2022年《国际结算》重点总结 .pdf

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1、国际结算 指处于两个不同国家的当事人通过银行办理的涉及商品买卖、服务供应、资金调拨、资金借贷等项活动的跨国货币收付业务，是一项国际间的综合经济活动，是保障与促进国际间各项活动与交往正常进行的必要手段。又称“国际清算”，它是对国际间债权债务关系进行了结和清算的一种经济行为。国际贸易结算国际间办理货币收支的调拨，以结清不同国家的当事人因有形贸易活动而发生的债权债务行为。其主要目的是清偿(货物)贸易债权债务关系。非贸易结算国际间办理货币移动的结算，以结清不同国家的当事人因无形贸易活动而发生的债权债务行为。其主要目的：一是清偿非（货物）贸易债权债务关系，二是跨国转移资金票据关系的主要当事人：基本关系人

2、：出票人、付款人/受票人、收款人/受款人。流通中关系人：背书人、承兑人、持票人、保证人等。票据的基础关系：原因关系、对价关系、资金关系票据的基本特征流通转让性：票据经背书或交付就可自由地转让、流通，其权利的转让无需通知债务人，债务人不能以没接到通知为由拒绝承担义务；受让人在取得票据权利后，如遭拒付有权对所有的当事人起诉，且其权利不受前手权利缺陷的影响。无因性：债权人持票行使票据权利时，可以不明示原因。要式性：票据形式必须符合规定；票据上记载的必要项目（内容）必须齐全，各必要项目又必须符合规定；处理票据的票据行为必须符合要求。设权性、可追索性、文义性、提示性和返还性汇 票是出票人签发的，委托付款

3、人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。汇票的必要项目“汇票”字样无条件支付命令付款人收款(出票日期出票地点付款地点付款期限一定的金额出票人签字汇票的必要项目收款人限制性抬头：汇票对收款人进行限制，限制转让或含有汇票不可转让的意图指示性抬头：出票人在汇票中指明可以由收款人或指定人收款，或者表示为某一特定的人作为收款人，且不包含禁止转让的意图。来人抬头：汇票的抬头中不指明某人或其指定人。付款期限：日内瓦票据法：1.即期 2.出票后定期3.见票后定期4.定日英国票据法：1.即期2.定期3.可确定的将来日期*出票（见票）后定期*某一确定事件后定期出票：出票是指出票人签发

4、票据并将其交付给收款人的票据行为。(1)包含两个动作：写成汇票；交付(实际或推定)。出票的效力 对于出票人：他是票据的主债务人。责任有二：担保承兑和担保付款。对于付款人：没有在汇票上签过字，对汇票债务无责任。对于收款人：获得了票据就成为持票人，得到了债权，具有付款请求权、追索权和流通转让权。背书：在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。包含两个动作：写成背书；交付。作用有二：票据权利的转让；证明持票人具有行使票据权利的资格。形式：空白背书(不记名背书)；记名背书(特别背书)；限制背书。背书的效力对背书人：将票据权利转让给被背书人；担保承兑及付款；向后手担保前手签名的真实性及汇票的有效

5、性。对被背书人：获得汇票从而成为持票人(主债权人)；拥有票据债权人所拥有的各项权利；前手越多，担保人越多，安全性越高。但“回头背书”例外提示：持票人向付款人出示票据要求承兑或付款的行为。有两类：付款提示承兑提示(以后再作付款提示)。主要规定：在规定时效内提示；在规定地点提示。承兑：远期汇票的付款人在汇票上签名，用以表示到期付款的意愿。两个动作：写成；交付(含实际交付和推定交付两种)。承兑的效力：付款人成了主债务人；出票人转为从债务人；持票人的债权更确定。作成承兑时限：英美法：天内；大陆法：天内；中国法：天内。承兑的种类：一般承兑；保留性承兑(持票人有权拒绝)。付款 持票人在规定的时间内，在规定

