矩阵股份：首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书.docx

《矩阵股份：首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《矩阵股份：首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书.docx（389页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、矩阵纵横设计股份有限公司 招股意向书 矩阵纵横设计股份有限公司 （深圳市福田区福保街道福保社区福田保税区市花路3号花样年.福年广场B栋411、413） 首次公开发行股票并在创业板上市 招股意向书 保荐人（主承销商）： （中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1198号28层） 本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 创业板风险提示 本公司的发行上市申请尚需经

2、深圳证券交易所和中国证监会履行相应程序。本招股意向书不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股意向书全文作为投资决定的依据。 声明及承诺 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据证券法的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的

3、投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股意向书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股意向书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行

4、人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A 股） 发行股数，股东公开发售股数 本次拟公开发行股票 3,000.00 万股，占发行后总股本 25%，本次公开发行不涉及股东公开发售股份。 每股面值 人民币 1.00 元 每股发行价格 人民币 元 预计发行日期 2022 年 11 月 10 日 拟上市的证券交易所 深圳证券交易所 拟上市板块 创业板 发行后总股本 12,000.00 万股 保荐人（主承销商） 承销保荐有限公司 招股意向书签署日期 2022 年 10 月 31 日 重大事项提

5、示 发行人特别提请投资者注意，在作出投资决策之前，务必仔细阅读本招股意向书正文内容，并特别关注以下重要事项及风险。 一、本次发行相关的重要承诺说明 本公司提示投资者认真阅读本公司及本公司股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员以及本次发行的保荐人、证券服务机构等作出的重要承诺、未能履行承诺的约束措施以及已触发履行条件的承诺事项的履行情况。本次发行相关责任方作出的重要承诺详见本招股意向书“第十三节 附件”之“三、与投资者保护相关的承诺”相关内容。 二、发行前滚存未分配利润的分配 根据公司 2021 年第一次临时股东大会决议：公司首次公开发行股票并在创业板上市之日滚存的未分配利润，在公司首次公开

6、发行股票并在创业板上市后由公司首次公开发行股票后的新老股东按照持股比例共同享有。 三、风险提示 投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，请确认阅读本招股意向书“第四节 风险因素”章节的全部内容，并重点关注以下风险。 （一） 创新风险 公司主要从事空间设计与软装陈设服务，创新创意能力是公司的核心竞争优势。空间设计与软装陈设是一种具有高附加值的文化创意设计与服务，除了需要满足传统的功能需求外，其更加注重艺术的美感与创新创意的风格，对设计者的艺术素养与创新创意能力要求更高，因此创新创意设计水平是公司的核心竞争力。如果公司不能始终保持业内领先的创新创意设计理念，将在未来日益加剧的

7、市场竞争中失去先机，从而影响公司的业绩。 （二） 核心技术人员流失风险空间设计与软装陈设行业属于典型的技术密集型、智力密集型服务行业，拥有原创能力和丰富项目经验的设计人才是空间设计与软装陈设企业的核心竞争力。随着行业的快速发展，拥有高级资质和丰富项目经验的高端专业人才的供需缺口会越来越大，行业内对高端设计人才的争夺也会更激烈。未来，如果公司不能持续完善内部管理、分配制度、激励政策等制度，可能会引致核心技术人员流失，对公司经营业绩产生不利影响。 （三） 房地产行业调控的风险 公司所属的空间设计与软装陈设行业与房地产行业密切相关。房地产行业具有一定的周期性，受宏观经济形势、产业政策调控影响明显。近

8、年来，我国政府对房地产行业出台了一系列调控政策，如 2018 年 4 月央行、银保监会、证监会、外汇局联合发布关于规范金融机构资产管理业务的指导意见（“资管新规”）， 2019 年 5 月银保监会发布关于开展“巩固治乱象成果促进合规建设”工作的通知（“23 号文”），2020 年 8 月监管部门出台的对房地产企业融资设置“三道红线”的融资新规，2020 年 12 月，人民银行、银保监会公布关于建立银行业金融机构房地产贷款集中度管理制度的通知，以及 2021 年 2 月自然资源部组织召开会议要求各地采取有效措施引导住宅用地市场理性竞争、2022 年 3 月 16 日，国务院金融稳定发展委员召开专

9、题会议等，上述政策和会议从限制房地产企业融资规模、限制房企有息负债规模增长速度、增加保障性住房和普通商品住房有效供给、抑制投资投机性购房需求、促进供应土地的及时开发利用、向新发展模式转型等多个方面进行调控。同时，政府推出的限购、提高交易税费等短期调控政策，也直接影响了商品住宅的短期需求，一定程度上造成了房地产市场成交量的下降。 在上述政策的作用下，公司相关地产商客户出现了经营不善或资金流趋紧的情况，行业内部分房地产企业出现了境内或境外债券违约的情况，未来可能有更多房地产企业出现违约等风险事件。未来，若政府进一步加大对房地产市场调控，可能导致房地产开发企业调整长期经营部署、减少土地投资、推迟项目

