ST华泽：2016年年度报告.PDF

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1、成都华泽钴镍材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 成都华泽钴镍材料股份有限公司成都华泽钴镍材料股份有限公司 2016 年年度报告年年度报告 2017 年年 04 月月 成都华泽钴镍材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人

2、王应虎、主管会计工作负责人韩江及会计机构负责人公司负责人王应虎、主管会计工作负责人韩江及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)刘文声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。刘文声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。1、夏清海董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：、夏清海董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：1、审计机构出具了无法发表意见的审计报告，其中年度报告中的很多事项本人亦无法保证其真实、客观；、审计机构出具了无法发表意见的审计报告，其中年度报告中的很多事项本人亦无法保证其真实、客观；2、年度报告中关于大股东资金占用、业绩补偿、应收预

3、付、违规借款及担保等问题未能解决，连大股东资金占用的金额都至今不能确认；、年度报告中关于大股东资金占用、业绩补偿、应收预付、违规借款及担保等问题未能解决，连大股东资金占用的金额都至今不能确认；3、大股东占用资金所产生的利息应由大股东承担，计作增量占用，而不能由上市公司承担；、大股东占用资金所产生的利息应由大股东承担，计作增量占用，而不能由上市公司承担；4、本人一直要求公司通过司法途径解决大股东资金占用、业绩补偿问题，但一年以来无实质性进展，一拖再拖。本人在表决、本人一直要求公司通过司法途径解决大股东资金占用、业绩补偿问题，但一年以来无实质性进展，一拖再拖。本人在表决“反对反对”意见的同时，再次

4、敦促公司采取果断、有利措施，抓紧通过法律途径进行解决。意见的同时，再次敦促公司采取果断、有利措施，抓紧通过法律途径进行解决。?2、张莹独立董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：、张莹独立董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：1、瑞华会计师事务所无法获取充分、适当的审计证据，对大股东及关联方占用公司资金无法做出确认和判断，也无法对应收账款、预付账款、预收账款等一系列事项做出认定，且影响广泛，以上信息的真实、完整性难以合理保证；、瑞华会计师事务所无法获取充分、适当的审计证据，对大股东及关联方占用公司资金无法做出确认和判断，也无法对应收账款、预付账款、预收账款等一

5、系列事项做出认定，且影响广泛，以上信息的真实、完整性难以合理保证；2、大股东及关联方资金占用已严重削弱公司的流动性和持续经营能力，且长期不能有效解决。、大股东及关联方资金占用已严重削弱公司的流动性和持续经营能力，且长期不能有效解决。?3、杨源新监事无法保证本报告内容的真实性、准、杨源新监事无法保证本报告内容的真实性、准成都华泽钴镍材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 确性和完整性，理由是：确性和完整性，理由是：1、2016 年财报被会计师出具了无法表示意见的审计报告，对报告的真实准确性无法表达意见。年财报被会计师出具了无法表示意见的审计报告，对报告的真实准确性无法表达意见。2、专项审

6、计报告到年报尚未完成，对大股东占用数额没有确认，大股东至今未履行占用资金归还也没有实质进展。采取的措施明显具有不确定性。至今未履行业绩补偿协议的承诺，内控制度失效，造成财务数据的真实性不能得到保证。、专项审计报告到年报尚未完成，对大股东占用数额没有确认，大股东至今未履行占用资金归还也没有实质进展。采取的措施明显具有不确定性。至今未履行业绩补偿协议的承诺，内控制度失效，造成财务数据的真实性不能得到保证。?4、刘腾副董事长无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：拒绝保证年报内容的真实准确、完整性，也不承担个别和连带的法律责任。、刘腾副董事长无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理

7、由是：拒绝保证年报内容的真实准确、完整性，也不承担个别和连带的法律责任。?5、陈建兵董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：本人对成都华泽钴镍、陈建兵董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：本人对成都华泽钴镍 2016 年度报告高度重视审计机构意见，故无法保证报告真实、准确、完整。年度报告高度重视审计机构意见，故无法保证报告真实、准确、完整。?6、张文涛副总经理无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：、张文涛副总经理无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：1、公司无法提供关联方资金占用相关的账证资料以保证关联方资金占用余额的准确性、完整性