6、的地点向付款人提示时，付款人支付票款的行为。付款人的主要责任：对票据权利所有人付款(善意+鉴定背书的连续性)；支付金钱(一般为本币)；到期日付款；立即付款(24小时内)；足额付款(我国票据法的规定)。拒付 当持票人提示汇票要求承兑和付款时，遭到拒绝的情形。亦称“退票”。拒付的种类或原因到期日不获付款；到期日前不获承兑；已作承兑或未作承兑的付款人破产；不需承兑票据的出票人破产。拒绝证书：请当地公证机关提供拒付通知：及时向前手发出通知追索 票据遭拒付时，持票人要求前手偿还票款和费用的行为。追索的条件：持有合格票据（善意持票人）；尽责；守时。索偿金额：汇票金额；损失的利息；作成拒绝证书及拒付通知等的

7、有关费用。追索顺序：承兑前后是有区别的。追索时效：英国票据法规定为年；日内瓦统一法规定为年。被追索者的权利汇票的种类 按出票人：银行汇票与商业汇票；按是否附有货运单据：光票和跟单汇票；按付款期限：即期汇票和远期汇票；按承兑与付款地是否相同：直接汇票和间接汇票；按承兑人：商业承兑汇票和银行承兑汇票；按币别：本币汇票和外币汇票；本 票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。本票与汇票的异同共同点：都是以货币表示的，金额是一定的；都必须以无条件的书面形式做成；付款期限都可以是即期或远期的；收款人可以是指定某人或来人。区别：本票是无条件的支付承诺；出票人是绝对的主

8、债务人；在名称和性质上不同；本票不必办理承兑汇票、本票与支票的主要异同主要共同点：票据是可以流通转让的信用工具，通常用作结算工具或信贷工具。主要的区别：性质不同，汇票和支票都是人条件的支付命令；本票是无条件的支付承诺；当事人及相互间的关系不同，签发支票时，其出票人与付款人之间必先有资金关系；汇票则没有要求，本票是自己付款，无所谓资金关系；主义务人不同：本票和支票的主义务人一直是出票人；汇票则有两种情况，即期汇票和承兑前的远期汇票的主义务人是出票人，承兑后的主义务人是承兑人。出票份数不同；记载的必要项目不同；付款人的性质不同，支票的付款人必须是银行，而汇票和本票的付款人可以是银行，也可以是企业或

9、个人付款期限种类不同，支票是见票即付，无到期日的记载；汇票和本票有即期和远期付款之分，一般应记载到期日。票据行为不同本票无承兑、参加承兑；支票无承兑、参加承兑、参加付款行为；汇票则全有。电汇(T/T)是指汇出行应汇款人的要求，用电报、电传或SWIFT通知付款行(汇入行)向收款人付款的方式。需运用“电汇委托书”(P.O.)的方式办理。信汇(M/T)是指汇出行应汇款人的要求，用杭邮信函通知付款行(汇入行)向收款人付款的方式。需运用“信汇委托书”或“支付委托书”(P.O.)的方式办理。票汇(D/D)是指汇出行应汇款人的申请，开立即期汇票，交汇款人自行传递给收款人，凭票取款的一种汇款方式。项目汇票支票

10、本票基本性质无条件支付承诺基本当事人出票人/收款人资金关系没有要求有无所谓主义务人即期及承兑前的远期：出票人；承兑后的远期：承兑人出票份数一般为一式两份必要项目齐全无收款人无付款人付款人性质银行或企业等银行银行或企业等付款期限即期或远期见票即付即期或远期票据行为齐全无承兑/参加承兑无承兑/参加承兑/参加付款一式一份/没有副本无条件支付命令出票人/收款人/付款人出票人文档编码:CV10F7V10N10N8 HZ6D5S1U8V10 ZZ8V10O5S5B4文档编码:CV10F7V10N10N8 HZ6D5S1U8V10 ZZ8V10O5S5B4文档编码:CV10F7V10N10N8 HZ6D5S

