财务部职能范本.doc

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1、财务部职能范本名称财务部职能范本编 码版 本页 次1/3修改状态财务部受财务部经理领导，直接向财务总监报告工作。部门职责（1） 执行总公司财务规定、制度1）2）3）4）5） （2）搞好本公司财务核算工作，按时向总公司报送本公司的各项财务会计资料，完成领导交办的各项工作。 1） 2） 3） 4） 5） 6） 7） 8）（3）合理定位，在当好本公司领导的肋手、参谋的同时，要充分体现总公司派出机构的身份，搞好监督、 1） 2） 3） 4） 5） 6） 7）（4） 1） 2） 相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期（续）名称财务部职权范本编 码版 本页 次2/3修改状态编制人员审核人

2、员批准人员编制日期审核日期批准日期（续）名称财务部职权编 码版 本页 次3/3修改状态相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期 财务部门岗位设计范本名称财务人员岗位设计编 码版 本页 次1/1修改状态人数1人 1人 6人 金字塔图统计岗结算岗核算岗出纳岗财务部经理助理财务部经理相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期 职 位 说 明 书 基本信息职位名称：财务部经理职位编号：所属部门：财务部编制日期： 工作关系外部工作关系1、 省、市税务局2、 省、市工商局3、 省、市统计局4、 省、市财政局5、 各金融机构6、 各会计师事务所7、 各外协单位 内部工作关系1、

3、 各职能部门2、 公司各下属单位（门店）3、 财务部门各岗位财务人员财务总监财务部门所属员工财务部经理职位目的加强对各下属直营公司经营管理活动的财务控制和监督；保证其资产的完整；保持集团范围内的财务制度的可比性、会计政策的一致性，保证会计资料的真实、完整；提升下属直营公司的财务管理水平，促进其经济效益的提高。主要职责描 述负责程度(全权、负责承办、报审)绩效重点1、负责在下属直营公司宣传、贯彻执行集团有关财务管理的指导性原则及本公司财务管理制度；2、 负责制定本公司的各种财务管理制度、规章及会计核算流程、方法；对本公司的财务会计工作和会计资料的真实性、合法性、完整性负责；3、 负责组织本公司编

4、制和执行年度、月度预算、财务收支计划；保障集团公司应收资金的上交并有效使用资金，提高资金使用率；4、负责组织本公司进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司的相关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；5、 负责编制本公司的财务专题报告、财务分析报告；审核对内、对外报送的其他财务资料，并签章；6、 负责本公司财会机构日常工作的管理、会计人员的配备及工作安排；组织本公司会计人员的业务培训和考核，支持会计人员依法行使职权；7、 日常经营管理或财务活动中出现特殊问题，财务经理必须及时报总公司财务处；3.1 基础性工作：35分3.1.1 报表准确性:此项总分20分，扣至0分为止A 会计报

5、表主表（资产负债表、损益表、现金流量表）每一项错误扣3分；B 现金、银行存款日报中的每一项错误扣3分；C 单店产值利润表每一项错误扣2分D 其他要求上报报表及附表中的每一项错误扣2分；3.1.2 报表及时性:此项总分15分，扣至0分为止A 经营简报每月3日12:00前上报,会计报表（主表和附表）每月8日上午10:00前上报，同时报至财务总监、财务会计科和财务计划科邮箱，在次日9:00前未能上报的“报表及时性”这一项得0分。B 现金、银行存款日报在每天9：30前报至财务处资金科邮箱，未能及时上报的扣3分/次，正常工作时间没有业务应按照上述时间要求报送说明，节假日发生业务也应按照上述时间要求报送，

6、否则按照没有上报处理。 基础管理：1、 本公司预算内资金和经批准同意的预算外资金的使用必须经财务经理签字；2、 参与本公司的经营管理活动，包括重要经营工作会议、合同审批流程、重大事项讨论、公司机构设置、员工工资核定、管理制度及流程评审等；3、 制定本公司的各种财务管理制度、规章及会计核算流程、方法；4、 平衡各部门上报的年度、月度预算、5、 资金计划，编制年度、月度预算表；6、 出具月度、季度财务分析报告、季度会议财务资料、预算执行情况分析及财务重点工作推进情况说明等；7、 审核记帐凭证；8、 审核总公司财务处（部）要求按规定报送的会计报表及各项辅助财务报表、资料。10、组织工商、税务年检工作