10、开发、延长付款周期、增加融资难度，会对公司业务发展、经营业绩、盈利能力、应收账款回款形成不利影响。 （四） 业务规模扩大导致的管理风险 报告期内，公司业务规模持续扩大。本次发行募集资金投资项目投产后，公司资产规模、业务规模、管理机构都将进一步扩大，公司的战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面都将受到新的挑战，若公司未来不能适应市场发展的要求和公司业务发展的需要，适时调整和优化管理体系，将面临一定的管理风险。 （五） 人力成本持续上升的风险 近年来，空间设计与软装陈设行业市场规模持续扩大，设计人才的供需缺口持续加大，行业内企业对项目经验丰富、技术能力过硬的高端设计人才的争夺也日趋

11、激烈，从而导致专业设计人员的薪酬水平和福利待遇不断提升，企业经营成本随之不断增加。未来几年，随着公司业务规模的扩大，员工数量将不断增加，尤其是高水平设计人员的数量，合理预期企业的人力成本将不断提升，若公司收入不能相应增长，可能将对公司毛利率和利润水平造成不利影响。 （六） 客户经营情况恶化对公司经营业绩影响的风险 “三道红线”政策下，房地产企业融资渠道进一步收紧，资金压力增大，对未来的拿地和开工有一定影响。此外，在“三道红线”、“贷款集中度”管理、 “两集中”等房地产融资监管政策的背景下，规模房地产企业特别是排名靠前资金实力较为雄厚的大型房地产企业竞争优势明显，将继续保持稳定发展，市场份额稳中

12、有升，土地资源也进一步向有实力的大型房地产企业集中，大型优质的房地产商将更加注重产品品质，以获得更大的市场竞争优势。但是，部分房地产企业往往因为营运资金管理水平、资本结构安排不合理、盲目扩张、经营亏损、公司治理等因素的影响导致其自身获现能力、筹资能力受到限制，从而致使资金链紧张，存在一定的流动性风险。对于经营效率较低、库存压力大、销售回款与债务规模不匹配的房地产企业会面临更高的信用风险，甚至已经出现公开市场违约。 房地产行业目前景气度下降，直接影响当年的财务状况，短期内还会持续影响公司的业绩。公司客户中，目前已知出现公开市场债务违约或其他违约的有蓝光发展、泰禾集团、中国恒大、华夏幸福、泛海控股

13、、中国奥园、佳兆业集团、花样年控股、世茂集团、苏宁置业集团有限公司、天洋集团、祥生控股集团、阳光城、绿地控股、融创中国、正荣地产。出现公开市场债务违约或其他违约客户的报告期内收入合计数分别为 4,329.08 万元、9,343.70 万元、7,596.69 万元、1,114.91 万元，占报告期各期销售收入的比例分别为 9.48%、15.26%、8.57%、 2.89%；截至 2022 年 6 月 30 日，上述客户的应收账款（含合同资产）余额、净值、在手订单金额分别为 3,756.30 万元、80.26 万元、2,941.23 万元，占比分别为8.73%、0.23%、4.90%。虽然上述客户

14、报告期内销售收入、应收账款（含合同资产）余额、净值、在手订单金额均较小，但如果未来该等客户资金状况持续恶化，或者公司客户中出现更多的公开市场债务违约或其他违约的情形，将对公司经营业绩带来一定的影响。 四、公司发行上市后股利分配政策 上市后适用的公司章程（草案），规定了利润分配政策，具体内容参见本招股意向书“第十节 投资者保护”之“二、股利分配政策”之“（一）发行后的股利分配政策”。 五、审计基准日后主要经营状况 公司经审计财务报表的审计截止日为 2022 年 6 月 30 日。 1、审计基准日后的主要经营状况 财务报告审计基准日至本招股意向书签署日之间，公司经营状况良好，公司主营业务、经营模式

15、未发生重大变化，公司管理层及主要核心业务人员保持稳定，未出现对公司生产经营能力产生重大不利影响的事项，也未出现其他可能影响投资者判断的重大事项。 2、2022 年 1-9 月业绩预计情况 单位：万元 项目 2022 年 1-9 月 2021 年 1-9 月 变化率 营业收入 59,200.00-70,500.00 62,973.25 -5.99%-11.95% 净利润 13,100.00-15,700.00 14,607.41 -10.32%-7.48% 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 12,200.00-15,400.00 14,341.19 -14.93%-7.38% 注：上

16、述各期数据均已考虑股份支付的影响。 受疫情等因素影响，公司的经营业绩存在一定的波动。预计 2022 年 1-9 月，公司营业收入为 59,200.00 万元至 70,500.00 万元，同比增幅-5.99%至 11.95%；净利润为 13,100.00 万元至 15,700.00 万元，同比增幅-10.32%至 7.48%;扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为 12,200.00 万元至 15,400.00 万元，同比增幅-14.93%至 7.38%。 上述 2022 年 1-9 月业绩预计情况是公司财务部门初步估算的结果，未经会计师审计或审阅，且不构成公司的盈利预测或业绩承诺。 目

