2020-2022年上海市入门助理理财规划师（2级）资格考试(试题+答案).docx

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1、2020-2022年上海市入门助理理财规划师（2级）资格考试(试题+答案)考试时间：90分钟 命题人：助理理财规划师考试教研组1、下列项目中，不属于收入范围的是（）。（单选题） A、 商品销售收入 B、 劳务收入 C、 租金收入 D、 代收款项2、统计表和统计图就是用各种图表的形式简单、直观、概括地描述统计数据的相互关系和特征，以下有关统计表和统计图的说法正确的有（）。（多选题） A、 统计图表对数据的描述是对其总体的一个完全真实的描述 B、 统计图表的特征反映了总体的特征 C、 如果有很多的类别需要描述时，使用饼状图可以描述的很直观 D、 从直方图中可以看出数据分布的疏密3、假设某高科技企业

2、2000年购置了一台光学设备原价20万元，历年的累计折旧为9万元。现由于科学技术的进步，这台光学设备已经完全过时，丧失了使用价值。在这种情况下，该光学设备的账面价值11万元称为()。（单选题） A、 机会成本 B、 重置成本 C、 历史成本 D、 沉没成本4、下列关于赡养的表述，正确的是()。（多选题） A、 子女可以通过放弃继承权的方法来拒绝履行赡养义务 B、 成年子女对父母的赡养是无条件的，有负担能力的子女都应当履行赡养义务 C、 赡养义务的承担主体不包括养子女和与继父母形成抚养教育关系的继子女 D、 赡养人应当履行对老年人经济上供养、生活上照顾和精神上慰藉的义务5、某企业8月10日对委托

3、施工单位建设的生产车间办理验收手续，由在建工程转入固定资产原值500万元（房产税计算余值的扣除比例20%）。则该企业当年应缴纳的房产税为（）万元。（单选题） A、 1.4 B、 1.5 C、 1.6 D、 1.86、经常项目的子项目中不包括()。（单选题） A、 商品 B、 服务 C、 收入 D、 资本转移7、下列哪一项不属于理财师关注宏观经济时所要注意的因素()。（单选题） A、 关注经济统计信息，掌握实时的经济运行变动情况 B、 关注世界经济局势的变化 C、 密切关注各种宏观经济因素，如利率、汇率、税率的变化 D、 关注政府及科研机构的分析、评论8、下列哪一项不属于抚养费支出()。（单选题

4、） A、 生活费 B、 医疗费 C、 结婚嫁妆 D、 教育费9、从事货物生产或提供应税劳务为主，并兼营货物批发或零售的纳税人，年应税销售额在（）万元以下的应是增值税小规模纳税人。（单选题） A、 50 B、 180 C、 200 D、 25010、下面关于员工福利计划的说法，正确的是（）。（多选题） A、 员工福利计划是由公司老板出资设立的 B、 这种计划向员工提供的福利是其能够获得的总报酬的一部分 C、 提供员工福利的理论基础涉及企业和经济两方面的原因 D、 提供员工福利计划更为了迎合人才竞争的需要11、下列关于我国继父母与继子女间是否形成抚养教育关系认定标准的说法，正确的是（）。（单选题）

5、 A、 继父或继母有愿意抚养继子女的意思表示 B、 继父或继母有愿意抚养继子女的意思表示，并对其进行了抚养教育 C、 未成年的或未独立生活的继子女与继父母长期共同生活 D、 长期共同生活，继父或继母有愿意抚养继子女的意思表示，并对其进行了抚养教育12、人寿保险信托是将人寿保险与信托相结合。下列属于人寿保险信托主要功能的是（）。（多选题） A、 财产风险隔离 B、 第三方专业财产管理 C、 保障家庭生活 D、 防止企业经营股权外流13、根据税法的规定，下列哪几项可以免征个人所得税（）。（多选题） A、 市级人民政府颁发的科学教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金 B、 国债和国家发行