7、；C 现金、银行存款日报在每天9：30前报至财务处资金科邮箱，未能及时上报的扣3分/次，正常工作时间没有业务应按照上述时间要求报送说明，节假日发生业务也应按照上述时间要求报送，否则按照没有上报处理。D 单店产值利润表每月10日12:00前，报至财务总监、财务会计科和财务计划科邮箱，超过报送时间扣3分/天。E 其他要求上报的报表按照通知规定的时间上报，超过报送时间扣3分/天。F 影响总部合并的上报报表超过报送时间扣5分/天。3.2 预算性工作：35分3.2.1 预算准确性: 此项总分20分，扣至0分为止A 月度财务预算、月度预算执行分析及月度资金计划中各项数据间勾稽关系错误，每一项错误扣1分，此

8、项分值5分，扣至0分为止。B 保证预算执行分析的真实性，此项分值5分；如发现存在应计入本期的收入、成本、费用而多计、少计、不计以达平衡预算的，此项考核得0分。C 各下属单位财务负责人必须严格按照全管会批准的财务预算及资金计划执行，未经总部批准或特批的计划不许开支，杜绝无计划项目开支。此项分值10分，超计划开支一项扣2分，扣至0分为止；若发现无计划项目开支此项不得分。3.2.2 预算及时性:此项分值15分，扣至0分为止A 月度财务预算在每月28日上午10:00前报送至财务总监和财务计划科邮箱，超过报送时间扣3分/天；B 月度预算执行情况分析表在每月10日9：00前，报送财务总监和财务计划科邮箱，

9、迟到扣3分/天； 3.3 月度业绩综合评分：30分3.3.1此项总分30分，扣至0分为止A、 下属公司财务负责人每月3日上午10:00前应将上月本公司重要财务事项以书面方式向财务总监汇报（6分），如迟一天，扣3分/天；B、 一个月内每旬至少向财务总监作一次电话汇报（9分），少一次，扣3分。C、 全管会财务处各科室根据当月各下属单位财务负责人的工作业绩及表现综合评分（15分）。二、全管会财务处：薪酬的构成及基数按裕兴房产全国发展管理委员会（浙江裕兴）2005年薪酬标准实施细则（试行草案）标准执行。根据齿轮式管理要求，结合财务具体事务性工作的周期性、重复性，将绩效考核简化、固化为几点：、会计科：1

10、、领导、规范下属子公司的会计核算，督促下属公司按总部要求及时上报会计报表并审核、汇总（30分），会计报表主表（资产负债表、损益表、现金流量表）每一项错误扣3分，其他要求上报报表、资料中的每一项错误扣2分，每月10日上午9点前将上月合并后的整套会计报表打印、装订报财务总监，每迟一天扣5分。2、 依法进行浙江裕兴、博洋文化和天乐健美的税务事项的会计处理和纳税申报工作（10分），每迟误申报或发生一次税务纠纷，此项得0分。3、 每月4日12：00点前报财务总监经营快报（10分），每迟一天扣5分；报告中的每一项错误扣2分。4、 认真审核原始凭证，严格费用单据的审核，账簿整洁、清晰，凭证、账册装订整齐（1

11、5分）。每错审、漏审单据一张，扣2分，账簿（册）、凭证不符要求扣2分/处。5、 工作无差错，往来账及其他各帐目清楚。（10分）一次错误扣2分6、 保守本公司的财务、商业秘密，不向未经批准同意的人泄露财务、商业机密（5分），发现一次扣（10分）7、 工作热情，积极主动（10分）。若工作有情绪，发现一次扣3分,超过三次此项得分为08、 临时任务完成情况、质量（10分），临时任务完成不好每次扣2分，直至此项得分为0。 指导量化，分配合理，奖惩管理公开、公正、公开，充分调动员工的工作积极性；形成团结高效、业绩优异的工作团队。其它工作上级布置的其它临时性工作权限工作权限：1、财务管理权； 2、下属直营公

