定期整理，装订成册，归档保管，做到五个统一：统一制度，统一审核，统一核算，统一公开，统一归档。3、管理机制进一步民主。一是村成立村监督委员会，其成员由村民代表大会选举产生。二是制定了民主理财方法，明确职责、范围、程序、方法等。三是定期召开理财会议，履行民主理财职责

25、。四是设立了固定的财务公开栏，全部收支逐项逐笔公布明细。真正做到：推行民主理财日制度，把财务开支的审批权交给群众；推行村民议事日制度，把重大事项的确定权交给群众；推行公开公示日制度，把村级财务的总结果交给群众。4、审计监督进一步加强。主要是在抓好农村集体经济组织财务帐目和财务公开等日常审计的同时，重点抓好村干部任期离任经济责任审计、土地征用补偿等专项审计，并将审计结果刚好向群众公布。5、人员素养进一步提高。一是自学。要求村级报帐员加强自学，提高自身业务素养的主动性；二是组织学。主要是组织会计人员参与市财政局每年组织的会计接着教化。二、基本阅历1、宣扬发动，提高相识是基础。推行农村集体三资托付代

26、理工作一起先，我们就进行了广泛宣扬，教化广阔干部、群众要从发展农村经济，维护农村社会稳定的高度动身，充分相识推行农村集体三资托付代理的重要意义，以高度的责任心和使命感，切实搞好这项工作。我们坚持做到四个统一：一是统一资料。街挂村领导、村主要负责人人手一套大观区十里铺乡阳光村务工程建设工作文件汇编清查登记表及填表说明等学习资料；二是统一召开动员会。乡组织召开了三资清理监管代理工作动员大会，各村组也相应召开了党员、群众代表会；三是统一标语、横幅、专栏及工作流程，为推动全乡三资管理工作造势；四是统一业务培训，全乡分机关干部、村干部、清查专班人员三个层次开展了三资管理业务培训。2、齐抓共管，领导重视是

27、关键。农业部印发关于进一步加强农村集体资金资产资源管理指导的看法，乡村各级都相应成立了强有力的领导小组，有力的推动了三资代理工作，并印发了各项制度。3、成立机构，组织体系是保障。乡成立三资管理工作领导小组，印发了大观区十里铺乡农村集体三资托付代理服务实施方案，三资托付代理服务中心全面负责农村三资管理工作的日常事物；机构成立后，快速制定了农村集体三资管理制度和代理服务流程图，为农村集体财务管理规范化工作打下良好的基础。三、突出的问题三资托付代理中心由于不是坐班会计，对支出的真实性、合理性不行能完全把关，在实际工作中对资金的用途不能刚好归类。合同管理不规范。少数村的集体资产、资源承包租赁合同管理不

28、规范，很多征地未签订协议，征地款也不能刚好到账。有的村监督委员会成员监督不力，意识不强，不能发挥真正的监管作用。加强监管，肃穆纪律。开展农村三资清理工作，是推行农村基层党风廉政建设的一项重要内容。要强化监督，严明纪律。乡纪委将加强对此项工作的全程监督，对工作不仔细、不主动、敷衍塞责的行为，要刚好提出肃穆指责，责令改正；对失职渎职行为要进行责任追究。要顾全大局、服务中心，既要惩治腐败、取信于民，又要化解冲突，防患未然，肃穆纪律，为此项工作的顺当开展供应有力保障。四、几点建议1、加大对村级财务管理人员及财会人员的培训力度，重点对乡、村两级农村三资管理人员进行培训，促使其驾驭操作规程，真正做到规范运

29、作，严格管理。2、各代理睬计可以抽查定量票据、实地对各村去了解一下资金的性质用途，做到不偏信、不偏离，真正发挥会计职能。3、加强对村级资产资源管理，不能让村集体资产资源流失，做到资产资源发挥最大的效益。4、肃穆查处村集体财务管理和资产、资源处置过程中发生的各种违纪案件，刚好公开、公示处理结果，发挥警示作用，维护好农夫的集体利益，确保社会和谐稳定。专项检查自查报告8县财政局：为加强财政专项资金运用监督，促进专项资金规范管理，提高专项资金的运用效益，依据财发20xx94号文件精神，我公司重点对20xx年财政拨付企业的财政专项资金运用、管理进行了自查，现将自查状况报告如下：一、专项资金的收支状况1、