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18、汇款回执，交给汇款人3、以电报或电信方式发出汇款委托书4、发出电汇通知书5、收款人取款，在收据上签章，交给汇入行6、汇入行借记汇出行头寸，取出头寸，解付汇款给收款人7、寄出付讫借记通知书信汇的业务流程3、信汇委托书/支付委托书4、核对签字，通知信汇委托书第二联，信汇通知书三四联票汇的业务流程1、汇款申请书2、开立支票交汇票正本3、寄汇票4、汇票通知书5、持银行汇票取款6、借记汇出行账户取出头寸，对汇票付款7、寄付讫通知书，通知此笔汇款业务已完成汇款的特点：依靠商业信用；资金负担不平衡；风险大；手续简便、费用低廉等。托收：出口商(债权人、收款人)为向国外进口商(债务人、付款人)收取货款或劳务价款

19、，开具汇票委托出口地银行(托收行)通过其在进口地的联行或代理行(代收行)向进口商收款的一种结算方式。属逆汇。托收主要当事人委托人托收行代收行付款人“提示行”等。托收的种类 光票托收跟单托收承兑交单(D/A)付款交单(D/P)即期付款交单(D/P)远期付款交单(D/P)文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10

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26、4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9电汇、信汇、票汇的比较托收的业务流程1、装船、签发2、即期汇票、托收申请3、回执 4、受理托收指使书5、单据审核，提示6、赎单，交单7、取货8、汇交代收的货款9、贷款结算托收的特点：商业信用；比汇款安全；资金负担不平衡；手续、费用中等。业务做法特点及风险远期D/P支付方式即期D/P卖方根据发票金额开出即期汇票连同全套货运单据，委托代收行向买方提示，买方见票后付款；买方只有付清货款才能取得单据货物。付款人若拒付，代收行不能直接追偿，也不能以代收行名义提起诉讼，只能把拒付的情况通知委托人；银行只是作

27、为卖方的受托人行事，因此，他并没有承担付款的责任，也不过问单据的真伪，如无特殊约定，也不对到达目的地的货负提取和看管的责任；卖方风险比汇付小；买方风险是货物与合同不符或假货。卖方开具远期汇票通过代收行向买方提示，由买方承兑，待汇票到期时付款、赎单和取货；买方也可凭信托收据向银行借单收货（承认货物属于银行，出售后货款交银行）。如买方不付款，卖方就可能遭受货、款两空的损失。故对卖方风险较大，应避免使用。承兑交单D/A付款交单D/P卖方交单是以买方承兑汇票为前提条件，买方承兑后即可取得单据并提货，待汇票到期后始行付款。电汇(T/T)信汇(M/T)票汇(D/D)支付工具电报/电传/SWIFT，用密押证

28、实信汇/支付委托书，用签字证实银行即期汇票，用签字证实成本费用较高较低较低安全性比较安全支 付 工 具 有 可 能 遗 失 或 延误，安全性降低比较灵活，但汇票有遗失或毁损风险汇款速度最快捷，目前使用最广速度慢，银行很少使用甚至不用灵活方便，但速度也慢，使用量次于电汇但高于信汇文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4

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33、 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4

34、W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2

35、 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9托收对进口商的利弊有利方面：资金负担较平衡；较L/C 方便，费用便宜，无需保证金；必要时可凭信托收据（T/R）提货，有利于资金周转。不利方面：D/A 下如对汇票已作承兑，即为主债务人，必须履行付款责任；即期D/P 下有时付款后而货未到，占压资金，且有风险。托收对出口商的利弊有利方面：如为 D/P，权益较有保障；手续及费用优于L/C等；可获信誉良好代收行催收货款的便利，利于收款；可获资金融通便利。不利方面：如未获金融便利，则资金周转不便；面临进口商的信用风险、经营能力风险及市场风险等；如

36、买方不付款赎单，则不仅货款难收且费用增加。信用证(L/C)：进口地银行(开证行)根据进口商(申请人)的申请和指示向出口商(受益人)开立的，凭规定的单据在一定期限内支付一定金额的银行书面保证文件。信用证结算方式的基本业务流程1、申请开证2、开出信用证3、通知/保兑 4、装船 5、交单 6、付款承兑或议付7、寄单索汇8、偿付 9、通知进口商/付款赎单10、交单提货信用证结算方式的特点及优缺点主要特点：开证行负第一性付款责任，属于银行信用；信用证是独立的文件，不依附于贸易合同；信用证业务中处理的是单据，而不是货物。主要优点：受益人收款有保证；资金负担较平衡。主要缺点：容易产生欺诈行为；手续繁，费用高