12、司必须执行财务联签制度；4、有权制订本公司财务管理制度，并报总公司财务部审批、备案。5、会计核算监管权。6、部门财务人员任免权。7、部门内部工作考核权 。8、有权按照下属直营公司考核制度对本公司各业务部门实施财务方面的考核。其他权限：ll任职资格内容必备条件期望条件教育水平大学专科以上学历财务管理、会计学或相关审计专业本科以上学位。工作经验年龄在45岁以下，具有五年以上相关工作经验，其中三年以上财务主管（或以上）职位工作经验。中型企业财务管理工作经验。技能与能力基本能力：具有中级技术职称。核心能力：沟通、协调能力强。全面、先进的财务管理能力，创新能力强，对财务管理工作有深刻的理解。个性与品质忠

13、于公司、为人正直、清正廉洁，思想敏捷、性格沉稳、善于沟通和决断，为人正派，办事公正，心态平和、理智。有强烈的事业心和开拓创新意识，具备管理理念，沉着、稳健、成熟，有良好的人格魅力、能承受巨大心理压力。职务等级 中层薪酬标准部门经理级工资工作环境工作地点：财务部办公室。工作时间：按照规定工作时间出勤。职 位 说 明 书 基本信息职位名称：结算岗职位编号：所属部门：财务部编制日期： 工作关系外部工作关系1、 省、市财政局2、 各金融机构3、 各会计师事务所4、 各评估事务所5、 各保险公司 内部工作关系4、 各职能部门5、 公司各下属单位（门店）6、 财务部门各岗位财务人员财务总监结算岗财务人员财

14、务部经理职位职责负责营业款项的收付，三证结算，客户房款贷款的发放以及现金帐和应付帐登记等工作。主要工作内容描 述负责程度(全权、负责承办、报审)绩效重点1、 1.审核办证部提供的放款单，编制房款放款计划，在ERP上公布名单。并按规定的程序发放房款。2、 2.复核税费计算表，准确开具收据，及时、快捷、耐心应对顾客。3、 3.做好现金帐的登记工作，每日业务终了，及时核对库存现金，做好资金动态日报表。发现长短款必须立即向上级报告，执行“长缴短补“的规定。4、 4.据办证部转入的档案袋，核对委托代理合同，按照结证程序，为顾客办理“三证”结算手续。5、 5.每月底根据统计转入的月营业收入一览表，核对门店

15、营业款，转入公司帐户。6、 6.根据协议开具发票，如实填写名称、金额。7、 7.完成上级指派的其它工作。8、 8.工作热情，积极主动。 基础管理：其它工作上级布置的其它临时性工作权限工作权限：ll 其他权限：ll任职资格内容必备条件期望条件教育水平大学专科以上学历财务管理、会计学或相关审计专业本科以上学位。工作经验年龄在40岁以下，具有二年以上相关工作经验。技能与能力基本能力：准确把握财政法规。核心能力：沟通、协调能力强。具有助理会计师职称个性与品质忠于公司、为人正直、清正廉洁，思想敏捷、善于沟通，为人正派，办事公正，心态平和、理智。有强烈的事业心和开拓创新意识，具备管理理念，沉着、稳健、成熟

16、，有良好的人格魅力、能承受巨大心理压力。职务等级 薪酬标准工作环境工作地点：财务部办公室。工作时间：按照规定工作时间出勤。职 位 说 明 书 基本信息职位名称：出纳岗职位编号：所属部门：财务部编制日期： 工作关系内部工作关系7、 各职能部门8、 公司各下属单位（门店）9、 财务部门各岗位财务人员财务总监出纳岗财务人员财务部经理职位职责负责日常报销工作，现金、银行帐的收付结算登记，以及记帐凭证编制等工作。主要工作内容描 述负责程度(全权、负责承办、报审)绩效重点1、 合理办理各项收付业务，认真复核原始单据，按照公司有关规定，办理结算业务，做到合法准确，手续完备。2、 认真登记好现金帐，做到日清月

17、结，每日终了，及时清点库存现金，并能够接受有关人员不定期的检查。执行长缴短补的规定。3、 确保支票、现金、银行印鉴、保险柜钥匙等相关物品的安全，防止丢失、被盗。4、 及时到银行领取回单，并根据每一笔银行收付业务的原始单据及时登记好银行日记帐，并每日编报日报表。5、 每月业务终了，现金、银行日记帐余额要与总帐科目对应一致，保证帐帐相符。及时与对帐单核对，并做好银行存款余额调节表，对未达帐项及时查明原因。6、 办理好各项银行业务，妥善保管各项开户资料。开户、销户及时办理，严禁私自出借帐户。7、 完成上级委派的其他工作。1.遵守国家法律、法规：认真执行国家规定的现金管理制度，负责搞好出纳工作。出纳员

