2022年融资租赁题库案例分析题.docx

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1、精选学习资料 - - - - - - - - - 1、案情概要： A 与 B 签订融资租赁合同一份,商定：A 系水务公司, B 依据 A 的指定购买一批水路管网设备,向A 供应融资租赁服务,商定租赁期间6 年,租赁期间届满后A 可以200 万元的价格留购租赁物,但未商定租赁期间届满后租赁物全部权的归属；租赁期间届满后, A 未向 B 支付留购款, B 遂提起诉讼,要求A 返仍租赁物,或赔偿其相应缺失；法院经审理认为,租赁物已无法返仍,判令 A 赔偿 B 缺失 200 万元；简要评析：我们认为,本案中,融资租赁合同仅商定租赁期间届满后 格留购租赁物,但未商定租赁期间届满后租赁物全部权的归属,A

2、可以 200 万元的价 依据合同法 第 250 条的规定, 租赁物的全部权应归属于出租人；但由于租赁物是水路管网设备,在使用过程中已经附合于整个城市水路管网系统及土地,假如返仍给出租人, 其价值和使用价值都会极大贬损,实际上不具备返仍的可行性；依据本条规定, 租赁物应返仍而无法返仍的,承租人应向出租人作出相应补偿, 既然双方商定租赁期间届满后承租人可以 200 万元的价格留购租赁物,就可以判令承租人支付给出租人200 万元,作为租赁物残余价值的补偿；共 48 期,乙不能付款、 停止付款、 不能履行规定的条款时,甲有权要求乙立刻归仍租金、缺失金额、留购价格；同日,甲与丙公司签订富士数码冲印设备F

3、roniter340 的买卖合同,合同总额为 65 万元； 上述合同签订后,甲向丙公司支付了货款 65 万元, 丙公司向乙交付了富士数码冲印设备 Froniter340 一套,乙出具了设备验收报告；之后乙依约支付给甲预付租金、手续费和 7 期租金；期间,甲将该设备转让给丁；现丁起诉,称其善意取得该设备,并要求解除甲、乙之间的融资租赁合同；简要平静： 本案甲、 乙签订的融资租赁合同,是当事人真实意思表示,不违反法律及行政法规的强制规定,故为合法有效,各方当事人应当严格履行合同商定的义务；在合同签订后,甲按商定向供货方支付了设备款,乙亦收到了设备, 并进行了验收； 乙依约交付了租金等费用,如期履行

4、了自己的合同义务；由于在甲向丁转让设备前,甲、乙已就该设备合法成立了融资租赁合同, 故丁受让的设备的全部权并不具备完整的权能,而是受到融资租赁合同的约束,因此,丁解除融资租赁合同的主见不能成立；由于该设备属于动产,依据物权法的相关规定, 该设备并未实际交付丁,故丁尚不能构成对设备的善意取得；如假设丁在甲处购买该设备时, 甲未照实告知丁该设备上设立有融资租赁合同,过失责任,并要求其承担相应的违约责任；丁可以依法主见由甲承担缔约3、案情概要： 2006 年 2 月 14 日,大中公司与大华公司签订融资租赁合同,商定：大中公司依据大华公司的指定从新锐公司购买彩钢生产线设备一套,租赁给大华公司,租期五

5、年,租金半年一付,首期租金 100 万元,以后每期租金 50 万元；同时,大中公司与新锐公司就彩钢生产线设备签订买卖合同,商定价款为 360 万元,合同签订后付清货款 180 万元, 3 个月后将设备直接交付大华公司；因大中公司未按买卖合同商定给付货款,新锐公司经催告后于 2006 年 4 月 15 日向大中公司发出解除合同的通知；大中公司遂起诉解除其与大华公司签订的融资租赁合同,诉讼中双方未能就重新签订买卖合同达成一样；法院审理认为, 大中公司与大华公司签订的融资租赁合同有效,买卖合同解除系大中公 司过错所致；买卖合同解除后,大中公司无法供应融资租赁合同项下的租赁物,构成违约；名师归纳总结

6、- - - - - - -第 1 页,共 6 页精选学习资料 - - - - - - - - - 作为买卖合同解除的过错方和融资租赁合同的违约方,大中公司无权解除合同；遂判决驳回了大中公司诉讼恳求；简要评析： 本案的核心问题是买卖合同解除后,解除权的安排问题；买卖合同解除后双方当事人未能就重新订立买卖合同达成一样看法,履行,融资租赁合同事实上陷于履行不能,“ 重新订立买卖合同” 这一义务亦不适合强制 固守解除权只能归守约方或无过错方享有的理念对于本案纠纷的处理并无实际意义,应判决解除双方融资租赁合同,并给予大华公司违约赔偿恳求权；4、案情概要： 2022 年 4 月 10 日, A 公司与 B

