新能源汽车电子项目财务评估方案_范文.docx

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1、泓域/新能源汽车电子项目财务评估方案新能源汽车电子项目财务评估方案目录一、 项目简介3二、 公司简介7公司合并资产负债表主要数据8公司合并利润表主要数据8三、 财务效益评估的内容9四、 财务效益评估的程序10五、 财务外汇平衡表11六、 财务评估的主要内容与步骤12七、 经济效益分析14营业收入、税金及附加和增值税估算表15综合总成本费用估算表17利润及利润分配表18项目投资现金流量表20借款还本付息计划表23八、 投资计划方案24建设投资估算表26建设期利息估算表27流动资金估算表28总投资及构成一览表29项目投资计划与资金筹措一览表30一、 项目简介（一）项目单位项目单位：xxx投资管理公

2、司（二）项目建设地点本期项目选址位于xxx（待定），占地面积约91.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（三）建设规模该项目总占地面积60667.00（折合约91.00亩），预计场区规划总建筑面积101642.97。其中：主体工程69458.87，仓储工程15862.24，行政办公及生活服务设施9819.34，公共工程6502.52。（四）项目建设进度结合该项目建设的实际工作情况，xxx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试

3、车投产等。（五）项目提出的理由1、符合我国相关产业政策和发展规划近年来，我国为推进产业结构转型升级，先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行业健康快速发展。2、项目产品市场前景广阔广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增长。3、公司具备成熟的生产技术及管理经验公司经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务。公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团

4、队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。4、建设条件良好本项目主要基于公司现有研发条件与基础，根据公司发展战略的要求，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测试验、新产品测试于一体的研发中心，项目各项建设条件已落实，工程技术方案切实可行，本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能力，具备实施的可行性。电子信息产业是国民经济战略性、基础性、先导性产业，对拉动经济增长具有十分重要的意义。“十三五”期间，我区基本实现电子信息产业发展目

5、标，电子信息产业工业总产值已达1197亿元，成为我区经济发展的主要动力之一。“十四五”期间是全球贸易格局面临深度调整的重要机遇期，我区应把握时代机遇，加快发展电子信息产业。（六）建设投资估算1、项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资45907.86万元，其中：建设投资37684.94万元，占项目总投资的82.09%；建设期利息464.22万元，占项目总投资的1.01%；流动资金7758.70万元，占项目总投资的16.90%。2、建设投资构成本期项目建设投资37684.94万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用323

6、80.57万元，工程建设其他费用4178.57万元，预备费1125.80万元。（七）项目主要技术经济指标1、财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入77200.00万元，综合总成本费用63658.67万元，纳税总额6769.87万元，净利润9876.54万元，财务内部收益率14.95%，财务净现值8084.55万元，全部投资回收期6.37年。2、主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积60667.00约91.00亩1.1总建筑面积101642.97容积率1.681.2基底面积35186.86建筑系数58.00%1.3投资强度万元/亩395.612总投资万

7、元45907.862.1建设投资万元37684.942.1.1工程费用万元32380.572.1.2工程建设其他费用万元4178.572.1.3预备费万元1125.802.2建设期利息万元464.222.3流动资金万元7758.703资金筹措万元45907.863.1自筹资金万元26959.983.2银行贷款万元18947.884营业收入万元77200.00正常运营年份5总成本费用万元63658.676利润总额万元13168.727净利润万元9876.548所得税万元3292.189增值税万元3105.0810税金及附加万元372.6111纳税总额万元6769.8712工业增加值万元24135

8、.2513盈亏平衡点万元33265.92产值14回收期年6.37含建设期12个月15财务内部收益率14.95%所得税后16财务净现值万元8084.55所得税后二、 公司简介（一）基本信息1、公司名称：xxx投资管理公司2、法定代表人：陆xx3、注册资本：550万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2015-5-167、营业期限：2015-5-16至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司不断推动企业品牌建设，实施品牌战略，增强品牌意识，提升品牌管理能力，实现从产品服务经营向品牌经营转变。公司积极申报注册国家及本区域

9、著名商标等，加强品牌策划与设计，丰富品牌内涵，不断提高自主品牌产品和服务市场份额。推进区域品牌建设，提高区域内企业影响力。展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。（三）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额17406.0013924.8013054.50负债总额7012.065609.655259.05股东权益合计10393.