8、。建议公司采取司法手段解决关联方资金占用及业绩补偿问题，维护上市公司及中小股东利益；、公司无法提供关联方资金占用相关的账证资料以保证关联方资金占用余额的准确性、完整性。建议公司采取司法手段解决关联方资金占用及业绩补偿问题，维护上市公司及中小股东利益；2、本人对公司应收、预付账款数据持保留意见；、本人对公司应收、预付账款数据持保留意见；3、关联方占用资金未偿还，影响公司正常经营。、关联方占用资金未偿还，影响公司正常经营。?7、韩江财务总监无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：鉴于、韩江财务总监无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：鉴于 2016 年度审计报告发表了无法

9、表示意见，且涉及资产金额较大，审计证据存在一定的支撑瑕疵，故本人对任职期间财报数据负责，但对年度审计报告发表了无法表示意见，且涉及资产金额较大，审计证据存在一定的支撑瑕疵，故本人对任职期间财报数据负责，但对 2016 年度审计报告的真实、客观、完整性无法表示意见。年度审计报告的真实、客观、完整性无法表示意见。?8、黎永亮董事会秘书兼副总经理无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：、黎永亮董事会秘书兼副总经理无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：1、公司、公司 2015 年度财务会计报告被瑞华会计师事务所出具了非标准无保留意见的审计报告，外部审计机构针对关联方占用公司资

10、金问题至今没有形成明确的审计结论；年度财务会计报告被瑞华会计师事务所出具了非标准无保留意见的审计报告，外部审计机构针对关联方占用公司资金问题至今没有形成明确的审计结论；2、虽、虽 2016 年经公司自查，没有发现未披露的违规担保事项，但由于此类事项的隐蔽性和问题显现的延迟性，无法确保没有此年经公司自查，没有发现未披露的违规担保事项，但由于此类事项的隐蔽性和问题显现的延迟性，无法确保没有此成都华泽钴镍材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 类事项存在；类事项存在；3、依据瑞华会计师事务所出具的否定意见的、依据瑞华会计师事务所出具的否定意见的 2016 年内部控制审计报告，公司在财务报告及

11、非财务报告方面均存在重大缺陷，这些缺陷已在公司内控自评价报告中识别和体现；年内部控制审计报告，公司在财务报告及非财务报告方面均存在重大缺陷，这些缺陷已在公司内控自评价报告中识别和体现；4、2015 年年 11 月月 24 日，公司因涉嫌信息披露不实等证券违法违规被中国证监会立案调查，目前尚无结论。鉴于以上原因，为保障公司信息披露的真实、准确、完整，特向投资者充分提示以上风险，由于以上事项可能导致公司财务报告和年报部分内容存在不确定性，本人也无法保证年报内容的真实、准确、完整，无法确定其不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。日，公司因涉嫌信息披露不实等证券违法违规被中国证监会立案调查，目前尚无结

12、论。鉴于以上原因，为保障公司信息披露的真实、准确、完整，特向投资者充分提示以上风险，由于以上事项可能导致公司财务报告和年报部分内容存在不确定性，本人也无法保证年报内容的真实、准确、完整，无法确定其不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公司公司 2016

13、 年度内部控制自我评价报告中涉及内部控制重大缺陷，详细情况请见成都华泽钴镍材料股份有限公司年度内部控制自我评价报告中涉及内部控制重大缺陷，详细情况请见成都华泽钴镍材料股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告。年度内部控制自我评价报告。由于公司由于公司 2015 年度、年度、2016 年度连续两个会计年度经审计的净利润为负值，且公司年度连续两个会计年度经审计的净利润为负值，且公司 2016 年度财务会计报告于年度财务会计报告于 2017 年年 4 月【】日被瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了无法表示意见的审计报告（报告编号：瑞华审字【】号），根据深圳证券交易所股票上市规则月【】日被瑞

14、华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了无法表示意见的审计报告（报告编号：瑞华审字【】号），根据深圳证券交易所股票上市规则13.2.1 条的规定，公司股票自条的规定，公司股票自 2017 年年 5月月 2 日起将被深圳证券交易所实行退市风险警示。日起将被深圳证券交易所实行退市风险警示。根据深圳证券交易所股票上市规则（根据深圳证券交易所股票上市规则（2014 修订版）的规定，如果公司修订版）的规定，如果公司2017 年度经审计的净利润仍为负数，或公司年度经审计的净利润仍为负数，或公司 2017 年度的财务会计报告继续被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告，深圳证券交易所将自公司披露年度的财务会计报

