金算盘财务软件操作资料.doc

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1、一、新建账套1.打开金算盘eERP-B财务软件，在系统登录对话框中点击“取消”，选择新建账套。2.账套名称：重庆工商公司.gdb（注意：备份扩展名.gac）.3.会计制度：企业会计制度，在新会计准则前打“”。（需生成预设科目）4.会计年度：20095.期间数：126.账套启用日期：2009年01月01日7.控制科目：不使用控制科目二、基础设置1.操作权限设置操作员权限学生姓名（主管）全部出纳全部会计全部2.币别2.1货币代码：USD2.2货币名称：美元2.3期初汇率：1$=￥6.83.设置凭证类别在财务管理中将凭证类型添加“001收”、“002付”、“003转”。 （收：借方必有；付：贷方必有

2、；转：借贷必无）4.设置部门及人员部门编码部门名称职员编码职员名称类型入职日期银行账号01行政办公0101张一峰行政人员2006-1-102财务部0201贾名行政人员2006-1-10202胡编行政人员2008-6-803市场部0301张华业务人员2007-1-10302刘工业务人员2009-7-604物供部0401郭浪新行政人员2006-1-10402李丰业行政人员2008-6-185.设置往来单位单位编码单位名称往来类型单位类型编码单位类型001海华公司客户01市内002天极公司客户01市内003奇新公司供应商01市内004南京申久公司供应商02市外6.录入往来期初单位001海华公司002

3、天极公司003南京申久公司004奇新公司科目1122应收账款1122应收账款应付日期2008-12-312008-12-312008-12-312008-12-31凭证类型记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证凭证号1012151215331645借方金额50008000贷方金额20000300007.新增以下会计科目1002-01工行存款1405-03丙商品1002-02中行存款2221-01应交增值税1012-01外埠存款2221-01-01进项税额1101-01股票投资2221-01-02销项税额1401-01甲商品2221-06应交所得税1405-01甲商品2221-12应交个人所得税140

4、5-02乙商品4104-15未分配利润8.设置下列科目的辅助核算1002-02中行存款将其设置为核算指定币种“美元”，并在期末调汇打勾。1221其他应收款部门+职员辅助核算1401-01甲商品设置为数量核算，计量单位为件2701长期应付款科目计息9.设置固定资产编码（1）固定资产类别其中，“通用设备”与“交通运输设备”的折旧类型为“正常计提折旧”，折旧方法为“平均年限法”，使用年限为“8”，预计净残值率（%）为3，“电子产品及通讯设备”分别为“正常计提折旧”、“平均年限法”，“4”和“3”。（2）固定资产变动方式其中，“购入”固定资产进项税额科目为“2221-01-01进项税额”，对应科目为“

5、1002-01工行存款”，凭证类型为付款凭证。1.按下表录入固定资产期初余额购入日期资产名称使用部门数量原值本币累计折旧折旧费用科目2009-2-28设备A物供部119197.96602管理费用2009-11-12桑塔纳车市场部198000990.216601销售费用2009-5-21戴尔笔记本电脑行政办公室1120001697.56602管理费用合计321885.612.按下表录入科目期初科目编码科目名称借方余额贷方余额备注1001库存现金5391002银行存款1002-01工行存款1002-02中行存款68000原币$10000,美元核算1012其他货币资金300001012-01外埠存款

6、300001101交易性金融资产100001101-01股票投资100001122应收账款13000单位辅助核算（应收）1221其他应收款1500金额见附表：个人往来期初1231坏账准备贷方391401材料采购600001401-01甲商品60000数量核算：数量1001405库存商品1405-01甲商品500001405-02乙商品200001405-03丙商品300001601固定资产1602累计折旧贷方21885.612201应付票据20002202应付账款500002211应付职工薪酬120002701长期应付款科目计息4104利润分配-1885.614104-15未分配利润-1885

7、.614001实收资本.39合计.39.39附表：部门职员姓名借方金额行政办公室张一峰800市场部张华700合计1500科目期初录入完成后与往来期初、固定资产期初相核对。三、 日常业务处理先将操作员改为胡编，再进行下列操作。2009年1月发生的业务及分录如下：（1）1月1日，收到银行通知，将海华公司前欠货款入账5000元。票据号。借：银行存款工行存款 5000 贷：应收账款海华公司 5000应收（2）1月8日，向南京申久公司购买甲商品300件，单价400元，票货同到，货款未付，验收入库。借：库存商品甲商品 应交税费应交增值税（进项税额）20400 贷：应付账款南京申久公司 （3）1月10日，向