10、948315.157795.45公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入51457.3441165.8738593.00营业利润12022.269617.819016.69利润总额11370.679096.548528.00净利润8528.006651.846140.16归属于母公司所有者的净利润8528.006651.846140.16三、 财务效益评估的内容（一）清偿能力分析投资项目的清偿能力包括两个部分：一是项目的财务清偿能力，即项目全部收回投资的能力，回收的时间越短，说明项目清偿能力越好，这是投资者考察投资效果的依据；二是项目的债务清偿能力，即项目清偿建设

11、投资借款的能力，这主要是贷款银行考察项目的还款期限是否符合银行的有关规定。（二）盈利能力分析盈利能力分析是项目财务效益评估的最主要部分，也是项目能否成立的先决条件。投资项目的盈利主要是指项目建成投产后所产生的利润、税金与净现金流量。（三）财务外汇效果分析对于项目建设运营利用了国外资源、产品出口创汇、替代进口节汇等涉及外汇收支的投资项目，除了以上两方面的指标外，我们还需要单独考虑项目外汇使用的财务效益，保证有限的外汇资金被配置到最优的项目中去。四、 财务效益评估的程序（一）分析估算项目财务数据在整理基础财务数据时，我们已经测算了项目总投资、资金筹措方案、产品成本费用、销售收入及利润等数据。项目评

12、估的任务是对这些数据进行分析审查，并与自己所掌握的信息资料进行对比分析，必要时需要重新估算。（二）建立财务基本报表基础财务报表包括现金流量表、利润表、资产负债表等，在利用这些报表的数据进行项目财务效益评估之前，我们需要进行以下工作：一是审查报表的格式是否符合规范要求，二是审查所填列的数据是否准确。如果要求不符合，我们需重新编制表格，按评估人员估算的数据填列。（三）评价财务效益指标投资项目评估评价财务效益指标包括三个方面内容：盈利能力指标，包括静态指标和动态指标，其中静态指标包括投资利润率、投资利税率、资本金净利润率等；动态指标包括财务内部收益率、财务净现值、财务净现值率等。清偿能力指标，包括投

13、资回收期、借款偿还期、资产负债率、流动比率和速动比率等。外汇效果指标，包括财务外汇净现值与财务换汇成本两个指标。项目评估主要从可行性研究所采用的方法与分析结果两方面的正确性入手。（四）提出财务评估结论我们将评估结果与国家或行业的基准指标进行对比，从财务角度做出项目是否可行的决定。（五）不确定性分析不确定性分析主要包括盈亏平衡分析、敏感性分析与概率分析三个方面，主要分析项目的抗风险能力。五、 财务外汇平衡表外汇平衡表是指专门反映项目计算期内各年外汇收支及余缺程度的一种报表。该表可用于外汇平衡分析，适用于有外汇收支的项目财务数据分析。外汇平衡表由外汇来源、外汇运用和外汇余缺额三部分构成。外汇来源包

14、括产品外销的外汇收入、外汇贷款和自筹外汇等，自筹外汇包括在其他外汇收入项目中。外汇运用主要是进行投资、进口原料及零部件、支付技术转让费和清偿外汇借款本息及其他外汇支出。外汇余缺额直接反映了项目计算期内外汇平衡程度。对于外汇不能平衡的项目，企业应根据外汇余缺程度提出具体解决方案。六、 财务评估的主要内容与步骤（一）财务评估的主要内容1、财务分析预测在对投资项目进行总体了解和对市场、环境、技术方案进行充分调查、研究、掌握的基础上，收集、预测财务分析所需的基础数据资料，这一步骤可称为财务分析预测。财务分析预测是整个财务分析的基础，是决定项目财务分析质量和成败的关键环节。财务分析预测的结果可归纳整理为

15、若干辅助计算用表，以便进一步地分析。2、制订资金规划这一步骤包括：寿命期内各年度资金需要量预测；对可能的资金来源与数量进行调查和估算；制订债务偿还计划；在此基础上编制项目寿命期内资金来源与运用计划，这个计划可用资金平衡表表示出各年度资金的来源与使用情况。一个好的资金规划要能满足资金平衡的需要，即在每年度的资金来源方案中挑选最经济、效益最优的方案。一个项目的盈利能力越大、清偿能力越强，外汇效果越佳，该方案越优。在财务效果计算与分析中最重要的是编制现金流量表，然后计算一系列评价指标，进行分析。此项内容常常和资金规划交叉进行，利用财务效果分析的结果可反过来分析、调整资金规划，以达到进一步的优化。3、