6、的金融债券利息 C、 按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费 D、 个人取得的教育储蓄存款利息所得14、如果资产组合的系数为1，市场组合的期望收益率为12%，国债收益率为4%，则该资产组合的期望收益率为()。（单选题） A、 10% B、 16% C、 12% D、 18%15、某中学教师高老师今年36岁，他的退休年龄是65岁，目前的物价上涨比较厉害，如果考虑到通货膨胀的因素，高老师退休后每年生活费将高达12万元。高老师经常参加体育运动，他的身体状况很好，预计可以活到85岁。目前他准备首先拿出10万元储蓄进行投资，作为退休基金的启动资金，并打算在每年

7、年末投入一笔固定的资金来充实他的投资额。根据高先生对退休基金的需要，除了启动资金20万元可以产生的收益外，退休基金缺口为（）万元。（单选题） A、 119.77 B、 129.71 C、 136.77 D、 145.1916、根据合伙企业法规定合伙人对企业债务负()。（单选题） A、 有限责任 B、 无限责任 C、 无限连带责任 D、 连带责任17、可以看出数据分布的疏密，各组数据的大小以及差异程度的是统计图中的（）。（单选题） A、 直方图 B、 饼状图 C、 盒形图 D、 柱形图18、（）指一家银行公司控制一家或多家银行或公司的股权的集团公司。（单选题） A、 金融集团 B、 银行控股公司

8、 C、 全能银行 D、 金融控股公司19、下列关于家庭资产负债表的说法，错误的是（）。（单选题） A、 借鉴企业的资产负债表，可以制定出家庭资产负债表 B、 其格式可以采用报告式，也可以采用账户式 C、 报告式即将资产项目放在下方，负债项目在上方 D、 账户式即将表分为左右两个部分，左边是资产项目，右边是负债项目20、保单所有人和受益人之间的权利的划分取决于受益人的指定是否()。（单选题） A、 可转让的 B、 可撤销的 C、 可转移的 D、 可分散的21、下列哪一项不属于购买健康保险的原则()。（单选题） A、 应根据经济条件选择适合的健康保险产品 B、 购买健康保险年纪越大越好 C、 根据

9、需要选择补偿型和给付型的产品 D、 选择期缴保险费的方式22、（）是指委托人预先以立遗嘱或者订立遗嘱信托合同的方式，将财产的规划内容，包括交付信托后遗产的管理、分配、运用及给付等，详订于其中。（单选题） A、 婚姻家庭信托 B、 子女保障信托 C、 遗产管理信托 D、 养老保障信托23、宽期限条款要求保险公司在保费应缴日之后的一段时间内仍接受保费，保单在该期限内仍然有效。该条款的目的在于保护（）避免非本意的保单失效。（单选题） A、 保单所有者 B、 保单承保人 C、 保单收益人 D、 保单投保人24、某公司于1999年1月1日发行一种债券，此债券采取平价发行，期限为10年，面值100元，票面

10、利率为10%，每年付息一次，在12月31日付息，并且到期还本。该公司债券的到期收益率为()。（单选题） A、 9% B、 10% C、 11% D、 12%25、会计以()为主要计量单位。（单选题） A、 实物 B、 货币 C、 劳动量 D、 价格26、我国海关法及有关条例、关税税则对关税减免都做了具体而明确的规定，并成立了关税税则委员会。目前，关税减免分为法定减免、（）以及临时减免和暂时免纳关税三种情况。（单选题） A、 一般减免 B、 全部减免 C、 特定减免 D、 部分减免27、医疗费用保险中的辅助护理服务保险包括（）。（多选题） A、 住院费用保险 B、 外科手术费用保险 C、 病危护

11、理费用保险 D、 家庭健康护理费用保险28、一个可能的收益率值所占的概率越大，那么（）。（单选题） A、 它对收益期望的影响越小 B、 它对收益期望的影响越大 C、 它对方差的影响越小 D、 它对方差的影响越大29、中央银行用来控制商业银行融资成本进而控制货币供应量的重要手段是()。（单选题） A、 存款准备金率 B、 再贴现率 C、 贷款利率 D、 票面率30、借鉴企业的资产负债表，可以制定出家庭资产负债表。其格式可以采用账户式。下列哪几项属于资产下的现金与现金等价项目中()。（多选题） A、 活期存款 B、 股票 C、 货币市场基金 D、 人民币（美元、港币）理财产品31、列关于APT模型