30、20xx年1月7日收到财政拨付给款贴息资金x万元，2、20xx年11月10日收到财政拨付项目资金x万元。3、20xx年12月6日收到财政拨付项目资金x万元。4、20xx年12月18日收到财政拨付项目资金x万元。5、20xx年12月23日收到财政拨付中小企业发展专项资金万元。20xx年度共收到财政拨付项目资金x万元，其中：x万元资金分期列入利息支出。x万元列入递延资产科目，分项细化支出，购置设备支出x万元,土建工程支出x万元。通过自查的状况来看，单位领导负总责，能仔细组织实施项目规划设计编制工作，并用好管好规划专项资金的运用。专项资金的投入对企业的挖潜改造建设供应了资金支持，为企业的发展做出了主

31、动的贡献。专项资金管理和运用逐步规范。规划项目得到实施，资金效益日益体现。二、存在的问题经过自查我们认为资金能按项目安排来执行，但也存在一些不容忽视的问题。主要有下列几点：（一）项目分项预算执行不够规范，部分项目前期工作打算不够充分。（二）项目资金预算不够完整，部分资金未列入预算。一些经费没有列入项目预算，如设计费、评审经费、项目可x行探讨报告费用、特殊是请省内外专家的费用没列入项目规划经费中，而这些经费又是须要支出的；（三）制度不够健全，监督不够有力。对专项资金的管理、运用和监督等方面目前没有详细的规定或方法，（四）个别合同签订不够规范、自查中发觉，合同签订、履行等方面存在一些问题，先有支出

32、才有项目合同，一些规划设计的工作经费列支不够合理。三、整改措施通过这次自查，对专项资金的管理运用方面存在的问题提出以下改进措施：1、建立或完善预算项目和专项资金运用的考核机制。2、严格预算执行，强化预算监督管理。3、科学合理编制项目，要科学合理选定项目，不断完善项目论x、评审、报批程序，做好项目前期工作（包括资金规模、实施年限、实施目标和效益等）；4、加强会计监督，提高资金的运用效益。专项资金要根据会计制度的规定，实行单独核算，确保资金专款专用。专项检查自查报告9为了仔细做好粮食统计数据质量专项检查工作，深化贯彻依法统计的基本方针，确保统计数据精确、刚好，充分发挥统计在国民经济和社会发展中的重

33、大作用，依据国家粮食局关于开展粮食统计数据质量专项检查工作的通知(国粮调20xx109号)要求，成立了小组，以粮食流通中心分管统计工作的副主任任组长，由调控、监督检查、行管、为成员统计数据质量专项检查小组。根据省、市统一部署，对辖区内从事粮食收购、销售、储存、加工的国有、民营和外资粮食经营企业，以及饲料、工业用粮企业，依法负有供应统计资料义务的单位和经营者，进行了统计数据质量专项检查全面自查。现将自查状况汇报如下：一、主要检查对象我县纳入统计范围粮油企业14户，取得粮食收购资格的企业（经营者）10户，其中国有企业1户。对全部涉粮企业20xx年以来的粮食经营台账建立状况，粮食统计报表报送状况，以

34、及有关粮食购进、销售、储存等主要统计数据质量状况进行了检查。1、粮食经营台账建立状况。对涉粮企业粮食经营台账建立、台账资料保存、台账填写规范、台账数据真实等进行检查。2、粮食统计报表报送状况。涉粮企业报送统计报表是否刚好、真实，是否存在迟报、拒报统计报表等问题。3、统计数据质量状况。对有关粮食购进、销售、储存等业务的统计处理的精确进行检查，统计账与保管账、会计账账账相符进行了核对。重点检查经营企业（经营者）20xx年以来从生产者收购及库存粮油是否存在虚报、瞒报、漏报等问题进行检查。4、在实际工作中是否办理统计管理登记，主要数据来源的方法，有无原始记录，统计台帐，有无违法行为，存在的问题和改正的

35、措施。通过检查，粮食统计数据质量专项检查相识到位，领导重视，措施得力，有检查人员负责。二、存在问题通过这次粮食统计数据质量专项检查，发觉以下问题：一是统计人员数量偏少，对统计业务、统计法律学问驾驭不全面；二是统计网络不过健全；三是统计人员学习不够；四是在本企业上报过程中有时数据单位口径不统一等现象依旧存在，从而导致统计数据缺乏真实性、连续性；五是全社会粮食购销统计，数据上报还存在迟报、漏报，甚至统计数据的来源差等现象。三、整改措施1、提升统计地位，提高统计素养。应当严格执行统计法、统计违法违纪行为处分规定和江西省粮食行业统计制度,保证其相对的独立性，法定性，以提升统计地位。2、健全统计监管制度