16、财务效益的计算与分析我们要根据财务基础数据及资金规划，计算项目的财务盈利能力，分析其清偿能力。若项目涉及产品出口创汇或替代进口节汇，我们还需分析外汇效果。（二）财务评估的步骤1、分析与评价项目的财务基础数据分析与评价项目的财务基础数据是指对项目总投资、资金规划、销售成本、销售收入、销售税金和销售利润，以及其他与项目有关的财务基础数据进行分析与评价。这些财务数据主要都来自可行性研究报告的投资、成本、估算、资金规划、利润估算等部分，几乎涉及项目可行性研究的所有实际环节，因此对项目财务数据的分析、审查与评价，离不开对项目实体部分的考察与评价。因此，对于财务数据的评价不仅要分析各种数据及辅助报表的准确

17、性，还应注意审查财务数据与各实际环节的协调与一致性。2、分析审查项目的财务基本报表财务基本报表包括资产负债表、损益表和现金流量表。它是计算反映项目的盈利水平、偿债能力和外汇平衡分析等各种评价指标的依据，对基本报表的审查，主要是审查其格式是否规范，表中所填列的数据是否准确。3、审查与评价项目财务效益指标在分析与审查项目财务基础数据和财务基本报表的基础上，审查项目财务效果指标计算方法是否正确，指标体系和基准折现率等评价参数的选择是否合理，各种财务效果指标的计算是否准确。有必要注意一下，在项目的财务评估中，财务数据的分析、整理、测算和财务报表的编制等工作是项目财务分析成败的关键所在，因此，在财务数据

18、的预测与估算中应力求测算方法科学、数据准确、财务报表客观。项目评估的财务报表可分为两类，一类是基本报表，另一类是辅助报表。基本报表有资金来源与运用表、现金流量表、利润表、资产负债表和对外平衡表等；辅助报表有固定资产投资估算表、流动资金估算表、投资计划与资金筹措表、主要投入产出物价格表、单位产品生产成本估算表、固定资产折旧估算表、无形资产及递延资产摊销估算表、总成本费用估算表、销售收入和资金估算表、借款还本付息计算表等。七、 经济效益分析（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产

19、量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入77200.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入46320.0054040.0061760.0077200.002增值税1688.482042.632396.783105.082.1销项税6021.6

20、07025.208028.8010036.002.2进项税4333.124982.575632.026930.923税金及附加202.61245.11287.61372.613.1城建税118.19142.98167.77217.363.2教育费附加50.6561.2871.9093.153.3地方教育附加33.7740.8547.9462.10（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=3105.08万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主

21、要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用63658.67万元，其中：可变成本53405.47万元，固定成本10253.20万元。达产年项目经营成本60679.26万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费29974.5934970.3539966.1249

22、957.652工资及福利费3447.823447.823447.823447.823修理费1061.611061.611061.611061.614其他费用6212.186212.186212.186212.184.1其他制造费用416.34416.34416.34416.344.2其他管理费用404.26404.26404.26404.264.3其他营业费用5391.585391.585391.585391.585经营成本40696.2045691.9650687.7360679.266折旧费2007.992007.992007.992007.997摊销费42.9742.9742.9742.

23、978利息支出928.45928.45928.45928.459总成本费用43675.6148671.3753667.1463658.679.1其中：固定成本10253.2010253.2010253.2010253.209.2可变成本33422.4138418.1743413.9453405.47（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加372.61万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=13168.72（

24、万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=13168.7225.00%=3292.18（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额13168.72万元，缴纳企业所得税3292.18万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=13168.72-3292.18=9876.54（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入46320.0054040.0061760.0077200.002税金及附加202.61245.11287.61372.613

25、总成本费用43675.6148671.3753667.1463658.674利润总额2441.785123.527805.2513168.725应纳所得税额2441.785123.527805.2513168.726所得税610.451280.881951.313292.187净利润1831.333842.645853.949876.548期初未分配利润0.001648.204941.759716.129可供分配的利润1831.335490.8410795.6919592.6610法定盈余公积金183.13549.081079.571959.2711可供分配的利润1648.204941.759

26、716.1217633.4012未分配利润1648.204941.759716.1217633.4013息税前利润3980.687332.8510685.0117389.35（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=14.95%。本期项目投资财务内部收益率14.95%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算

27、项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=8084.55（万元）。以上计算结果表明，财务净现值8084.55万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.37年。本期项目全部投资回收期6.37年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时