12、的假设，错误的是（）。（单选题） A、 收益率是由某些共同因素及一些公司的特定事件决定的，这就被称为收益产生过程 B、 市场上存在大量相同的资产 C、 允许卖空，所得款项归卖空者所有 D、 投资者偏向于高收益的投资策略32、抵押权的性质为()。（多选题） A、 支配权 B、 请求权 C、 绝对权 D、 相对权33、下列哪几项属于契税的计税依据（）。（多选题） A、 国有土地使用权出让、土地使用权出售、房屋买卖，以市场价格为计税依据 B、 土地使用权赠与、房屋赠与，由征收机关参照土地使用权出售、房屋买卖的成交价格核定 C、 土地使用权交换、房屋交换，以所交换的土地使用权、房屋的价格差额为计税依据

13、 D、 采取分期付款方式购买房屋附属设施土地使用权、房屋所有权的，按合同规定的总价款计征契税34、在生死两全保险中，保险人在下列哪些条件下需要支付一定的保险金额()。（多选题） A、 被保险人在规定期间内死亡 B、 保险期满、被保险人仍然生存 C、 保险期未满 D、 被保险人生存35、（）是对经济活动和经济交往中书立、使用、领受具有法律效力的凭证的单位和个人征收的一种税。（单选题） A、 印花税 B、 营业税 C、 消费税 D、 累进税36、下列有关各个生产要素的说法不正确的是()。（单选题） A、 人力资源由劳动力的数量和质量构成 B、 自然资源包括土地、森林、矿产、海洋等一切可用于生产物品

14、和提供服务的东西 C、 资本存量是指一个社会在某一时点所拥有的厂房、机器、设备和其他形式的资本的数量 D、 资本存量是指一个社会在某一时点所拥有的货币量37、中央银行调节基准利率会对证券价格产生影响，一般来说，下列说法错误的是()。（单选题） A、 利率是计算股票内在价值的重要依据 B、 股价和利率呈现绝对的负相关 C、 利率降低，投资需求增加，促使股价上升 D、 以上说法都正确38、()是指双方之间无从出关系，但同由一共同祖先所生的血亲。（单选题） A、 旁系血亲 B、 直系血亲 C、 拟制血亲 D、 姻亲39、通常，扩张性的财政政策与扩张性的货币政策同时实施，会使一国经济（）。（单选题）

15、A、 产量增加，利率变动不确定 B、 产量减少，利率下降 C、 产量减少，利率上升 D、 产量增加，利率下降40、下列哪一项不属于人们日常生活中可能遇到的风险（）。（单选题） A、 人身风险 B、 财产风险 C、 责任风险 D、 下岗风险41、如果资产组合的系数为2，市场组合的期望收益率为10%，资产组合的期望收益率为20%，则无风险收益率为（）。（单选题） A、 0% B、 4% C、 6% D、 8%42、刘某有两套房产。2000年5月，刘某将其中的一套房屋销售出去，获得销售收入为30万元。此处房产是刘某1999年1月购买的，在当时是以22万元的价格买入的；同时刘某又将另外一套房屋出租出去

16、，收取月租金收入为3000元。将房屋出租出去，刘某应纳的营业税为()。（单选题） A、 50元 B、 90元 C、 100元 D、 110元43、下列哪一项不属于遗产计划的工具()。（单选题） A、 遗嘱 B、 生存遗嘱 C、 共同财产所有权 D、 死亡遗嘱44、下列哪几项属于契税的计税依据()。（多选题） A、 国有土地使用权出让、土地使用权出售、房屋买卖，以市场价格为计税依据 B、 土地使用权赠与、房屋赠与，由征收机关参照土地使用权出售、房屋买卖的成交价格核定 C、 土地使用权交换、房屋交换，以所交换的土地使用权、房屋的价格差额为计税依据 D、 采取分期付款方式购买房屋附属设施土地使用权、