36、。使统计工作步入正轨，全面提高统计工作的质量，要求统计人员必需持证上岗，建立定期检查制度，加强监督管理力度，杜绝统计违法行为。3、健全统计台账和原始记录，提升统计数据质量。要提高企业统计数据质量，必需依据统计法律法规和统计报表制度建立健全原始记录、统计台账等，真正做到“数出有据”。4、加强统计队伍建设，提高统计人员素养。相对稳定的统计队伍，为单位管理起到决策作用，为政府统计部门供应精确的统计数据。5、实现统计电算化，脱离手工报表，提高工作效率。统计工作网络化和信息化是必定趋势，每一个统计人员都要努力学习计算机学问，与业务工作相结合，快速提高统计工作的服务。6、加大检查、督促力度，搞好培训工作。

37、加强统计基础化建设，常常下乡进行指导、检查、督促，着力于经营者有困难、发觉问题刚好解决，提高统计人员的素养和业务水平。专项检查自查报告10一、营业税1、交通运输业（1）是否按规定结算应税收入，计税营业额的计算是否精确。（2）有合作运输业务的抵减应税收入，票据是否合法（票据应为运输发票）。（3）混淆应税行为，是否将代理业的应税行为混淆为运输业，少纳营业税。2、建筑业（1）以工程劳务收入抵减设备价款，抵减的设备是否为设备本体价值，是否为从生产厂家干脆购入，是否将有关材料及附件原值进行抵减，抵减的设备票据是否合法（票据应为增值税发票）。(2)是否按工程完工进度申报缴纳营业税，有无以未实际收到款项为由

38、，未申报缴纳税款。（3）甲方供应材料、动力等的价款和以各种名义从甲方取得的与建筑安装工程作业相关的收入是否进行纳税申报。（甲供材状况）（4）总分包工程，总包方抵减应税收入，是否符合总分包的条件，票据是否合法。3、服务业（1）餐饮业是否存在不计或少计营业收入。（2）混淆经营行为，经营范围有消遣业行为的是否将消遣业的应税收入按服务业申报。（3）代理业抵减代垫费用，抵减的费用是否存在随意抵扣扩大扣除项目范围，是否存在长期挂在往来账项未刚好结转的行为。（4）技术开发、技术转让收入免征营业税，是否履行了备案程序。4、转让无形资产和销售不动产（1）取得拆迁补偿收入，符合不征税行为的是否办理了不征税认定，不

39、符合不征税行为的是否缴纳了营业税。（2）销售不动产预收账款是否缴纳营业税。（3）转让自建房产是否缴纳自建环节的营业税。（4）单位将不动产赠与他人，是否缴纳营业税。（5）单位销售或转让其购置的不动产或受让的土地运用权，以全部收入减去不动产的购置或受让原价后的余额为营业额，营业额减除项目的票据是否合法。5、境外的非贸易项下境外付汇是否代扣代缴营业税。二、企业所得税1、根据我局XX年度汇算清缴通知的扣除项目进行自查。2、新企业所得税法实施以后企业所得税应纳税所得额的计算，以权责发生制为原则，属于当期的收入和费用，不论款项是否收付，均作为当期的收入和费用；不属于当期的收入和费用，即使款项已经在当期收付

40、，也不作为当期的收入和费用。一、工资薪金支出（一）纳税人支付给与本企业依法签订劳动合同，并在本企业任职或受雇的员工合理的工资薪金支出，准予扣除。（二）纳税人当年应发并实际发放的工资薪金支出，准予税前扣除。对实行“后发薪”制度的纳税人，提取但未发放的12月份工资，允许12月末工资余额保留一个月（下年度1月份）。（三）对实行工效挂钩企业，提取而未实际支付，未发放的部分，当年要调整纳税，以后发放时允许作纳税调减处理。（四）实施条例第三十四条所称的“合理工资薪金”，是指企业根据股东大会、董事会、薪酬委员会或相关管理机构制订的工资薪金制度规定实际发放给员工的工资薪金。对工资薪金进行合理性确认时，可按以下

41、原则驾驭：1、企业制订了较为规范的员工工资薪金制度；2、企业所制订的工资薪金制度符合行业及地区水平；3、企业在肯定时期所发放的工资薪金是相对固定的，工资薪金的调整是有序进行的；4、企业对实际发放的工资薪金，已依法履行了代扣代缴个人所得税义务。5、有关工资薪金的支配，不以削减或躲避税款为目的。二、职工福利费（一）企业在XX年度所得税汇算清缴中，职工福利费按以下方式进行税务处理：XX年发生的职工福利费支出，应冲减其XX年底以前累计计提但尚未实际运用的职工福利费余额，不足部分按新企业所得税法规定进行扣除。（二）依据国家税务总局下发的国税函3号文件精神，职工福利费包括以下内容：1、尚未实行分别办社会职

