汽车专用精密轴承项目生产计划组织_参考.docx
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1、泓域/汽车专用精密轴承项目生产计划组织汽车专用精密轴承项目生产计划组织xxx投资管理公司目录一、 公司简介2公司合并资产负债表主要数据4公司合并利润表主要数据4二、 项目基本情况4三、 产业环境分析7四、 影响行业发展的主要因素8五、 必要性分析10六、 物料需求计划10七、 准时生产18八、 生产运作流程的基本概念23九、 生产运作流程的构成要素24十、 进度规划方案26项目实施进度计划一览表26十一、 项目投资计划28建设投资估算表30建设期利息估算表30流动资金估算表32总投资及构成一览表33项目投资计划与资金筹措一览表34一、 公司简介(一)基本信息1、公司名称:xxx投资管理公司2、
2、法定代表人:林xx3、注册资本:1130万元4、统一社会信用代码:xxxxxxxxxxxxx5、登记机关:xxx市场监督管理局6、成立日期:2016-10-167、营业期限:2016-10-16至无固定期限8、注册地址:xx市xx区xx(二)公司简介公司坚持诚信为本、铸就品牌,优质服务、赢得市场的经营理念,秉承以人为本,始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念,遵循“以客户需求为中心,坚持高端精品战略,提高最高的服务价值”的服务理念,奉行“唯才是用,唯德重用”的人才理念,致力于为客户量身定制出完美解决方案,满足高端市场高品质的需求。公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经
3、营、企业”六位一体合作共赢的市场战略,以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召,融入各级城市的建设与发展,在商业模式思路上领先业界,对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 (三)公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额9574.757659.807181.06负债总额4780.243824.193585.18股东权益合计4794.513835.613595.88公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入36506.5929205.2727379.94营业利润8133.096506.476099.82利润
4、总额7417.705934.165563.27净利润5563.274339.354005.55归属于母公司所有者的净利润5563.274339.354005.55二、 项目基本情况(一)项目投资人xxx投资管理公司(二)建设地点本期项目选址位于xxx。(三)项目选址本期项目选址位于xxx,占地面积约62.00亩。(四)项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。(五)投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算,项目总投资27074.50万元,其中:建设投资22340.16万元,占项目总投资的82.51%;建设期利息279.56万元,占项目总投资的1.03%;流动资
5、金4454.78万元,占项目总投资的16.45%。(六)资金筹措项目总投资27074.50万元,根据资金筹措方案,xxx投资管理公司计划自筹资金(资本金)15663.81万元。根据谨慎财务测算,本期工程项目申请银行借款总额11410.69万元。(七)经济评价1、项目达产年预期营业收入(SP):45900.00万元。2、年综合总成本费用(TC):35624.21万元。3、项目达产年净利润(NP):7516.85万元。4、财务内部收益率(FIRR):22.33%。5、全部投资回收期(Pt):5.37年(含建设期12个月)。6、达产年盈亏平衡点(BEP):16757.99万元(产值)。(八)主要经济