7、 公司签订融资租赁合同,商定：A 公司依据 B公司的指定从柳工机械公司购买装载机一台,出租给 B 公司,价款 318000 元； B 公司首付款 79500 元,租赁期间 18 个月,月租金 14015 元；承租方应按出租方的要求按时支付租金,如逾期支付,出租方就扣收逾期利息,出租方同时有权解除合同,取回租赁物；A 公司依据商定交付了租赁物,B 公司支付两期租金后未再履行支付租金的义务；至 A 公司起诉时, B公司已欠付租金三期；A 公司起诉恳求解除双方融资租赁合同,判令 B 公司返仍租赁物并给付到期租金及逾期利息；法院审理认为, 双方当事人所签融资租赁合同合法有效,B 公司未按合同商定向 A

8、 公司支付租金构成违约,A 公司依据合同商定有权解除合同；遂判决支持 A 公司全部诉讼恳求；简要评析： A 公司行使商定解除权符合双方当事人之间的合同商定,依据当时的法律和司法说明的规定正确； 但应当留意的是,再本司法说明施行后,法院在处理类似案件时应当审查当事人是否履行了催告程序,未经催告,不产生合同解除权；5、案情概要：东租公司与电子公司签订一份融资租赁合同,商定出租人东租公司购买一套生产设备, 租赁给电子公司, 租期 3 年,租金 300 万元,租金分 6 次给付, 每半年给付一次；国合公司为电子公司的付款供应保证；电子公司如逾期支付租金,东租公司可要求即时付清全部租金或者解除合同,收回

9、租赁物； 东租公司依约履行了购买并交付租赁物的义务,电子公司给付了两期租金,剩余租金逾期未支付；东租公司起诉恳求电子公司给付全部租金及延迟利息,国合公司承担连带责任；一审法院认为, 电子公司违约, 应当给付全部租金及利息,但东租公司在明知承租人无归仍才能的情形下,没有依合同准时实行收回租赁物等有效措施,致使缺失扩大,有肯定责任,故国合公司只应对电子公司债务的70%承担连带责任； 二审法院认为, 认定东租公司未准时实行收回租赁物等有效措施,致使缺失扩大, 没有事实及法律依据,改判国合公司对电子公司的全部债务承担连带责任；简要评析： 本案的争议焦点涉及融资租赁合同的一个重要特点不行解约性,即承租人

10、不能在租赁期间内无故退租；同时,双方当事人在合同中商定：“ 电子公司如逾期支付租金,东租公司可要求准时付清全部租金或者解除合同,收回租赁物； ” 可见“ 付清全部租金”“ 解除合同收回租赁物”都是东租公司可以挑选适用的权益,而不是东租公司的义务；因此,东租公司未挑选解除合同并收回租赁物,不属于致使缺失扩大的情形；名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页,共 6 页精选学习资料 - - - - - - - - - 6、案情概要：甲公司与乙公司签订融资租赁合同,双方商定,出租人甲公司应依据承租人乙公司的要求, 从国外购进高清液晶平板生产线及附属配件,租赁给乙公司, 租金总额 1118万美

11、元, 租赁 5 年,每 3 个月为一期； 如乙公司不按期支付租金,甲公司可要求即时付清租金的一部分或全部,或终止合同,收回租赁物,并由乙公司赔偿缺失；双方仍商定了租金利率的调整和延付租金的罚款利息等其他条款；接着,甲公司将购进的全套设备全部运抵目的地,经开箱检验认定设备质量合格；但因生产原料从国外进口延期,未能按时开工生产,至案前逾期两个月未能支付租金；同期, 国内液晶平板市场价格因需求旺盛一路看涨,甲公司有意与第三人合作自行生产高清液晶平板,遂将全部设备取回转运至第三人丙工厂并拒绝乙公司赔偿租金恳求；乙公司向人民法院提起诉讼,要求甲公司和丙公司返仍租赁物并赔偿相关缺失；甲公司提起反诉,恳求解