17、房屋所有权的，按合同规定的总价款计征契税45、下列（）不包括在价外费用内，不并入销售额（多选题） A、 91000 B、 90000 C、 89000 D、 8700046、客户的收入由经常性收入和非经常性收入共同构成，以下各项中，属于客户非经常性收入的是（）。（单选题） A、 工资薪金 B、 奖金 C、 利息和红利 D、 彩票中奖收入47、王先生今年29岁，毕业于某著名理工大学，硕士研究生毕业，目前在一家著名的IT公司担任部门经理，税后年薪为9万元，则每月税后收入为7500元。他的同龄妻子毕业于某著名财经大学会计学院，现在在某事业单位作财务主管，每月税后收入为5500元。两人在2005年结婚

18、，并在结婚的同年购买了一套三室一厅的住房，房屋的总价值为60万元，因此他们申请了一笔银行贷款，目前每月需按揭还款2500元，贷款余额为32万元。王先生夫妇每月的基本开支如下：1800元左右的基本生活开销；额外的购物和娱乐费用1000元。王先生夫妇打算2009年生育后代，如果孩子出生了，那么孩子就是家庭的重心，夫妇二人一直对赴海外留学抱有良好的预期，因此他们准备计划在孩子高中毕业后（18岁，从2027年当年起计算）送往国外读书（本科四年），综合考虑各种因素后，预计届时在国外就读四年所需费用为80万元，考虑到以后子女教育是一项重要的支出，夫妇二人决定采取定期定额的方式为孩子储备教育基金。另外，王先

19、生夫妇期望在65岁时退休，他们在空闲时间经常参加户外锻炼，不出意外的话，两口子都可以活到80岁。二人希望退休后的生活水平和现在相比没有太大的变化，因此在综合考虑各种因素后，预计退休后两人每年共需生活费用15万元。王先生夫妇目前的财产状况如下：（1）日常保留的零用现金1000元；（2）9万元的银行存款（其中包括去年全年收到的税后利息1600元）；（3）3万元的债券基金（其中包括去年收到的税后收益1000元）和一套房屋。王先生夫妇目前没有购买任何的商业保险，但他们参加了一些基本的社会保险。因此他们想向理财规划室咨询一些商业保险的信息，从而给自己和妻子买一些合适的保险。备注：此案例信息的收集时间为2

20、007年1月，财务数据截止时间为2006年12月31日。分别列明保险种类、必要额度和保费支出，无须标明具体险种。教育基金投资方面的投资收益率为6%。退休前采取积极的投资策略，预期投资收益率为6%；而退休采取消极的投资策略，预期投资收益率为3%。下列哪一项最适用于子女的教育基金储备（）。（单选题） A、 不动产 B、 活期存款 C、 平衡型基金 D、 成长型股票48、下列哪几项属于城镇土地使用税的征收范围（）。（多选题） A、 在城市的国家所有土地 B、 在县城的国家所有土地 C、 在工矿区的国家所有土地 D、 在建制镇的国家所有土地49、企业购入材料发生的运杂费等采购费用应计入（）。（单选题）

21、 A、 管理费用 B、 材料物资采购成本 C、 生产成本 D、 营业费用50、某钢铁公司在1995年1月1日发行每张面值100元的新债券，采取平价发行的方式，票面此利率10%，并且10年到期，每年末支付利息，也就是12月31日付息（计算结果取整数）。小张准备持有该公司债券至2003年1月1日，如果此时按照市价110元购买此债券，则该债券的到期收益率是()。（单选题） A、 3% B、 4% C、 5% D、 6%51、诉讼时效期间届满所产生的法律后果是消灭了权利人享有的（）。（单选题） A、 上诉权 B、 请求权 C、 胜诉权 D、 起诉权52、下列车船免征车船使用税的是（）。（多选题） A、