6、技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积41333.00约62.00亩1.1总建筑面积69292.86容积率1.681.2基底面积23559.81建筑系数57.00%1.3投资强度万元/亩343.152总投资万元27074.502.1建设投资万元22340.162.1.1工程费用万元19379.432.1.2工程建设其他费用万元2342.882.1.3预备费万元617.852.2建设期利息万元279.562.3流动资金万元4454.783资金筹措万元27074.503.1自筹资金万元15663.813.2银行贷款万元11410.694营业收入万元45900.00正常运营年份5总
7、成本费用万元35624.216利润总额万元10022.477净利润万元7516.858所得税万元2505.629增值税万元2110.9710税金及附加万元253.3211纳税总额万元4869.9112工业增加值万元16873.6313盈亏平衡点万元16757.99产值14回收期年5.37含建设期12个月15财务内部收益率22.33%所得税后16财务净现值万元14150.54所得税后三、 产业环境分析(一)增强经济动力和活力充分发挥投资的关键作用、消费的基础作用和出口的促进作用,优化劳动力、资本、土地、技术、管理等要素配置,增强经济增长的均衡性、协同性和可持续性。(二)培育壮大新兴产业把握产业发
8、展新方向,落实中国制造2025,以集群化、信息化、智能化发展为路径,加快发展以节能环保产业为重点的先进制造业,以信息服务业为重点的新兴生产性服务业,以文化休闲旅游业为重点的新兴生活性服务业。(三)推动传统产业转型升级推动区内具有优势的装备制造、材料工业、食品工业以及生产性服务业、生活性服务业围绕生产技术、商业模式、供求趋势的变化,满足新需求,采用新技术、新模式,实现优化升级。(四)提升创新驱动能力加快推进创新发展,以企业为创新主体,逐步完善政策、人才和市场环境,形成创新支撑经济发展的格局。四、 影响行业发展的主要因素1、有利因素(1)行业组织结构将调整,激励优秀企业不断壮大目前我国轴承生产行业
9、仍处于企业数量多、规模小、质量参差不齐的状态,随着市场竞争加剧,优胜劣汰的市场机制将会促使企业积极创新、发展核心竞争力,在这一过程中,势必会有部分优秀企业在技术、管理、市场等方面形成自身的竞争优势。实力不足的企业则会逐渐以破产或被收购的形式退出市场,为优质企业提供更多的市场份额和发展空间,最终使得行业整体素质得到提升。(2)下游汽车产业持续增长,汽车轴承市场需求扩大目前国内汽车行业正处于转型期,虽然短期内汽车保有量增速放缓,但中国汽车工业协会认为2021年开始汽车市场恢复增长,销量有望超过2600万辆。同时,根据国家“十四五”规划精神,未来新能源汽车将逐步取代传统汽车,因此汽车轴承的需求仍然广
10、阔。此外,随着人口的增长和经济水平的提升,汽车的使用和购买变得越发普遍。汽车轴承作为重要配件,生产以及维修、改装环节都仍有较大的上升空间。(3)高端轴承国产化进程带动行业毛利率增长目前国内汽车轴承领域部分企业已经在各自深耕的细分类别中取得了一定的高端产品国产化成果。随着技术进步,国产高速、精密、重载等高端轴承生产和收入规模不断扩大,生产效率也将不断提高,产品毛利率和净利率将得到有效提升。2、不利因素(1)原材料价格波动影响行业利润汽车轴承的主要原材料特种轴承钢对其生产成本具有较大的影响,同时基于目前激烈的竞争形势,企业很难将成本转嫁给下游的汽车生产行业。近一年来国内外钢铁价格的剧烈上涨增加了本
11、行业的成本负担,使得行业的盈利和再投资、再生产活动受到了制约。(2)科研投入不足和开发能力较弱制约行业升级目前国内汽车轴承行业仍以小企业为主,其资金不充裕、高端销售市场不畅通导致科研投入回报周期较长,进而可能使得企业进行科研投资的积极性不够。这一问题反过来又加剧企业在中低端产品领域的竞争,降低企业利润,使其无力继续投入科研,最终形成恶性循环、阻碍行业转型升级。五、 必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资,引入资金的到位将改善公司的资产负债结构,补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力,降低公司财务费用水平,提升公司盈利能力,促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国