12、除合同并要求乙公司支付剩余租金赔偿缺失；简要评析： 本案系在融资租赁合同的履行过程中因出租人取回租赁物而发生的纠纷,甲公司作为出租人享有租赁物的全部权,但其取回权的行使受到融资租赁合同一般不得中途解约等特性的限制, 其行使取回权需受到正值性衡量标准的评判；外表上看, 作为承租人的乙公司因原料进口推迟的缘由没有依据合同商定的期限支付相应的租金,属于违约行为, 但逾期时间并未到达合同商定的解除条件且乙公司已以实际行动表示可以立刻支付租金,并未根本违约；在此情形下, 甲公司为实现自身利益的最大化,依据市场变化打算自行和第三人合作生产,强行解除合同取回租赁物的行为没有正值性理由,违反老实信用原就,并构

13、成对承租人占有租赁物的侵扰,其行为属于滥用取回权；出租人甲公司关于解除合同的诉讼主见不应得到支持, 应当连续履行合同,向承租人乙公司返仍租赁物并赔偿相应缺失；丙工厂在本案中不是融资租赁合同的一方当事人,其不应承担直接的民事责任；据此,人民法院判决如下：一、乙公司向甲公司支付当期剩余租金,并向甲公司支付推迟利息；二、甲公司向乙公司返仍租赁物； 三、甲公司向乙公司赔偿因无正值理由取回租赁物所造成的缺失；四、驳回双方当事人其他诉讼恳求；7、甲公司与乙公司签订融资租赁合同,双方商定,出租人甲公司应依据承租人乙公司的要求,从国外购进高清液晶平板生产线及附属配件,租赁给乙公司,租金总额 1118 万美元,

14、租期 5 年,每三个月为一期；如乙公司不按期支付租金,甲公司可要求即时付清租金的一部分或全部, 或终止合同, 收回租赁物,并由乙公司赔偿缺失；双方仍商定了租金利率的调整好延付租金的罚款利息等其他条款；接着, 甲公司将购进的全套设备全部运抵目的地,经开箱检验设定设备质量合格；但因生产原料从国外进口延期,未能按时开工生产,至案前逾期两个月未能支付租金；同期, 国内液晶平板市场价格因需求旺盛而一路看涨,甲公司有意与第三人合作自行生产高清液晶平板,遂将全部设备 取回转运至第三人丙工厂并拒绝乙公司偿付租金恳求；乙公司向人民法院提起诉讼,要求甲公司和丙工厂返仍租赁物并赔偿相关缺失；甲公司提起反诉,恳求解除

15、合同并要求乙公司支付剩余租金赔偿缺失；简要评析： 本案系在融资租赁合同的履行过程中因出租人取回租赁物而发生的纠纷；甲公司作为出租人享有租赁物的全部权,但其取回权的行使受到融资租赁合同一般不得中途解约等名师归纳总结 特性的限制, 其行使取回权需受到正值性衡量标准的评判；外表上看, 作为承租人的乙公司第 3 页,共 6 页因原料进口推迟的缘由没有依据合同商定的期限支付相应的租金,属于违约行为, 但逾期时- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 间并未到达合同商定的解除条件并乙公司已以实际行动表示可以立刻支付租金,并未根本性违约； 在此情形下, 甲公司为实现自身利益

16、的最大化,依据市场变化打算自行和第三人合作生产, 强行解除合同取回租赁物的行为没有正值性理由,违反老实信用原就,并构成对承租人占有租赁物的侵扰,其行为属于滥用取回权；出租人甲公司关于解除合同的诉讼主见不应得到支持, 应当连续履行合同,向承租人乙公司返仍租赁物并赔偿相应缺失；丙工厂在本案中不是融资租赁合同的一方当事人,并不应承担直接的民事责任；据此,人民法院判决如下：一、乙公司向甲公司支付当期剩余租金,并向甲公司支付迟延利息；二、甲公司向乙公司返仍租赁物； 三、甲公司向乙公司赔偿因无正值理由取回租赁物所造成的缺失；四、驳回双方当事人其他诉讼恳求；8、简述融资租赁的主要特点；答：融资租赁的主要特点

17、是：承租的设备及设备的供货商是由承租人选定或指定的,租赁业务至少涉及两方当事人,需要签订两个或更多的合同,全额清偿,租期较长,不行解约性,租赁设备的全部权与使用权相别离,租赁期满时,承租人有退租、续租和留购的挑选权；9、应收账款质押和保理业务的区分？答：1法律性质不同：应收账款质押不涉及应收账款的转让,是一种法定的担保方式,其法律价值在于债务人向债权人供应债权的安全和保证,是从属于借贷/ 融资法律行为的从法律行为；而保理是以应收账款的转让为核心,并兼具销售分户账治理、催收、信用风险掌握及坏账担保等多种功能的综合性融资服务,是一个独立的法律行为；2法律后果不同：应收账款质押中,质权人行使质权后,