15、告继续被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告，深圳证券交易所将自公司披露 2017成都华泽钴镍材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 年年度报告之日起，对公司股票及其衍生品种实施停牌，并在停牌后十五个交易日内作出是否暂停其股票上市的决定。年年度报告之日起，对公司股票及其衍生品种实施停牌，并在停牌后十五个交易日内作出是否暂停其股票上市的决定。?若公司股票被暂停上市后，未能在法定期限内披露暂停上市后的首个年度报告或暂停上市后首个年度报告显示公司净利润或者扣除非经常性损益后的净利润为负值，或暂停上市后首个年度报告显示公司财务会计报告被出具保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告，公司股票

16、将面临终止上市的风险。若公司股票被暂停上市后，未能在法定期限内披露暂停上市后的首个年度报告或暂停上市后首个年度报告显示公司净利润或者扣除非经常性损益后的净利润为负值，或暂停上市后首个年度报告显示公司财务会计报告被出具保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告，公司股票将面临终止上市的风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。成都华泽钴镍材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.8 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.12 第三节

17、第三节 公司业务概要公司业务概要.15 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.30 第五节第五节 重要事项重要事项.77 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.83 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.83 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.84 第九节第九节 公司治理公司治理.93 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.107 第十一节第十一节 财务报告财务报告.108 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.228 成都华泽钴镍材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 释义释义 释义项

18、 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 四川证监局 指 中国证监会四川监管局 深交所 指 深圳证券交易所 本公司、公司、上市公司、华泽钴镍 指 成都华泽钴镍材料股份有限公司 星王集团 指 陕西星王企业集团有限公司 平安鑫海 指 平安鑫海资源开发有限公司 陕西华泽 指 陕西华泽镍钴金属有限公司 康博恒智 指 北京康博恒智科技有限责任公司 陕西飞达 指 陕西飞达科技发展有限责任公司 股票/股份 指 上市公司发行或拟发行的面值为 1 元的人民币普通股 瑞华 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）星王控股 指 陕西星王投资控股有限公司 星王锌业 指 陕西星王锌业股份有限公司 陕西华铭 指

19、 陕西华铭房地产开发有限公司 国信证券 指 国信证券股份有限公司 成都华泽钴镍材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 ST 华泽 股票代码 000693 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 成都华泽钴镍材料股份有限公司 公司的中文简称 ST 华泽 公司的法定代表人 王应虎 注册地址 成都海峡两岸科技开发园科技创新中心 注册地址的邮政编码 611300 办公地址 成都市温江区凤溪大道北段 666 号双子国际写字楼西楼 1512 室 办公地址的邮政编码 611130 公司网址 电

20、子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黎永亮 联系地址 四川省成都市温江区凤溪大道北段 666号双子国际写字楼西楼 1512 室 电话 028-86758751 029-88310063-8051 传真 028-86758751 029-88310063-8049 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 成都华泽钴镍材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构

21、代码 915101002024522085 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层 签字会计师姓名 张富平、张诚刚 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 国信证券股份有限公司 北京市西城区金融街兴盛街六

22、号国信证券大厦四层 张苗、曹仲原 2014-2016 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元）2,056,436,408.18 8,508,137,089.30-75.83%8,049,169,501.71 归属于上市公司股东的净利润（元）-404,245,347.55-155,416,362.24-160.10%218,268,341.50 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-359,780,056.75-120,

23、879,119.87-197.64%217,827,353.77 经营活动产生的现金流量净额（元）-806,641,555.84 6,888,633.92-11,809.75%1,103,813,905.59 基本每股收益（元/股）-0.6769-0.2860-160.07%0.4016 稀释每股收益（元/股）-0.6769-0.2860-160.07%0.4016 加权平均净资产收益率-38.33%-11.64%-229.30%16.83%2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元）3,809,509,417.77 5,432,360,612.11-29.

24、87%4,225,840,654.47 成都华泽钴镍材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 归属于上市公司股东的净资产（元）852,556,645.47 1,256,868,120.70-32.17%1,412,791,941.56 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与

25、按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 179,939,668.29 955,042,606.39 662,008,152.75 259,445,980.75 归属于上市公司股东的净利润-20,088,380.74-33,199,375.44-37,459,991.43-313,497,599.