12、际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持,提高公司核心竞争力。六、 物料需求计划物料需求计划20世纪60年代初起源于美国,最初是针对当时制造企业生产管理中存在的普遍问题以及传统库存控制方法的不足而提出的一种生产组织管理技术。它是一种生产计划与控制技术,代表了一种新的生产管理思想,是一种新的组织生产的方式。(一)订货点法的缺陷订货点法是传统的库存计划与控制方法,其基本思想是根据过去的经验预测未来的需求,根据物料的需求情况来确定订货点和订货批量。订货点法适合于需求比较稳定的物料库存控制与管理。然而,在实际生产中,随着市场环境发生变化,需求常常是不稳定的、不均匀的,在这种情况下使用订货点法便暴露出一些
13、明显的缺陷,如盲目性、高库存与低服务水平和“块状”需求等。订货点法之所以有这些缺陷,是因为它没有按照各种物料真正需要的时间来确定订货日期。那么,怎样才能在需要的时间,按需要的数量得到真正需要的物料,从而消除盲目性,实现低库存与高服务水平?(二)MRP的基本思想MRP是在当时库存管理专家们为解决传统库存控制方法的不足,不断探索新的库存控制方法的过程中产生的。最早的MRP系统是美国IBM公司在20世纪60年代设计并组织实施的。MRP的基本思想是围绕物料转化组织制造资源,实现按需要准时生产。制造型企业的生产是将原材料转化为产品的过程。如加工装配式生产,工艺顺序是将原材料制成毛坯,毛坯加工成零件,零件
14、组装成部件,部件总装成产品。对于制造型的流程工业,也具有类似生产工艺顺序情况。按上述的生产过程,如果确定了产品的需求时间和需求数量,就可以确定产品装配数量和装配时间。确定了产品装配数量和装配时间就可按产品的结构确定产品所需的零部件的出产数量和出产时间,进而可以确定零部件投入数量和投入时间,直至原材料需要的数量和需要的时间,汇总得出所需的制造资源和需要时间。可见,MRP是以物料为中心来组织生产,以物料为中心体现了为顾客服务的宗旨和按需定产的思想。这里,“物料”是一个广义的概念,泛指原材料、在制品、外购件以及产品。以物料为中心组织生产,要求上道工序应该按下道工序的需求进行生产,前一生产阶段应该为后
15、一生产阶段服务,各道工序做到既不提前完工,也不误期完工,因而是最经济的生产方式。MRP正是按这样的方式来完成各种生产作业计划的编制的。MRP处理的是相关需求。在MRP中,将所有物料分成独立需求和相关需求两种类型。独立需求就是指该物料的需求与其他产品或零部件的需求无关。它来自企业外部,其需求量和需求时间由企业外部的需求来决定,如客户订购的产品、售后用的备品备件等。其需求数据一般通过预测和订单来确定,可按订货点方法处理。相关需求则是指对某些项目的需求取决于对另一些项目的需求,如汽车制造中的轮胎需求,它取决于制造装配汽车的数量。相关需求一般发生在制造过程中,可以通过计算得到。对原材料、毛坯、零件、部
16、件的需求,来自制造过程,是相关需求,MRP处理的正是这类相关需求。从上可以看出,MRP思想的提出解决了物料转化过程中的几个关键问题:何时需要,需要什么,需要多少。它不仅在数量上解决了缺料问题,更关键的是从时间上解决了缺料问题。如果一个企业的经营活动从产品销售到原材料采购,从自制零件的加工到外协零件的供应,从工具和工艺装备的准备到设备维修,从人员的安排到资金的筹措与运用,都围绕MRP的这种基本思想进行,就可形成一整套新的方法体系,它涉及企业的每一个部门、每一项活动。因此,人们又将MRP看成是一种新的生产方式。(三)MRP系统MRP的基本原理就是由产品的交货期展开成零部件的生产进度日程与原材料、外