22、 国家机关、人民团体、军队自用的车船 B、 由国家财政部门拨付事业经费的单位自用的车船 C、 载重量不超过1吨的渔船 D、 专供上下客货及存货用的浮桥用船53、下列外籍专家取得的工资、薪金所得可免征个人所得税的是（）。（多选题） A、 根据世界银行专项贷款协议有世界银行直接派往我国工作的外国专家 B、 联合国组织直接派往我国工作的专家 C、 为联合国援助项目来华工作的专家 D、 援助国派往我国专为该国无偿援助项目工作的专家54、中幅型的落差范围是落差()。（单选题） A、 大于或等于10个百分点 B、 大于或等于5个百分点，而小于10个百分点 C、 大于或等于3个百分点，而小于8个百分点 D、

23、 大于或等于2个百分点，而小于8个百分点55、超额准备可以分为（）。（多选题） A、 自由准备 B、 借出准备 C、 借入准备 D、 法定准备56、中国人民银行从()开始建立公开市场业务一级交易商制度。（单选题） A、 1990年 B、 1995年 C、 1997年 D、 1998年57、在人寿保险信托中，人寿保险公司有被保险人任意选择领款方法的规定，其方法有()。（多选题） A、 利息选择权 B、 分期付款选择权 C、 按年付款选择权 D、 收益选择权58、某单位职工李先生今年的年龄是45岁，他家里有10万元左右的银行存款。李先生和他妻子两个人每个月收入大约为3000元，属中下等收入水平，但

24、他们的月花费将近2000元。他们夫妇俩目前准备打算5年后退休，假设李先生和他妻子在退休后再生存25年，他们退休后每月的花费也不是很高，假设他们每个月花费需要2000元，再减去单位提供的基本养老保险600元，每月则需要1400元进行消费。我们这里假定税后一年期银行定期存款利息为1.8%。如果减掉基本的养老保险600元，李先生夫妇在退休时需要准备（）元作为退休基金。（单选题） A、 226733 B、 338520 C、 258999 D、 32089759、小张持有某铁路公司股票500股，该公司未来三年的股利不发生增长，即增长率为零，每期发放的股利为15元。但从第四年开始，该公司所发放的股利开始

25、增长，增长率为3%。目前国债的收益率为4%，股市上的平均收益率为12%，该铁路股票的标准差为2.6531，市场组合的标准差为2.2562，两者的相关系数为0.8828，该股票与市场组合的相关性是很强的。小张所持有的铁路股票的市场价格为（）。（单选题） A、 73490元 B、 74890元 C、 75678元 D、 76490元60、上市公司的设立须符合以下条件（）。（多选题） A、 股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行 B、 公司股本总额不少于人民币3000万元 C、 公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上 D、 公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上61、

26、某公司经理2007年12月取得以下收入：（1）工作单位支付的含税薪水为5000元；（2）在年终，一次性取得的奖金为12000元；（3）年终取得的1年期存款利息为1000元；（4）单位每年要为职工支付养老保险，为其支付的商业养老保险为5000元；（5）该经理是另一公司的股东，这一公司为其购买的10万元小汽车一辆。在年终，一次性取得的年终奖金应纳个人所得税对应的速算扣除数是()。（单选题） A、 25元 B、 125元 C、 375元 D、 062、某位客户一直不是很明白严重的通货膨胀为什么是很危险的，就此问题咨询了某位理财师，以下是该理财师的表述，其中正确的是()。（多选题） A、 严重的通货膨

27、胀使经济严重扭曲，人们会囤积商品、购买房屋 B、 资金会从金融市场流向商品市场，导致证券价格下降 C、 经济扭曲时期，上市公司普遍筹资困难 D、 上市公司经营困难导致股票价格下降63、股东会闭会期间行使职权的常设权力机构，对公司重大事项进行决策的是（）。（单选题） A、 股东大会 B、 董事会 C、 监事会 D、 经理层64、王先生父母已经双亡，某年他与张女士结婚，一年后，他们的儿子小王出生。婚后夫妻俩常常为了一些琐碎的事进行争吵，以致感情不和，二人从此分居生活，分居期间王先生用家里的夫妻俩共同的储蓄买了两辆农用机器进行耕地。又过了一年，王先生放弃了在家的耕地，外出打工，并与同一县城的一同外出