18、假设所收账款大于被担保的债权额,须将余额退仍给出质人；如有不足,就质权人有权连续向出质人恳求归仍不足部分；而保理业务发生后, 保理商能否向第三债务人收回账款及收回多少,购型保理或保理合同中有特殊商定的除外；一般与原债权人无关 回3行使权益的条件和方式不同：前者必需是在承租人不按期归仍租金的前提下,公司以 质权人的身份向第三方债务人行使权益；而后者是保理商 一般为银行 在应收账款到期时 以新债权人身份暗保理除外向原债务人行使权益；10、符合什么条件的应收账款适合设定应收账款质押？答：通说认为, 可出质的应收账款需具备三个条件：3以已发生的应收账款为主；1要有可让与性； 2限于金钱债权；应收账款质

19、押登记方法列出了5 种可出质的应收账款,即：1销售产生的债权； 2出租产生的债权 3服务产生的债权； 4大路、 桥梁、 隧道、 渡口等不动产收费权； 5供应贷款或其他信用产生的债权；我公司应以上述范畴内的应收账款设立质押担保；名师归纳总结 特殊指出是, 目前我公司质押的应收帐款大多是尚未实际履行的债权债务关系,承租人是否第 4 页,共 6 页能形成实际的应收债权,存在肯定的不确定性；因此, 应防止用这一类应收帐款合同作为项- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 目质押；11、融资租赁的概念是什么？答：融资租赁,又称金融租赁或财务租赁、设备租赁等,是指出租人依

20、据承租人对出售人、租赁物的挑选, 向出售人购买租赁物件,供应应承租人使用,向承租人收取租金的交易；它以出租人保留租赁物的全部权、处置权和收取租金为条件,使承租人在租赁合同期内对租赁物取得部分或全部占有、使用和受益的权益；它是指实质上转移了与资产全部权有关的全部风险和酬劳的租赁；全部权最终可能转移,也可能不转移；12、融资租赁的特点是什么？答：融资租赁的特点一般归纳为五个方面；（1）、租赁标的物由承租人打算,出租人出资购买并租赁给承租人使用,并且在租赁期间内只能租给一个企业使用；（2）、承租人负责检查验收制造商所供应的设备,对该设备的质量与技术条件出租人不向承租人做出保证；（3）、出租人保留设备

21、的全部权,承租人在租赁期间支付租金而享有使用权,并负责租赁期间设备的治理、修理和保养；（4）、租赁合同一经签订,在租赁期间任何一方均无权单方面撤销合同；只有设备毁坏或被证明为已丢失使用价值的情形下方能中止执行合同,无故毁约就要支付相当重的罚金；5、租期终止后,承租人一般对设备有留购、续租和退租三种挑选,假设要留购,购买价格可由租赁双方协商确定；13、融资租赁对承租人有什么好处？1表外融资,保持资产负债率不变； 2不影响在银行征信系统的信用3合理配置应税资源,平稳利税4加速折旧,节省或递延税赋5提高企业资金的流淌性,改善财务状况 6期限较长,资金使用率提高7敏捷性大,手续简便8属于新的融资方式,

22、受国家宏观调控影响较小9减轻资金压力,实行分期付款的成效14、融资租赁对出卖人有什么好处？答:1对于出卖人来说,融资租赁是一种很好的一营销模式；融资租赁给出卖人的客户提供了优质的金融服务,使众多不能一次性或不愿一次性付款的客户合理支配资金,产生更大购买出卖人产品的积极性,从而对扩大出卖人的销售起了促进作用；2融资租赁可以加快出卖人的自己循环、简化出卖人的设备回收程序、降低出卖人的风险；名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页,共 6 页精选学习资料 - - - - - - - - - 15、融资租赁对银行有什么好处？答：1解决了贷款方式在掌握风险和猎取收益方面的很多不足, 其特有的适

23、用性大大拓宽了融资服务的对象和领域,原先很多不能融资的企业和项目通过融资租赁得以安全地操作,原先很多金融业无法猎取收益的市场得到了稳固的高回报；这大大扩展了金融行业的服务范畴；2银行与租赁公司合作,它面对的将不再只是单个企业,它将面对的是整个行业,面对一个很小的地域,而是面对全国市场； 3银行与租赁公司合作, 它也不再担忧众多中小企业的业务所带来的复杂、烦琐与银行自身治理方式上的冲突, 可以轻装上阵、发挥所长,以批发为主；这将会降低治理运营成本降底与提高管 理效率；银行与租赁公司合作,具有效改善银行信贷结构、加大投放规模、增加贷款收益、缓释和化解信贷风险等好处；名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页,共 6 页