18、首先要树立全局概念，遵守职业道德及国家法律、法规忠于职守，廉洁奉公，实事求是。提高业务能力及工作效率。 2.控制库存限额：每天报销所需的现金及时到位，每日库存不得超过银行核定的限额。超过部分及时存入银行，不得坐支，不得以白条抵充库存限额，更不得任意挪用现金。3.办理现金收付结算业务：做好现金收支业务，按时逐笔登记现金日记帐，做到日清月接，帐款相符，帐簿登记清楚正确。合理的办理各项收付业务，认真审查原始单据，记帐凭证，发现问题及时反馈，妥善解决。抵制不合理的开支保证会计凭证的真实性、合法性、完整性。由领交款人签字后收、付现金验钞；对付出的现金单据加盖“付讫”戳记；收款必须验钞。 4.现金对帐、记

19、帐：现金帐簿登记要及时，做到日清月结。每天下班前核对库存的现金和现金帐目，并能够接受有关部门和领导不定期的检查。短款赔偿，长款封存后一个月内无人认领的入账。现金日记账必须做到日清月结，并每日编报现金日报表。5.现金保管：认真执行现金管理的规定，严格审核原始凭证，做到收有凭、支有据，严格现金审批手续，严禁挪用公款和公款私存，未经领导批准，不准将公款借与私人。现金收入要按银行规定期限存入银行，不能坐支现金，库存现金不能超过银行规定的35日日常开支所需现金。严格执行国家现金管理办法，严密手续，保护现金安全，防止丢失，被盗。保管好库存现金和有价证券确保完整无损，保管好金库钥匙，牢记金库密码，不得向他人

20、提供金库钥匙及密码，每天下班需将现金及收据等锁存金库，使收据与现金收讫章分离以保证安全。保管各户现金收讫章，不得将现金收讫章外借或不按规定盖章。6.办理银行付款业务：对付款业务需复核是否已按管理权限履行审批手续。根据审批过的原始付款申请凭证及发票填开支票，支票金额及收款单位应与发票及发票上的财务收讫章一致。7.登记银行日记帐：及时到各开户银行领取回单,并根据每一笔银行的收付业务的原始单据负责登记银行日记帐。8.银行对帐、结帐：银行日记帐必须做到日清月结，并每日编报银行日报表，及时与银行对账单核对，月末按规定日期编制“银行存款余额调节表”，使帐面余额对账单上余额调节相符。对于未达帐项，要及时查询

21、，向经理说明查询结果，经科长审核后方可将“银行存款余额调节表”报银行。9.支票管理：及时购买转账、现金支票，保证工作需要。填写错的或过期作废的支票，及时收回注销，并保存待查。经特殊批准签发的空白转帐支票，要在支票上注明签发的日期及使用限额，并负责催报帐。随时掌握银行存款余额，不准签发“空头”支票。10.保管有关印章、票据：必须严格妥善保管支票等各种白票据、印章，严格按有关规定用途使用，若发现丢失立即报告。不准擅自将银行帐户出租、出借给任何单位或个人。11.编制记帐凭证:每日根据发生的各项收付业务及时编制记帐凭证,并于次日早上交至核算会计处,便于核算会计及时登帐。12.其他事项：签发支票所使用的

22、财务负责人名章不得由出纳保管，出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务以及稽核、会计档案保管工作，非经领导批准，不准替任何部门或个人在金库内保管现金等。完成上级领导分配的其它工作。 基础管理：其它工作上级布置的其它临时性工作权限工作权限：l l l 其他权限：ll任职资格内容必备条件期望条件教育水平大学专科以上学历财务管理、会计学或相关审计专业本科以上学位。工作经验年龄在40岁以下，具有二年以上相关工作经验。技能与能力基本能力：准确把握财政经济法规。核心能力：沟通、协调能力强。具有初级职称 个性与品质忠于公司、为人正直、清正廉洁，思想敏捷、性格沉稳、善于沟通和决断，为人正派，办事公正，心态平和、