17、购件的需求数量和需求日期,即将产品主生产计划转换成物料需求表,并为编制能力需求计划提供信息。MRP的处理逻辑是:通过主生产计划(MPS)明确“我们要制造什么”,要制造必须要有相应的物料,因此通过物料清单明确“我们需要什么”,而需要的物料可能有些已经存放着,因此,要通过库存信息了解“我们有什么”,根据物料需求计划MRP的处理,可以运算出生产作业计划和采购供应计划。在生产作业计划中,规定了每一项自制件的需求数量、开工日期和完工日期;在采购供应计划中,规定了采购物料的需求品种、需求数量、订货日期和到货日期。通过上述的MRP的处理逻辑,可以看出MRP涉及3个输入信息:主生产计划、物料清单和库存状态文件
18、。主生产计划是MRP的主要输入,它是MRP运行的驱动力量。在主生产计划中所列出的是企业向外界提供的产品等,它们具有独立需求的特征。物料清单表示了产品的组成及结构信息,包括所需零部件的清单、产品项目的结构层次、制成最终产品的各个工艺阶段的先后顺序。实际产品对应有多种多样的产品结构树:同一零部件分布在同一产品结构树的不同层次上、同一零部件分布在不同产品结构树的不同层次上。库存状态文件保存了每一种物料的有关数据,MRP系统关于订什么,订多少,何时发出订货等重要信息,都存贮在库存状态文件中。物料清单文件是相对稳定的,而库存状态文件却处于不断变动之中。MRP的输出信息较多,其中关键的是生产和库存控制用的
19、计划和报告。现将其关键输出信息列举如下:(1)零部件投入出产计划。它规定了每个零件和部件的投入数量和投入时间、出产数量和出产时间。如果一个零件要经过几个车间加工,则要将零部件投入出产计划分解成“分车间零部件投入出产计划”。分车间零部件投入出产计划规定了每个车间一定时间内投入零件的种类、数量及时间,出产零件的种类、数量及时间。(2)原材料需求计划。它规定了每个零件所需的原材料的种类、需要数量及需要时间,并按原材料品种、型号、规格汇总,以便物资部门进行采购。(3)库存状态记录。它记录各种零部件、外购件及原材料的库存状态数据,以便于计划与实际的对比,进行生产进度控制和采购计划控制。通过MRP处理,在
20、求出净需要量后,要确定计划发出订货的数量与时间,这与提前期、批量以及安全库存几个参数有关。(四)MRP的发展MRP的发展经历了从订货点法到MRP,从MRP到闭环MRP,再到MRPI和ERP的阶段。1.闭环MRP与MRP的最大区别在于闭环MRP增加了能力计划平衡功能。在MRP中,已经形成车间主生产计划和采购计划,但其可执行性在很大程度上取决于车间生,产能力的约束以及采购仓储的限制。为此,必须进行能力需求计划的平衡。若能力需求计划可行,那就执行相应的生产计划和物料需求计划,否则,必须重新调整生产计划和物料需求计划,使计划具有可行性。这样,形成了一个计划与控制系统。总的来说,闭环MRP在初期MRP的
21、基础上补充了以下功能:编制能力需求计划;建立了信息反馈机制,使计划部门能及时从供应商、车间作业现场、库房管理员、计划员那里了解计划的实际执行情况;有计划调整功能。2.MRPII制造资源计划是20世纪80年代初在MRP的基础上开始发展起来的,它是一种资源协调系统,代表了一种新的生产管理思想。MRPII的基本思想就是把企业看做一个有机整体,MRPII实际上从横向和纵向两个角度体现了其管理思想。在纵向上,一方面向下体现出从决策层、计划层到控制执行层对企业经营计划的层层分解,迅速下达,并具体落实到车间和班组,责任明确;另一方面,通过向上反映,从控制执行层、计划层到决策层的计划执行情况信息的及时反馈,为
22、计划的及时调整提供依据。在横向上,体现出企业的核心业务“计划控制系统与财务系统集成关系”,它们之间的联系桥梁是信息的管理生产基础数据的管理。通过信息系统将基础数据集成一体,实现企业各部门业务活动的沟通与联系,形成了一个资金流、物流、人员流和信息流的集成系统。3.ERP企业资源计划是由美国著名的GartnerGroup公司于20世纪90年代初提出的一个概念,它通过一系列的功能标准来界定ERP系统。由于企业的生产经营活动从原材料的采购、制造到产品的分销不仅需要对企业内部资源进行计划控制,同时也需要外部企业的密切合作,而MRPII仅局限于企业内物流、资金流和信息流的管理,由此产生了企业资源计划ERP
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