26、94 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-20,088,380.74-32,126,883.40-38,990,977.26-268,573,815.35 经营活动产生的现金流量净额-607,204,322.47-212,026,538.42-118,981,840.43 131,571,145.48 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部

27、分）-46,203,927.63-184,576.31 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,630,200.00 1,900,000.00 635,866.17 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-99,260.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,820,170.86-42,347,473.54-110,506.09 成都华泽钴镍材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 减：所得税影响额-8,027,867.69-6,094,807.48 84,372.35 合计-44,465,290.80-34,537,2

28、42.37 440,987.73-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。成都华泽钴镍材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行

29、业的披露要求 否 公司从事的主要业务是低镍镍铁、硫酸镍及副产品的生产、销售以及相关有色产品的经营贸易。低镍镍铁主要供应各大钢厂、不锈钢、高镍合金、合金钢等行业；硫酸镍主要供应电镀工业、镍镉电池以及三元材料等行业。2016年，公司以创新的经营模式带动生产，在生产、经营、销售以及贸易方面取得较突出的几方面业绩。一是公司继续走创新经营模式，以“个性化营销，定制式服务”的创新经营模式带动生产，在镍价低迷中实现稳定快速的销售。按差异化的客户需求定制营销服务，在保证硫酸镍质量稳定的前提下，硫酸镍销售体系融入互联网思维，以“定向销售品牌服务市场扩张”的销售模式，锁定长期优质客户，进行定制式服务，进而扩大品牌

30、影响力。通过品牌影响力的建立反哺市场份额。保障硫酸镍长期稳定销售渠道的同时，逐步向市场扩张。二是公司自产的硫酸镍质量稳步提升，在已达到最新精制硫酸镍国家标准（GB/T 26524-2011 精制硫酸镍）的基础上继续提高质量及稳定性，产品广泛进入三元材料行业，并不断努力提高市场份额。三是在不断下行的经济压力下，及时调整了贸易模式，以“风险优于利润，合规优于速度，诚信优于一切”的贸易模式。加大与大型企业的贸易比重。巩固上下游客户关系，提升资金周转率，严控风险，稳中增效。以子公司为贸易主体，集团总部不开展贸易业务，在结构上将风险业务与集团总部隔离；对采购客户进行严格客户测评，公司制定明确的采购客户标

31、准，在操作中严格把控风险。四是在资金周转等困难情况下，完成了成都华泽钴镍材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 孙公司平安鑫海资源开发有限公司镍铁矿技改工作，技改后的镍铁生产线已于2016年5月31日点火试生产，对比技改前，平安鑫海镍铁生产线技改后提高了镍铁产品的镍金属含量，将不仅增强公司盈利能力，有效降低生产能耗及生产成本，还满足了环保要求。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 固定资产 本年昆明路冶炼厂搬迁，相关的房屋、机器设备等资产进入清理阶段。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适

32、用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 中国镍行业的知名企业形成了一大三强的格局，在此格局中，公司应注重突出自身优势来提升竞争力。一是以现有的采矿权为中心逐步扩大外围采矿权范围，2014年取得了元石山外围10平方公里的探矿权，从而有效地扩大了资源的占有份额，为公司可持续发展创造资源依托和优势；二是抓住镍价低迷时期，顺应国家对环保的要求，果断将孙公司平安鑫海原“回转窑还原-氨浸-萃取”升级改造为“回转窑直接还原选矿工艺”生产镍铁产品，将镍金属回收率由70%提高到85%，同时有效降低生产能耗及生产成本。该项目符合国家中长期科学和技术发展规划纲要2006-2

33、020年“发展低品位与复杂难处理资源高效利用技术、矿产资源综合利用技术”的产业政策。成都华泽钴镍材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 1、资源优势：自主镍矿，规模大，远景储量超40万GT；露天开采，经济安全；服务年限长。2、技术优势：在镍矿资源的采选、冶炼等技术领域具有强大的研发实力。依托北京矿冶研究总院等国家级科研院所，建立了完整的技术创新体系，组建了不断创新的研发团队，研发投入逐年增加。目前已获得国家发明专利4项。先后承担国家级科研项目4项，其中1项为国家科技支撑计划项目。3、市场优势：原料自给，为产品市场占有率提供了强有力的保障；完整的产业链，有效降低了营运成本，同时通过镍采