42、能的企业，其内设福利部门所发生的设备、设施和人员费用。2、为职工卫生保健、生活、住房、交通等所发放的各项补贴和非货币性福利。3、根据其他规定发生的其他职工福利费，包括丧葬补助费、抚恤费、安家费、探亲假路费等。三、职工教化经费企业XX年发生的职工教化经费应冲减其历年职工教化经费余额，不足部分按新税法规定的比例进行扣除，不超过工资薪金的2.5%，超过部分准予在以后年度结转扣除。四、工会经费企业拨缴的工会经费，不超过工资薪金总额2%的部分，准予扣除。工会经费的税前扣除，应当在实际向工会拨缴后，凭工会组织开据的专用收据扣除。（收据为工会经费拨缴款专用收据是由财政部、全国总工会统一监制和印制）五、防暑降

43、温费、冬季取暖费标准XX年企业发放的防暑降温费、冬季取暖费按原渠道列支，并按下列标准扣除，超过部分并入工资薪金。1、防暑降温费自XX年起调整发放标准，由每人每月45元调至67元，发放时间为6、7、8、9四个月。2、冬季取暖费520元。六、企业支付给职工一次性补偿金XX年度企业与受雇人员解除劳动关系，根据中华人民共和国劳动合同法规定的标准支付的一次性补偿金，准予税前扣除。七、住房公积金、补充公积金上半年：按天津市公积金管理委员会的规定，为职工缴纳的住房公积金，在不超过XX年度职工月平均工资3倍（7110元）的基数和不超过15%比例的缴存金额，税前扣除。为职工缴纳的补充住房公积金，在不超过XX年度

44、职工月平均工资3倍（7110元）的基数和不超过30%比例的缴存金额，税前扣除。下半年：按天津市公积金管理委员会的规定，为职工缴纳的住房公积金，在不超过XX年度职工月平均工资3倍（8469元）的基数和不超过15%比例的缴存金额，税前扣除。为职工缴纳的补充住房公积金，在不超过XX年度职工月平均工资3倍（8469元）的基数和不超过30%比例的缴存金额，税前扣除。八、关于劳动爱护支出纳税人发生的合理的劳动爱护支出，准予扣除。劳动爱护支出是指确因工作须要，为雇员配备或供应工作服、手套、平安爱护用品、防暑降温用品等平安爱护方面所发生的支出。九、业务款待费、广告费及业务宣扬费纳税人发生的与生产经营活动有关的

45、业务款待费，根据发生额的60扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5。纳税人发生的符合条件的广告费和业务宣扬费支出，不超过当年销售（营业）收入15%的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。对于纳税人在新税法以前根据原政策规定已发生但尚未扣除的广告费，可根据原政策规定结转到XX年度，并与新法实施后符合条件的广告费按新法规定合并扣除。十、公益性捐赠支出1、企业发生的公益性捐赠支出，不超过年度利润总额12%的部分，准予扣除。年度利润总额，是指企业依照国家统一会计制度的规定计算的年度会计利润。2、企业发生的公益性捐赠支出，应凭公益性社会团体等组织开具的捐赠专用收据税前扣除。3、依据

46、财政部、海关总署、国家税务总局关于支持汶川地震灾后复原重建有关税收政策问题的通知（财税XX104号）规定，自XX年5月12日起至XX年12月31日止，对企业通过公益性社会团体、县级以上人民政府及其部门向受灾地区的捐赠，允许在当年企业所得税前全额扣除。十一、非金融企业之间发生的利息支出非金融企业向非金融企业借款的利息支出，不超过根据金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部分，准予扣除。此项支出应凭借款合同或协议、发票等相关凭证作为税前扣除的依据，没有发票可到税务机关开具。相关合同或协议应包括借款金额、利率、利息所属时间、利息金额等内容，并双方加盖财务（合同）专用章。十二、打算金支出依据中华人民共和国企业所得税法第十条规定未经核定的打算金支出，在计算应纳税所得额时不得扣除，因此，在总局尚未做出明确规定之前，企业提取的打算金支出不得在税前扣除。十三、关于固定资产年限、残值处理1、新税法对固定资产的最短折旧年限进行了调整，为保持政策的连续