17、 录 声明及承诺 . 1 本次发行概况 . 2 重大事项提示 . 3 一、本次发行相关的重要承诺说明 . 3 二、发行前滚存未分配利润的分配 . 3 三、风险提示 . 3 四、公司发行上市后股利分配政策 . 6 五、审计基准日后主要经营状况 . 6 目 录. 8 第一节 释义 . 12 第二节 概览 . 16 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况 . 16 二、本次发行概况 . 16 三、发行人报告期主要财务数据与财务指标 . 18 四、发行人主营业务经营情况 . 18 五、发行人自身的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况 . 19 六、发行人选择的具体上市标

18、准 . 21 七、发行人公司治理特殊安排等重要事项 . 21 八、发行人募集资金用途 . 21 第三节 本次发行概况 . 22 一、本次发行的基本情况 . 22 二、本次发行有关机构 . 23 三、发行人与有关中介机构的股权关系或其他权益关系 . 24 四、预计本次发行上市的重要日期 . 24 第四节 风险因素 . 26 一、创新风险 . 26 二、核心技术人员流失风险 . 26 三、经营风险 . 26 四、内控风险 . 28 五、财务风险 . 29 六、法律风险 . 30 七、发行失败风险 . 31 八、其它风险 . 31 第五节 发行人基本情况 . 32 一、发行人的基本情况 . 32 二

19、、发行人设立及股本和股东变化情况 . 32 三、发行人重大资产重组情况 . 35 四、发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况 . 35 五、发行人股权结构及组织结构 . 35 六、发行人控股子公司、参股公司和分公司情况 . 36 七、持有发行人股份的主要股东及实际控制人的基本情况 . 47 八、发行人股本情况 . 52 九、发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简要情况 . 55 十、发行人已经制定或实施的股权激励及相关安排情况 . 65 十一、发行人员工及其社会保障情况 . 69 第六节 业务与技术 . 72 一、发行人的主营业务、主要产品或服务情况 . 72 二、发行人所处行业的基本

20、情况 . 82 三、发行人的销售情况和主要客户 . 105 四、发行人的采购情况和主要供应商 . 112 五、发行人主要固定资产、无形资产、准入资质等资源要素 . 118 六、发行人的核心技术和研发情况 . 131 七、境外进行生产经营的情况 . 146 第七节 公司治理与独立性 . 147 一、公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书以及审计委员会等机构和人员的运行及履职情况 . 147 二、发行人特别表决权股份或类似安排的基本情况 . 149 三、发行人协议控制架构的基本情况 . 149 四、发行人内部控制制度情况 . 150 五、发行人报告期内违法违规情况 . 153 六、报告

21、期内发行人资金占用和对外担保情况 . 153七、独立经营情况 . 153 八、同业竞争情况 . 155 九、关联交易情况 . 157 第八节 财务会计信息与管理层分析 . 168 一、财务报表 . 168 二、审计意见及关键审计事项 . 172 三、 影响公司未来盈利（经营）能力或财务状况的主要因素及相关财务或非财务指标分析 . 174 四、 财务报告审计基准日至招股意向书签署日之间的主要经营状况 . 176 五、主要会计政策和会计估计 . 176 六、前期会计差错更正 . 218 七、税项 . 219 八、非经常性损益 . 223 九、主要财务指标 . 224 十、经营成果分析 . 225

22、十一、资产质量分析 . 259 十二、偿债能力、流动性与持续经营能力分析 . 278 十三、重大投资、资本性支出、重大资产业务重组或股权收购合并事项 . 291 十四、期后事项、或有事项及其他重要事项 . 292 十五、盈利预测情况 . 292 第九节 募集资金运用与未来发展规划 . 293 一、募集资金运用概况 . 293 二、总部设计中心建设项目 . 294 三、设计服务网络建设项目 . 299 四、智能设计平台建设项目 . 303 五、信息化建设项目 . 308 六、募集资金投资项目新取得房产情况 . 313 七、发行人未来发展战略规划 . 313第十节 投资者保护 . 317 一、投资者关系的主要安排 . 317 二、股利分配政策 . 319 三、股东投票机制的建立情况 . 323 第十一节 其他重要事项 . 325 一、重大合同 . 325 二、公司对外担保情况 . 327 三、相关诉讼或仲裁情况 . 327 四、发行人控股股东、实际控制人重大违法情况 . 328 第十二节 有关声明 . 329 一、发行人及其全体董事、监事、高级管理人员声明 . 329 二、发行人控股股东、实际控制人声明 . 330 三、保荐人（主承销商）声明 . 331 四、发行人律师声明 .