8、海华公司销售甲商品250件，单价800元，货款未收到。借：应收账款海华公司 贷：主营业务收入 应交税费应交增值税（销项税额）34000（4）1月11日，支付1月8日所欠南京申久公司货款。票据号（核销应付账款，单据号0010）。借：应付账款南京申久公司 贷：银行存款工行存款 （5）1月15日，收到海华公司1月10日所欠货款元，票据号（核销应收账款，单据号0011）借：银行存款工行存款 贷：应收账款海华公司 （6）1月17晶，市场部张华报销去年预借的差旅费800元。借：销售费用 800 贷：其他应收款市场部（张华）700 库存现金 100（7）1月21日，行政部张一峰报销办公费600元，核算去年暂

9、借款。借：管理费用 600库存现金 200贷：其他应收款行政办公室（张一峰）800(8)1月20日，用中行美元存款购进IOC分析设备一台，价格$6000，增值税$1020，当天汇率为1$=6.72￥。同时，用工行存款支付运费500元，安装调试费2000元。工行票据账号，中行票据号（固定资产模块生成）。（交由“物供部”使用，设备类型为“通用设备”，折旧科目为“6602 管理费用”）借：固定资产 42820应交税费应交增值税（进项税额） 6854.4贷：银行存款中行存款 47174.4 银行存款工行存款 2500（9）1月31日，按固定资产的使用部门计提折旧（固定资产模块生成）借：销售费用990.

10、21管理费用 2162.29贷：3152.5（10）1月31日，按下列资料计提本月应付职工薪酬（工资模块生成）。工资表名称：采用默认名称“2009年01月工资表”，日期为“2009-01-31”数据来源：如果有已经建好的工资表，则可将数据复制到本表，然后再在此基础上进行修改。由于本案例是第一次启用工资系统，所以需要建一张新工资表。发放项目：选择“基本工资”、 “岗位津贴”、“应发合计”、“扣款合计”、“事假天数”、“事假扣款”、“实发合计”和“工龄”。清零项目：清零项目是对于数据来源的工资表和本表可能项目相同，而数据不同的情况下需要将新表中的相关数据清零以便录入新的数据。如果事假天数等，清零项

11、目可设置也可不设置。发放范围：计算公式：实发合计=基本工资+岗位津贴 代扣税款=扣税计算（应发合计）事假扣款=事假天数基本工资22 范围：工龄3事假扣款=事假天数基本工资220.8 范围：工龄3扣款合计=代扣税款+事假扣款实发合计=应发合计-扣款合计工龄计算工龄按年计算，公式为year(发放日期)-year（入职日期）工资表数据姓名 基本工资 岗位津贴 事假天数张一峰 3500 500 2贾名 2600 300 1胡编 1800 100 3张华 3000 400 0刘工 1800 200 1郭浪新 2500 200 4李丰业 1800 100 3生成银行代发文件“一月工资表.TXT”生成工资凭

12、证计算工资费用时按照应发合计进行计算，其中行政人员的工资计入管理费用，业务人员工资计入销售费用。生成凭证如下：借：管理费用 13400销售费用 5400贷：应付职工薪酬 1880011、1月31日，根据上题工资表的数据计提职工个人所得税（工资模块生成）借：应付职工薪酬 400 贷：应交税费用应交个人所得税 40012、1月31日，计提坏账准备（按应收账款余额3计提）借：坏账准备 15 贷：管理费用 1513、对固定资产计提减值准备（减值准备生成）借：资产减 20000 贷：固定资产减值准备 2000014、1月31日，期末汇率调整，期末汇率为1$=6.75￥。（期末调汇生成，必须对所有凭证先审

13、核、记账）借：财务费用 710.60 贷：银行存款中行存款 710.6015、1月31日，对长期应付款计提利息，月利率为10.（科目计算功能生成）借：财务费用 2000 贷：长期应付款 200016、1月31日，期末损益结转（期末损益结转功能生成，必须对所有凭证先审核、记账）借：主营业务收入 本年利润 46048.10贷：本年利润 销售费用 7190.21 管理费用 16147.29 财务费用 2710.6017、1月31日，计算所得税（通用转账凭证）借：所得税 38487.98（性质：转出 本币公式 函数：期末贷方余额，科目：本年利润，日期：本期） 贷：应交税费应交所得税 38487.98（币种：当前币种，项目：包含未记账凭证，税率25%）18、1月31日，将所得税结转到本年利润（损益结转功能生成，先对凭证进行审核、记账）借：本年利润 38487.98 贷：所得税应交所得税 38487.9819、1月31日，将本年利润的余额转入利润分配未分配利润（通用转账凭证）借：本年利润 .93贷：利润分配未分配利润 .92