34、选业务享受镍价格上升带来的额外收益，还可通过生产低镍镍铁来保障盈利水平。此外，多种产品组合，满足不同层次客户需求，有利于建立稳定的客户群。4、客户优势：与国内知名企业建立了长久的战略合作关系，强大稳定的下游客户资源为公司的市场销售能力提供了强有力的保障。5、品牌优势：“雪花牌”电解镍的成功注册提升了公司电解镍的市场知名度，扩大了市场影响力；树立了电解镍在中国市场的标杆品牌效应；提高了竞争力和话语权。6、人才优势：拥有从大型央企、国企引进的专家团队；定期引进优秀的毕业生，筑建了阶梯型的人才队伍。成都华泽钴镍材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况

35、讨论与分析 一、概述一、概述 2016年是公司发展的最困难之年，加之国际经济下行压力继续增大，国内经济处于L型底部区域，镍价继连续下跌至13年以来的最低价后，虽然在2016年有小幅度反弹，但从历史上来看，仍属于低位持续震荡。镍行业遭遇历史上最寒冷最漫长的冬天，企业普遍亏损，国外镍生产企业纷纷减产，国内生产企业有的停产，有的亏损前行。面对疲软的市场，减弱的市场需求和不断加大的经营风险，公司围绕“以创新华泽新材料制造优势，用转型升级推进企业发展迈向中高端”的基本思路，推进各项工作，在生产、经营、项目建设、内部管理等方面取得了一定成绩。报告期内，实现营业收入20.56亿元，与去年同比降低75.83%

36、；利润总额-3.98亿元，与去年同比降低161.84%；归属于母公司净利润-4.04亿元，与去年同比降低160.10%。报告期内，公司总资产38.09亿元，归属于上市公司股东权益8.53亿元，加权平均净资产收益率-38.33%，每股收益-0.6769元，未完成全年预算目标。全年预算目标未完成的主要原因有四个：一是2016年度镍行业持续低迷，镍价持续运行在历史底部区域，镍产品售价格大幅下降，导致产品毛利率降低，镍同行业企业均显示亏损；二是受镍价持续下降的影响，公司资产减值损失增加；三、是公司受监管部门立案调查的影响，生产经营、融资等活动部分受阻。成都华泽钴镍材料股份有限公司 2016 年年度报告

37、全文 16 四、孙公司平安鑫海的镍铁技改项目，目前仍处于试生产阶段，未能给公司贡献更多利润；五、受关联企业资金占用等因素影响，公司财务成本居高不下。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,056,436,408.18 100%8,508,137,089.30 100%-75.83%分行业 有色金属冶炼 30,293,500.69 1.47%285,198,359.8

38、9 3.35%-89.38%国内贸易 2,026,142,907.49 98.53%8,222,938,729.41 96.65%-75.36%分产品 镍板 84,085.04 0.00%13,136,660.74 0.15%-99.36%硫酸镍 30,209,415.65 1.47%270,767,853.00 3.18%-88.84%氯化钴 0.00 0.00%1,293,846.15 0.02%-100.00%镍金属 0.00 0.00%3,206,018,017.69 37.68%-100.00%有色金属 2,007,059,300.98 97.60%4,851,545,203.54

39、57.02%-58.63%其他 19,083,606.51 0.93%165,375,508.18 1.94%-88.46%分地区 西北地区 8,435,829.77 0.41%614,334,295.96 7.22%-98.63%华北地区 0.00 0.00%285,711,586.92 3.36%-100.00%华东地区 373,731,351.85 18.17%6,961,003,507.75 81.82%-94.63%华中地区 27,804,356.94 1.35%77,116,100.05 0.91%-63.94%华南地区 542,393.16 0.03%79,288,988.06

40、0.93%-99.32%东北地区 4,373,333.33 0.21%44,104,638.59 0.52%-90.08%西南地区 1,641,549,143.13 79.82%248,184,944.35 2.92%561.42%其他地区 0.00 0.00%198,393,027.62 2.33%-100.00%成都华泽钴镍材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 17（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上

