资源型经济地区现金流通发生变化的调查报告 .docx

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1、资源型经济地区现金流通发生变化的调查报告一、现金流通改变趋势1、企业现金来源外来化，对银行依靠程度降低。由于煤炭市场火爆、产品供不应求，导致现金交易成为主要结算方式，企业通过产品销售就可以获得大量现金，从销售方获得大量现金成为企业现金的主要来源渠道，相应从银行提取的现金量急剧下降。据对10家煤炭企业抽样调查，2022年2022年5月期间，企业现金收入18700万元，通过产品销售从买方获得的现金有14100万元，占比高达75.4%，从银行提取的只有4600万元，占比24.6%，与2022年前平均90%的水平出现巨大反差。2、大量现金流入，为现金交易推波助澜，使企业更加趋向用现偏好。由于企业可以轻

2、易获得大量现金，不必再受开户银行管制，现金交易又可以为所欲为，从而促使企业间经济往来中现金交易更加盛行。从10家企业来看，现金交易占其经济往来的比重平均达到80%，较低的也在60%以上。3、企业销售收入的现金大部分自身持有，现金归行率越来越低。企业通过产品销售所得现金根据规定应缴开户银行，但大部分企业明显违反规定，取得的现金并不全额缴存开户银行，只有在必需转账时才向银行缴存少量现金，致使现金归行率越来越低。据了解，10家煤炭企业中，2022年、2022年、2022年现金归行率分别为34%、29%、21%，呈现明显下降的态势。同时，企业货币资金大量集中在自身的库存现金，而银行存款却极少。2022

3、年末、2022年末、2022年5月底10家企业货币资金总额达667万元、840万元、1060万元，同一时点上在银行存款却仅有290万元、247万元、196万元，占比只有43.4%、29.4%、18.5%。4、企业账户异地化倾向严峻，现金提取异地化发展。在新的银行账户管理方法实施后，企业在异地开立账户更加便利，很多企业由于经营人居住外地，纷纷在异地开立银行账户，大量的资金在异地金融机构周转，一旦须要投入企业运用，在外地提现即可。据不完全统计，煤炭企业在邻近的尧都区金融机构开立银行账户的企业达206个，占企业总数的73%。而调查的10家企业均在异地开立了银行账户，2022年1-5月，在异地提现达1

4、790万元，占同期从银行提现总量的67%。5、金融机构监督弱化，对企业提现疏于限制。由于煤炭企业这几年资金足够，不仅不向银行贷款，反而可以带来巨额存款，以致成为各金融机构竞相追逐的优质客户。为拉笼这些优质客户，放松现金管理成为首选法宝，对其现金需求有求必应，根本不审查现金用途，处于放任自流的状态。10家企业2022年从金融机构提取现金2800万元，而同期企业合理支现额（工资、差旅费等）只有600万元，其余2200万元属于违规用现，包括支付材料设备选购款、基建支出等，违规比例高达75%。6、企业现金大量涌入储蓄机构，既奢侈了金融机构大量的人力、物力，也造成了信用回笼的失真。企业为了平安的须要，所

5、得现金大部分以法人或代理人的名义存入储蓄机构，频繁地支取以满意现金交易的须要。企业自己便利了，却对金融机构带来了严峻的危害，金融机构一方面要增加人力，进行现金整理，库存现金较多时还得上缴，另一方面为了保证客户提现的须要，又得保持高额的库存现金。同时，大量企业经营性资金进入储蓄机构，信用回笼掺杂了水分，使信用回笼的信息严峻失真。从10家企业来看，各家企业都设有以个人名义开立的储蓄账户，其生产经营资金全部通过储蓄账户周转，如2022企业以会计名义开立的储蓄账户，其日均存款在20万元左右，月均收支额在270万元左右。二、缘由分析煤焦铁热销带来的现金流通改变，有煤炭行业本身发展过热的问题，也有社会信用

6、环境不健康的因素，但从金融体系来看，金融体制改革不完善，导致对中小企业服务出现“断层”也有很大关系。一是国有商业银行从农村全面撤退后，农村信用社成了农村金融的主力军，但农村信用社结算渠道狭窄、结算工具单一的现状，确定了其难以为中小企业供应快捷高效的结算方式，地处农村的中小企业只能被迫选择现金交易。二是现金结算与转账结算的成本相差无几，甚至某种程序上还低于转账结算的成本，促使企业必定选择现金结算。如2022家法人代表反映，办理一张银行汇票要到30公里外的县城，还不如干脆拿着现金去交易。三是金融机构管理意识淡化，助长了企业用现偏好。假如说过去企业靠转账结算回笼资金须要求助银行才能套取现金的话，那么

7、企业现金交易体外循环后，金融机构则处于插不上边的状况，再则为了拉存款争客户，必定要放松现金管理。四是现金管理中注意对支出的限制，完全忽视了对收入的监督，致使缴存款管理非常簿弱，严峻影响了现金归行率的稳定。三、结论分析从十家煤炭企业调查状况来看，由于企业不须经过银行便可得到大量现金，仅通过现金交易也可以完成企业的生产经营，对银行的依靠程度有所降低，也致使银行对此类企业现金的管理鞭长难及，管严了企业可能完全脱离银行搞“体外循环”，放松了管理效果又会大打折扣。因此面对这种现状，需从加强现金的缴存管理入手，从改善对中小企业的金融服务入手，一方面加强现金管理力度，提高现金管理的针对性和可操作性，另一方面

8、拓宽农村信用社的结算渠道，切实为中小企业供应优质的金融服务，使现金流通朝着良性的轨道发展。四、几点启示1、常见的大量现金收付，造成大量的人力、物力、财力奢侈，使银行陷入无效劳动之中，因此应尽快推行收取点钞费，抑制现金“空转”。2、提高金融服务水平，加快支付结算效率，特殊是提高农村信用社的结算效率，使企业能享受到非现金结算的便利，自觉削减现金用量。3、注意对现金流入和现金流出的分析，摸清现金流向、流量，进而改进金融服务，引导企业、个人运用非现金结算工具，同时，针对新账户管理方法的实施，探讨其对现金流通的影响，形成有效的跟踪检查手段。4、现金管理应由限制投放转向现金流通全过程的监控，采纳计算机网络技术，建立人行与金融机构的网络联系，使人民银行能刚好驾驭整个辖区现金流通趋势，进而实行对策，使现金流通达到即服务于经济发展，又有利于正常交易的目地。本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第6页 共6页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页