28、打工的刘女士相好。二人在打工的地点私下举行了婚礼，却没有办理结婚手续。后来王先生被检查出患有先天性心脏病，于第二年不幸死亡。临终前口头遗嘱将原有的两辆农用机器归刘女士继承，订遗嘱时仅有两名老乡在场。下列关于王先生和刘女士之间关系的说法，正确的是（）。（单选题） A、 无夫妻关系 B、 夫妻关系 C、 继承关系 D、 无任何关系65、王先生今年29岁，毕业于某著名理工大学，硕士研究生毕业，目前在一家著名的IT公司担任部门经理，税后年薪为9万元，则每月税后收入为7500元。他的同龄妻子毕业于某著名财经大学会计学院，现在在某事业单位作财务主管，每月税后收入为5500元。两人在2005年结婚，并在结婚

29、的同年购买了一套三室一厅的住房，房屋的总价值为60万元，因此他们申请了一笔银行贷款，目前每月需按揭还款2500元，贷款余额为32万元。王先生夫妇每月的基本开支如下：1800元左右的基本生活开销；额外的购物和娱乐费用1000元。王先生夫妇打算2009年生育后代，如果孩子出生了，那么孩子就是家庭的重心，夫妇二人一直对赴海外留学抱有良好的预期，因此他们准备计划在孩子高中毕业后（18岁，从2027年当年起计算）送往国外读书（本科四年），综合考虑各种因素后，预计届时在国外就读四年所需费用为80万元，考虑到以后子女教育是一项重要的支出，夫妇二人决定采取定期定额的方式为孩子储备教育基金。另外，王先生夫妇期望

30、在65岁时退休，他们在空闲时间经常参加户外锻炼，不出意外的话，两口子都可以活到80岁。二人希望退休后的生活水平和现在相比没有太大的变化，因此在综合考虑各种因素后，预计退休后两人每年共需生活费用15万元。王先生夫妇目前的财产状况如下： A、 0.5 B、 0.6 C、 0.7 D、 0.866、增值税率为17%的纳税人和营业税率为3%的纳税人的无差别平衡点增值率为()。（计算无差别平衡点增值率）（单选题） A、 19.57% B、 19.76% C、 19.89% D、 20.64%67、限期缴费终身寿险的现金价值规模与保费的支付期限成（）。（单选题） A、 反比 B、 正比 C、 同比 D、

31、不确定68、理财规划师在对客户进行职业建议时，更看重的是客户现在和未来的财务状况，以及职业选择所能带来的现金流。理财规划师对客户的职业建议应该包括（）。（多选题） A、 询问客户的兴趣爱好和希望发展的方向，确定职业发展范围 B、 SWOT（优势/劣势/机遇/挑战）分析 C、 写下阻碍客户达到目标的个性上的缺点，所处环境中的劣势 D、 建议客户列出公司对他的要求和期望69、上市公司董事会秘书的职责不包括()。（单选题） A、 股东大会会议的筹备 B、 公司股权管理 C、 监事会会议的筹备 D、 办理信息披露事务70、净资产是客户总资产减去负债总额后的余额，是客户真正拥有的财富价值，以下有关客户净

32、资产的说法错误的是()。（单选题） A、 净资产一般为正值 B、 净资产越大，说明个人拥有的财富越多 C、 理财规划师只需要对客户净资产的规模进行分析而不必考虑其结构 D、 取得投资收益是扩大净资产规模的途径之一71、根据我国个人所得税法的规定，下列哪几种利息收入不用缴纳个人所得税()。（多选题） A、 教育储蓄利息 B、 国家发行金融债券利息 C、 国债利息 D、 企业债券利息72、现金流量的结构分析是指同一时期现金流量表中不同项目间的比较和分析，以揭示各项数据在企业现金流量中的相对意义。现金流量结构分析可以分为（）、（）和（）三个方面。（单选题） A、 现金流入结构分析、现金流出结构分析，