23、理智。有强烈的事业心和开拓创新意识，具备管理理念，沉着、稳健、成熟，有良好的人格魅力、能承受巨大心理压力。职务等级 薪酬标准工作环境工作地点：财务部办公室。工作时间：按照规定工作时间出勤。职 位 说 明 书 基本信息职位名称：统计岗职位编号：所属部门：财务部编制日期： 工作关系总经理外部工作关系8、 省、市税务局9、 省、市工商局10、 省、市统计局11、 集团副总裁12、 集团财务总监13、 集团各相关部门内部工作关系10、 各职能部门11、 公司各下属单位（门店）12、 财务部门各岗位财务人员行政副总经理统计岗财务人员财务部经理职位职责负责每天营业收入的统计，奖金发放，编制收入凭证，登记收

24、入帐等工作。确保公司各所属门店各项统计数据的准确性，及时性，并落实分配方案。主要工作内容描 述负责程度(全权、负责承办、报审)绩效重点1、 贯彻执行公司的各项统计制度，安排落实基层数据的上报工作，及时报送各种统计数据。当天数据必须在次日中午前审核完毕。2、 定期或不定期深入基层单位检查、核实原始数据和租房协议使用管理情况，发现问题，及时反馈并提出解决方案。3、 负责信托中心的会计核算工作，对房屋收支状况进行审核，并提出指导建议。4、 准确及时执行公司的各项分配方案，做好奖金核算，及时上报领导审核，协助主管做好与门店的沟通、协调、配合工作。5、 做好兼职出纳的业务指导工作，定期开展兼职出纳的培训

25、工作。6、 编制每日收入凭证，并输入电脑，配合结算岗人员核查门店上交收入情况。7、 完成上级委派的其他工作。遵守国家法律、法规：遵守职业道德及国家法律、法规忠于职守，廉洁奉公，实事求是。提高业务能力及工作效率。负责公司统计数据质量工作和公司业务统计工作，包括收集、审查本公司业务统计数据，对统计数据的及时性、准确性和业务统计工作负责。1.每日及时记录各门店的业务量和业务额; 2.每月的26日,与各门店的统计员进行各项业务的核对,确保统计数据的准确无误;3.负责收集、审核、汇总、各门店业务数据并于每月2日前报经理处；4.按月编制公司业务统计表。（公司各门店的交易额、交易量）5统一管理本公司业务统计

26、数据，并为公司内部管理提供业务统计咨询6.根据各门店和各个业务员的业绩,按考核制度,核算各业务员的工资及奖金;6开展业务统计的分析与监督。A负责对公司各门店业务交易额、交易量及公司总交易额和交易量进行统计并分析展统计，撰写统计分析报告，编发业务统计信息。 B为领导及相关部门提供临时性统计资料。C为关领导及有关部门提供统计分析报告和统计资料。统计人员应以高度的责任心，以对国家、对海关事业负责的态度、以统计作业的准确性、真实性、严肃性为原则。坚持原则，统一作业。 上报、提供统计数据、信息的责任人要认真负责，对数据、信息再三复核检查，确认无误后报经理。 凡上报或提供的统计数据、信息必须经理审核签字批

27、准后方可上报或提供有关部门。 对未经审核批准的信息擅自上报或提供的，对责任人进行追究并按规定给予处罚。 三、单证整理： 对报关单证进行整理归档，保证档案材料的完整性，并于次年3月31日前将本年度报关单证移交档案室。 基础管理：其它工作上级布置的其它临时性工作权限工作权限：l l l l l其他权限：ll任职资格内容必备条件期望条件教育水平大学专科以上学历财务管理、会计学或相关审计专业本科以上学位。工作经验年龄在45岁以下，具有五年以上相关工作经验，其中三年以上财务主管（或以上）职位工作经验。中型企业财务管理工作经验。技能与能力基本能力：准确把握劳动法规。核心能力：沟通、协调能力强，人力资源管理