28、回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0046320.0054040.0061760.0077200.001.1营业收入0.0046320.0054040.0061760.0077200.002现金流出37684.9445554.0346712.9456406.4363379.482.1建设投资37684.940.002.2流动资金4655.22775.875431.092327.612.3经营成本40696.2045691.9650687.7360679.262.4税金及附加202.61245.11287.6

29、1372.613所得税前净现金流量-37684.94765.977327.065353.5713820.524累计所得税前净现金流量-37684.94-36918.97-29591.91-24238.34-10417.825调整所得税995.171833.212671.254347.346所得税后净现金流量-37684.94155.526046.183402.2610528.347累计所得税后净现金流量-37684.94-37529.42-31483.24-28080.98-17552.64计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：20.66%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：1

30、4.95%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：21284.69万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：8084.55万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.65年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.37年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目

31、达产年利息备付率（ICR）为18.73。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为17.39。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：

32、万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额18947.8818947.8818947.8818947.881.2当期还本付息464.22928.45928.45928.45928.451.2.1还本1.2.2付息464.22928.45928.45928.45928.451.3期末借款余额18947.8818947.8818947.8818947.8818947.882利息备付率18.733偿债备付率17.39（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入77200.00万元，综合总成本费用63658.67万元，税金及附加372.61万元，净利润98

33、76.54万元，财务内部收益率14.95%，财务净现值8084.55万元，全部投资回收期6.37年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。八、 投资计划方案（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目

34、费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资37684.94万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计32380.57万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为13561.67万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及

35、各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为17614.07万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为1204.83万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为4178.57万元。（五）预备费本期项目预备费为1125.80万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用13561.6717614.071204.8332380.571.1建筑工程费13561.6713561.671.2设备购置费17614.0717614.071.3安装工程费1204.831204.832其他费用4178.574178.572.1

36、土地出让金2148.502148.503预备费1125.801125.803.1基本预备费605.17605.173.2涨价预备费520.63520.634投资合计37684.94（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款18947.88万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息464.22万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息464.22464.220.001.1.1期初借款余额18947.881.1.2当期借款18947.8818947.880.001.1.3当期应计利息464.22464.220.001.1.4期末借

37、款余额18947.8818947.881.2其他融资费用1.3小计464.22464.220.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计464.22464.220.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据

38、测算，本期项目流动资金为7758.70万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产36587.9342685.9248783.9060979.881.1应收账款16464.5719208.6721952.7627440.951.2存货12805.7814940.0717074.3721342.961.2.1原辅材料3841.734482.025122.316402.891.2.2燃料动力192.08224.10256.11320.141.2.3在产品5890.666872.437854.219817.761.2.4产成品2881.303361.523841.7

39、44802.171.3现金2927.033414.873902.714878.391.4预付账款4390.555122.315854.077317.592流动负债31932.7137254.8342576.9453221.182.1应付账款11495.7713411.7315327.7019159.622.2预收账款20436.9423843.0927249.2534061.563流动资金4655.225431.096206.967758.704流动资金增加4655.22775.87775.871551.745铺底流动资金10976.3812805.7714635.1718293.96（八）项

40、目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资45907.86万元，其中：建设投资37684.94万元，占项目总投资的82.09%；建设期利息464.22万元，占项目总投资的1.01%；流动资金7758.70万元，占项目总投资的16.90%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资45907.86100.00%1.1建设投资37684.9482.09%1.1.1工程费用32380.5770.53%1.1.1.1建筑工程费13561.6729.54%1.1.1.2设备购置费17614.0738.37%1.1.1.3安装工程费1204.8

41、32.62%1.1.2工程建设其他费用4178.579.10%1.1.2.1土地出让金2148.504.68%1.1.2.2其他前期费用2030.074.42%1.2.3预备费1125.802.45%1.2.3.1基本预备费605.171.32%1.2.3.2涨价预备费520.631.13%1.2建设期利息464.221.01%1.3流动资金7758.7016.90%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资45907.86万元，其中申请银行长期贷款18947.88万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资45907.86100.00%1.1建设投资37684.9482.09%1.2建设期利息464.221.01%1.3流动资金7758.7016.90%2资金筹措45907.86100.00%2.1项目资本金26959.9858.73%2.1.1用于建设投资18737.0640.81%2.1.2用于建设期利息464.221.01%2.1.3用于流动资金7758.7016.90%2.2债务资金1894