33、现金流入流出比分析 B、 现金流入结构分析、现金流出结构分析，现金流出流入比分析 C、 现金结构分析、现金流入结构分析，现金流出结构分析 D、 现金结构分析、现金流入结构分析，现金流入流出比分析73、效力未定民事行为的类型，包括（）。（多选题） A、 无权处分行为 B、 无代理权的代理行为 C、 债务承担 D、 限制行为能力人待追认的行为74、下列关于制定财产传承规划原则的说法，正确的是（）。（多选题） A、 保证财产传承规划的可变通性 B、 保证财产传承规划的流动性 C、 保证财产传承规划的收益性 D、 保证财产传承规划的现金流动性75、税法构成要素中，用以区分不同税种的是（）。（单选题）

34、A、 纳税人 B、 征税对象 C、 税目 D、 税率76、下列关于遗嘱执行人确定的说法，正确的是（）。（多选题） A、 遗嘱人在遗嘱中指定遗嘱执行人 B、 法定继承人担任遗嘱执行人 C、 遗嘱人生前所在的单位或继承发生地点的基层组织为遗嘱执行人 D、 指定的专业机构充当执行人77、下列哪一项属于有效婚姻（）。（单选题） A、 男女互为表亲 B、 男女均未达到法定结婚年龄 C、 双方受家庭强迫登记的婚姻 D、 举行过婚礼，并以夫妻之名同居但未登记78、对理财规划师来说,收益率的正确估计和计算是做好理财规划的重要一步,以下有关收益率的说法正确的有（）。（多选题） A、 收益率是指投资金融工具所带来

35、的收益与本金的比率 B、 内部收益率是使该投资的净现值为零的折现率 C、 投资组合收益率是指几个不同投资项目依据不同的权重而计算的加权平均 D、 持有期收益率是衡量持有某一投资工具一段时间所带来的总收益,总收益是指利息收入,不包括资本利得或损失79、中央银行允许其买卖外汇而改变国内市场上的货币供应量指的是（）。（单选题） A、 冲销干预 B、 非冲销干预 C、 直接干预 D、 间接干预80、某外国人2000年2月12日来华工作，2001年2月15日回国，2001年3月2日返回中国，2001年11月15日至2001年11月30日期间，因工作需要去了日本，2001年12月1日返回中国，后于2002

36、年11月20日离华回国，则该纳税人()。（单选题） A、 2000年度为我国居民纳税人，2001年度为我国非居民纳税人 B、 2001年度为我国居民纳税人，2002年度为我国非居民纳税人 C、 2001年度和2002年度均为我国非居民纳税人 D、 2000年度和2001年度均为我国居民纳税人81、理财目标确定的原则有()。（多选题） A、 理财目标不需要考虑客户的现金准备 B、 以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨 C、 理财目标要具体明确 D、 理财目标必须具有现实性82、国际金融组织大多是以()形式来发挥作用的。（单选题） A、 银行 B、 跨国企业 C、 政府机构 D、 民间组织83、

37、根据税法的规定，下列哪几项可以免征个人所得税（）。（多选题） A、 定期定额投资，选择12只管理良好的平衡型基金 B、 全部投资于股票，以期获得高收益 C、 定期定额投资，全部投资小盘股票基金 D、 定期定额投资，全部投资长期债券基金84、治理通货膨胀的对策有()。（多选题） A、 控制需求 B、 增加供给 C、 调整结构 D、 限价85、某村未成年人甲的父母在一次车祸中重伤，丧失监护能力，现甲的祖父母和外祖父母就甲的监护人问题发生争议，应由（）指定监护人。（单选题） A、 甲的经常居住地的村民委员会 B、 甲的父母所在单位 C、 甲的祖父母或外祖父母的住所地的村民委员会 D、 甲的祖父母或外

38、祖父母的所在单位86、通常情况下，()作为理财方案的执行人。（单选题） A、 客户本人 B、 理财规划师 C、 客户指定的除理财规划师外的其他专业人士 D、 理财规划师所在机构87、张先生今年的年龄是36岁，他打算到65岁时退休。目前由于物价上涨较快，所以在进行投资规划时不得不考虑到通货膨胀因素。张先生预计退休后每年生活费需要12万元，并预计自己可以活到85岁，因为他认为自己的身体状况还是很好的。在进行投资规划时，他首先拿出10万元的银行储蓄作为他退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金，以保证退休后有足够的资金来消费。有一天张先生发生了意外事件，他不得不将这10万元的启动资金用于