28、能力，熟悉国家的相关法律、法规。全面、先进的财务管理能力，创新能力强，对财务管理工作有深刻的理解。个性与品质忠于公司、为人正直、清正廉洁，思想敏捷、性格沉稳、善于沟通和决断，为人正派，办事公正，心态平和、理智。有强烈的事业心和开拓创新意识，具备管理理念，沉着、稳健、成熟，有良好的人格魅力、能承受巨大心理压力。职务等级 中层薪酬标准部门经理级工资工作环境工作地点：财务部办公室。工作时间：按照规定工作时间出勤。职 位 说 明 书 基本信息职位名称：核算岗职位编号：所属部门：财务部编制日期： 工作关系总经理外部工作关系14、 省、市税务局15、 省、市工商局16、 省、市统计局17、 集团副总裁18

29、、 集团财务总监19、 集团各相关部门内部工作关系13、 各职能部门14、 公司各下属单位（门店）15、 财务部门各岗位财务人员行政副总经理核算岗财务人员财务部经理职位职责负责公司所有记账凭证的编制、以及凭证的电脑录入等工作。主要工作内容描 述负责程度(全权、负责承办、报审)绩效重点1、 负责按财务制度要求对原始凭证及其相应附件的真实性、合法性、正确性进行审核，并编制会计凭证。会计凭证按内外两条线，理清脉络作好编号，当天凭证当天完。（20分）延误一天扣2分。2、 对已登记整理好的凭证及时进行电脑录入。（20分）延误一天扣2分。3、 协助人事、准确、及时做好每月工资表。并按时发放工资。（20分）

30、差错一次扣3分。4、 准确及时反映和监督萧山分公司的经济活动，准确记录各类帐薄。编制各类报表。（10分）差错一次扣2分。5、 准确及时完成首佳公司的财务核算工作。（10分）延误一天扣2分。6、 工作热情，积极主动。（10分）若有工作情绪，发现一次扣3分。7、 完成上级委派的其他工作。（10分）临时工作完成不好一次扣2分。1、严格执行会计法和财务规章制度，遵守会计职业道德。认真对原始凭证的真实、合理、合法性以及有关签批手续进 行审核。审核无误后填制记帐凭证。对会计电算化系统操作后，及时对会计资料进行打印、装订，将保存在计算机系统中的有关数据进行拷贝或刻录，并将数据备份的软盘、光盘或磁带移交给会计

31、档案管理人员妥善保管。 2、定期作好财务分析工作，对主管部门和学校要求的有关经 济指标做必要的统计、分析和整理。 3、完成领导交给的其他工作任务。 基础管理：其它工作上级布置的其它临时性工作权限工作权限：l l ll l其他权限：ll任职资格内容必备条件期望条件教育水平大学专科以上学历财务管理、会计学或相关审计专业本科以上学位。工作经验年龄在45岁以下，具有五年以上相关工作经验，其中三年以上财务主管（或以上）职位工作经验。中型企业财务管理工作经验。技能与能力基本能力：准确把握劳动法规。核心能力：沟通、协调能力强，人力资源管理能力，熟悉国家的相关法律、法规。全面、先进的财务管理能力，创新能力强，

32、对财务管理工作有深刻的理解。个性与品质忠于公司、为人正直、清正廉洁，思想敏捷、性格沉稳、善于沟通和决断，为人正派，办事公正，心态平和、理智。有强烈的事业心和开拓创新意识，具备管理理念，沉着、稳健、成熟，有良好的人格魅力、能承受巨大心理压力。职务等级 中层薪酬标准部门经理级工资工作环境工作地点：财务部办公室。工作时间：按照规定工作时间出勤。职 位 说 明 书 基本信息职位名称：记账岗职位编号：所属部门：财务部编制日期： 工作关系总经理外部工作关系20、 省、市税务局21、 省、市工商局22、 省、市统计局23、 集团副总裁24、 集团财务总监25、 集团各相关部门内部工作关系16、 各职能部门1

33、7、 公司各下属单位（门店）18、 财务部门各岗位财务人员行政副总经理记账岗财务人员财务部经理职位职责负责明细帐、总帐登记，对内对外会计报表编制，工资核算和纳税申报等工作。主要工作内容描 述负责程度(全权、负责承办、报审)绩效重点1、 负责对制单岗所录入的电脑凭证进行审核。（10分）2、 及时准确地记录对外明细帐、总帐，编制汇总表。定期核对各明细帐与总帐，保证帐帐相符，帐实相符。（10分）3、 组织其它岗位人员及时整理和装订好每月凭证，做到不积压，不丢失凭证。做好发票、收据的管理工作，领用和核销工作落实到人。（10分）4、 编制对集团财务处的相关会计报表，并按时上报。（20分）错误、延误一次扣