37、。三种结算方式的比较开证申请人的主要责任和权利主要责任 严格按照合同的有关条款在规定的期限内申请开立信用证。合理指示开证。全面；准确；简洁。向开证行提供开证担保、交纳保证金及手续费。及时付款赎单并承担第二性付款责任。主要权利 审核受益人提交的单据，不符则有权拒付货款；付款赎单后，有权检验货物，不符则有权向有关当事人索偿；根据合同约定，必要时有权不开信用证；属开证行过失，有权要求开证行赔偿损失。文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7

38、HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W

39、6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2

40、ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P

41、9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9

42、文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:C

43、H10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L

44、2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9开证行的主要责任和权利主要责任 根据开证申请书的指示，及时准确地开出信用证。担负第一性付款责任。付款为终局性付款。主要权利 开证时有权向申请人收取保证金及手续费；审查受益人提交的单据，如不符信用证条款，有权要求受益人修改或拒付；申请人无力偿付时，有权处理单据及货物。受益人的主要责任和权利主要责任 在 L/C 的装效期内装货，并在有效期内提交合格单据；保证货物合格(即符合

45、 L/C 要求)；若单证不符，应在规定的时间内修改；议付行不获付款时，应在其追索时退款。主要权利 审证及要求修改信用证；凭正确单据取得货款；索偿权、扣留权和停运权；若开证行无理拒付，有权上诉，要求赔偿损失，也有权向进口商提出付款要求。通知行的主要责任和权利主要责任(向受益人)证明信用证的真实性并及时澄清疑点；制作通知书并及时、准确地通知受益人（如为转递行则应将L/C 原件转交给受益人）。主要权利 有权决定是否办理通知业务；对受益人不承担议付或付款责任；收取手续费。议付行的主要责任和权利有权议付或不议付；有权根据信用证条款审核单据；议付后有权向L/C 规定的付款行收回垫款；如遭拒付，可向受益人行

46、使追索权；在向第三者索偿时，无证明单据相符的义务。跟单信用证Documentary L/C 凭跟单汇票或仅凭规定的单据(主要是货运单据)付款的信用证。光票信用证Clean L/C仅凭汇票或收据付款的信用证。它可以用在贸易结算（如预支L/C）和非贸易结算（如旅行L/C）两方面。保兑信用证(Confirmed L/C)的注意事项：保兑行通常由通知行充认；保兑行所负的责任完全与开证行所负的责任相同，故保兑行收取的费用较高；这类信用证只限于不可撤销的信用证，对出口商最为有利；保兑，通常由受益人提出；须加保兑的信用证通常有三种情况（信用证的金额超过了开证行的支付能力；进口国政局动荡或正在进行战争或政府对

47、进出口实行强硬的外汇管制；开证行信誉不佳，资金能力有限或与出口银行尚未建立业务代理关系。）；我国对外开证时，一律不要求加保兑，但对出口来说，可酌情处理且要求我国银行以外的其他银行充认保兑行。可转让信用证(Transferable L/C)：开证行授权出口地银行（转证行）在受益人的要求下，将信用证的权利全部或部分地转让给第三者（第二受益人）的信用证。可转让信用证业务流程1、申请开证2、信用证3、通知信用证4、请求转让5、通知新证6、交单领证7、提单 8、寄汇票/单据索偿9、审单偿付承兑信用证(Acceptance L/C)：由信用证指定的付款人对远期汇票承兑的一种信用证，即“要汇票的远期信用证”

48、。特点：这种信用证必须要有一张远期汇票(受益人开立)；承兑人必须是汇票的付款人，实践中多为通知行，但无论是谁承兑，开证行都要对到期付款负责；承兑行可向开证行收取承兑费，但该项费用最终均由申请人承担；银行承兑后获取单据，并交还汇票予受益人，受益人在汇票到期前可办理贴现获得资金融通或持有到期获得款项的支付；文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E

49、4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X

50、2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y4P9T10V9文档编码:CH10L4L2C3K7 HQ2E4W6Z7X2 ZK8Y