39、这一事件，因此他需要将他的退休规划进行修改。为了达到之前退休基金所规划的规模，张先生在退休前每年应该新投入（）万元。（单选题） A、 2.2 B、 2.3 C、 2.4 D、 2.588、新中国成立以来我国的经济周期波动分为两个阶段，第一个阶段是从1953年到()，共经历了5次波动。（单选题） A、 1973年 B、 1974年 C、 1975年 D、 1976年89、许某（12岁）与袁某（35岁）签订了一份买卖游戏机合同，由许某将其3台游戏机以450元的价格卖给袁某。对该合同的分析，正确的有()。（单选题） A、 该合同为可撤销合同 B、 该合同为效力待定合同 C、 袁某无权要求撤销该合同

40、D、 即使袁某订合同时知悉许某尚未成年，袁某也可要求撤销该合同90、公证有以下特征（）。（多选题） A、 公证是由国家专门司法证明机构依照法定程序进行的一种特殊的证明活动 B、 公证证明的对象是没有争议的法律行为 C、 公证书在法律上具有特定的效力和普遍的法律约束力 D、 公证是一种诉讼活动91、合伙人退伙，一般有以下原因（）。（多选题） A、 协议退伙 B、 通知退伙 C、 当然退伙 D、 开除92、定期寿险保单提供的死亡给付通常分为水平式和()，并连同一些增加死亡给付条款一起销售（附加条款是指附加在人寿或健康保险保单上的协议和条款，旨在增加保险利益或排除某些损失）。（单选题） A、 递增式

41、 B、 递减式 C、 不变式 D、 波浪式93、政府无偿的单方面资金支付没有得到相应的商品和服务是()（单选题） A、 挖潜改造支出 B、 国防支出 C、 购买性支出 D、 转移性支出94、下列对于衡量一个人或家庭的财务安全的描述错误的是()。（单选题） A、 是否有稳定、充足的收入 B、 个人是否有发展的潜力 C、 是否有充足的现金准备 D、 负债越少越好95、按照与经济周期变动先后之间的关系可以将经济指标分为（）。（多选题） A、 先行指标 B、 同步指标 C、 滞后指标 D、 进行指标96、下列关于65（或70）岁到期定期寿险的说法，正确的是()。（单选题） A、 这一保单所提供的死亡保

42、障期间比平均余命定期寿险要长 B、 其保费比平均余命定期寿险高 C、 保单期满时现金价值为零 D、 平均余命定期寿险是非水平保费支付的一种方式97、下列不属于担保物权的是()。（单选题） A、 抵押权 B、 质押权 C、 留置权 D、 使用权98、完全民事行为能力人是指()。（多选题） A、 18周岁以上的公民 B、 16周岁以上的公民 C、 10周岁以上的公民 D、 14周岁以上的公民99、小刘打算买入一只电信股票，价格为55元，这时国债的收益率为5%，市场资产组合的期望收益率为15%，该电信股票的系数为1.5，红利按50%进行分配。该电信股票的近期收益为每股5元，并且电信公司所有再投资的股

43、权收益率均为30%。根据上题，小刘持有该股票一年时间的收益率为()。（单选题） A、 24.78% B、 25.46% C、 26.25% D、 27.45%100、下列关于普通终身寿险、限期缴费终身寿险和趸缴保费终身寿险现金价值比较，说法正确的是()。（单选题） A、 普通终身寿险限期缴费终身寿险趸缴保费终身寿险 B、 普通终身寿险限期缴费终身寿险趸缴保费终身寿险 C、 限期缴费终身寿险普通终身寿险普通终身寿险趸缴保费终身寿险101、按照法律规定，下列哪几项属于父母应尽的抚养义务()。（多选题） A、 对未成年子女无条件地进行抚养 B、 对不能独立生活的尚在校接受高等学历教育的子女的抚养 C、 对丧失或未完全丧失劳动能力等非主观原因而无法维持正常生活的