41、年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 有色金属冶炼 30,293,500.69 51,077,578.21-68.61%-89.38%-77.41%-135.19%国内贸易 2,014,704,886.44 2,014,703,040.50 0.00%-75.47%-75.43%-99.99%分产品 镍板 84,085.04 83,470.09 0.73%-99.36%-99.50%-100.02%硫酸镍 30,209,415.65 50,994,108.12-68.80%-88.84%-75.39%-132.72%有色金属 2,007,059,300.98 2,0

42、07,066,926.93 0.00%-58.63%-58.55%-100.08%其他 7,645,585.46 7,636,113.57 0.12%-95.12%-95.36%-100.12%分地区 西北地区 5,763,247.85 7,354,230.51-27.61%-99.05%-98.77%-119.47%华东地区 368,619,235.45 387,838,520.96-5.21%-94.70%-94.42%-493.50%华中地区 24,151,034.21 24,531,062.75-1.57%-68.68%-68.39%-22.58%华南地区 542,393.16 519

43、,658.12 4.19%-99.32%-99.35%-110.33%东北地区 4,373,333.33 3,938,461.54 9.94%-90.08%-91.30%-137.35%西南地区 1,641,549,143.13 1,641,598,684.83 0.00%561.42%712.93%-100.11%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 镍板 销售量 吨 9.8

44、 146.42-93.31%生产量 吨 1.8 62.85-97.14%库存量 吨 0 8-100.00%氯化钴 销售量 吨 0 31.85-100.00%生产量 吨 0 4.67-100.00%库存量 吨 0 0 0.00%成都华泽钴镍材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 硫酸镍 销售量 吨 2,316.87 13,389.97-82.70%生产量 吨 1,552 13,813.6-88.76%库存量 吨 74.13 839-91.16%铁精粉 销售量 吨 0 0 0.00%生产量 吨 0 0 0.00%库存量 吨 0.66 0.66 0.00%镍铁粉 销售量 吨 0 0 100

45、.00%生产量 吨 1,826.97 0 100.00%库存量 吨 1,826.97 0 100.00%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、镍板、氯化钴生产量和销量较上年同期减少较大，主要是由于陕西华泽镍钴金属有限公司下属昆明路分公司搬迁所致，暂停生产所致；2、硫酸镍生产量与销量较上年同期减少较大，主要是由于公司资金紧张，无法满足生产需求，公司主动调整产量；3、镍铁粉生产量增加，是由于平安鑫海资源开发有限公司镍铁项目投产。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成

46、 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 有色金属冶炼 51,077,578.21 2.44%226,133,361.44 2.68%-77.41%国内贸易 2,039,619,598.39 97.56%8,212,026,297.06 97.32%-75.16%单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 镍板 83,470.09 0.00%16,591,258.31 0.20%-99.50%硫酸镍 50,994,108.12 2.44%207,2

47、40,540.98 2.46%-75.39%氯化钴 0.00 0.00%2,301,562.15 0.03%-100.00%镍金属 0.00 0.00%3,193,617,938.42 37.85%-100.00%有色金属 2,007,066,926.93 96.00%4,842,139,636.58 57.38%-58.55%成都华泽钴镍材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 其他 32,552,671.46 1.56%176,268,722.06 2.09%-81.53%说明（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产品或服

48、务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）2,031,986,716.52 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 96.15%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 四川远大聚华实业有限公司 1,128,724,875.50 53.41%2 重庆玖吉商贸有限公司 506,900,736.68 23.99%3 上海金川国际贸易

49、有限公司 300,958,547.93 14.24%4 新兴发展（宁波）金属资源有限公司 69,328,803.42 3.28%5 宣汉县骏德贸易有限公司 26,073,752.99 1.23%合计-2,031,986,716.52 96.15%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）2,017,939,309.66 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 91.65%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 甘肃省公路航空旅游投资集团有限公司物

50、资分公司 1,117,342,383.24 50.75%2 上海金川国际贸易有限公司 490,287,537.17 22.27%成都华泽钴镍材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 3 新兴发展（宁波）金属资源有限公司 253,873,669.90 11.53%4 公航旅（兰州新区）国际贸易有限公司 129,917,769.95 5.90%5 宣汉县骏德贸易有限公司 26,517,949.40 1.20%合计-2,017,939,309.66 91.65%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 4,3