34、2分。5、 及时准确编制对外各报表，并报送税务机关，及时无误的交纳税金。（10分）延误一次扣5分。6、 工作热情，积极主动。（10分）若有工作情绪，发现一次扣3分。7、 完成上级委派的其他工作。（10分）临时工作完成不好一次扣2分。（1）审核财务、成本、费用等计划指标项目是否齐全，编制依据是否可靠，有关计算是否正确，各项计划指标是否互相衔接等。审核之后应提出建议或意见，以便修改和完善计划与预算。（2）审核实际发生的经济业务或财务收支是否符合现行法律、法规、规章制度的规定。对审核中发现的问题，及时予以制止或者纠正。（3）审核会计凭证、会计帐簿、财务会计报告和其他会计资料的内容是否真实、完整，计算

35、是否正确，手续是否齐全，是否符合有关法律、法规、规章、制度的规定。（4）审核各项财产物资的增减变动和结存情况，并与帐面记录进行核对，确定帐实是否相符。不符时，应查明帐实不符的原因，并提出改进的措施1、 根据年度预算和会计制度，逐笔审核各项收支，对无预算或不符合规定的收支，应提出意见并向领导汇报。 2、 复核原始票据是否合法，内容是否真实，手续是否完备，数字是否正确；熟悉各类科目、费用类别列支的要求，认真复核记账凭证的各项内容，包括会计分录、摘要、金额等是否符合会计制度规定，所登记的费用明细是否准确。 3、 核算会计报表中的各项数字是否真实、准确、合规，各项数字间衔接是否合理、合法。 4、 对计

36、算机输出的科目发生余额表及帐簿要按月复核，确保会计资料的真实性、准确性、完整性。做到帐证相符、帐帐相符、帐表相符、帐实相符。 5、 年度终了负责打印出各种会计帐簿并装订成册，移交会计档案管理人员保管。 6、 对财务年终决算的帐务进行处理，保证年终决算工作的顺利进行，并按时作好下年度初始化工作。 7、 审核各项收费是否符合规定，发现收费中存在问题及时纠正，并向领导汇报。 8、 完成领导交给的其他各项工作任务。 基础管理：其它工作上级布置的其它临时性工作权限工作权限：l lll l 其他权限：ll任职资格内容必备条件期望条件教育水平大学专科以上学历财务管理、会计学或相关审计专业本科以上学位。工作经

37、验年龄在45岁以下，具有五年以上相关工作经验，其中三年以上财务主管（或以上）职位工作经验。中型企业财务管理工作经验。技能与能力基本能力：准确把握劳动法规。核心能力：沟通、协调能力强，熟悉国家的相关法律、法规。全面、先进的财务管理能力，创新能力强，对财务管理工作有深刻的理解。个性与品质忠于公司、为人正直、清正廉洁，思想敏捷、性格沉稳、善于沟通和决断，为人正派，办事公正，心态平和、理智。有强烈的事业心和开拓创新意识，具备管理理念，沉着、稳健、成熟，有良好的人格魅力、能承受巨大心理压力。职务等级 中层薪酬标准部门经理级工资工作环境工作地点：财务部办公室。工作时间：按照规定工作时间出勤。附表1 付款审

38、批流程 付款审批流程开始付款申请单填制付款申请单部门经办人有效性和安全性审核付款部门主管审批 特殊款项 YES NO依据：会计法规公司财务管理制度规定总经理（特批）正确性合规性审核会计 NO YES YES依据：部门月度资金计划与资金计划符合性审核财务经理 NO YES安排资金资金会计出纳付款付款情况报表报表报总裁结束附表2 招聘、任用 - 增加财务人员编制申请流程流程名称增加编制申请流程编 码受控状态执行核心部门财务部门控制部门财务经理行为实施环节财务部门财务部总经理办公会议总经理管理行为填写财务人员需求（增补）审批表审核审议审批提出增编财务岗位人员素质要求，报人力资源部和财务总监决策内部招聘流程外部招聘流程是否外聘内聘否否是是相关说明