锦龙股份：2016年年度报告.PDF

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1、广东锦龙发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 广东锦龙发展股份有限公司广东锦龙发展股份有限公司 2016 年年度报告年年度报告 2017 年年 3 月月 广东锦龙发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司负责人蓝永强、主管会计工作负责人张海梅及会计机构负责人(会计主管人员)何浩强声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、所有董事均已出席了审议本报告的第七届董事

2、会第二十次会议。四、公司声明本报告所载未来经营发展计划不构成公司对投资者的实质承诺，公司提醒投资者应当对此保持足够的风险认识，注意投资风险。五、影响公司未来发展的风险因素及应对措施详见本年度报告第四节之“九、公司未来发展的展望”“（五）影响公司未来发展的风险因素及应对措施”。六、公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 896,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。广东锦龙发展股份有限公司董事会 董事长：蓝永强 二一七年三月十六日 广东锦龙发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 目 录 第一节

3、 重要提示、目录和释义.1 第二节 公司简介和主要财务指标.4 第三节 公司业务概要.8 第四节 经营情况讨论与分析.10 第五节 重要事项.24 第六节 股份变动及股东情况.33 第七节 优先股相关情况.39 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.40 第九节 公司治理.45 第十节 公司债券相关情况.51 第十一节 财务报告.56 第十二节 备查文件目录.172 广东锦龙发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 释释 义义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 中国保监会 指 中国保险监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 结算公司

4、指 中国证券登记结算有限责任公司 公司、本公司或锦龙股份 指 广东锦龙发展股份有限公司 新世纪公司 指 东莞市新世纪科教拓展有限公司 中山证券 指 中山证券有限责任公司 东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 前海华业保险 指 前海华业养老保险有限公司 喜康人寿 指 喜康人寿保险股份有限公司 东莞农商行 指 东莞农村商业银行股份有限公司 金泰发展 指 广东金泰发展股份有限公司 金泰集团 指 广东金泰企业集团公司 博信股份 指 广东博信投资控股股份有限公司 董事会 指 广东锦龙发展股份有限公司董事会 监事会 指 广东锦龙发展股份有限公司监事会 股东大会 指 广东锦龙发展股份有限公司股东大会 公司章程

5、 指 广东锦龙发展股份有限公司章程 本期、报告期、本报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 本报告、本年度报告 指 广东锦龙发展股份有限公司 2016 年年度报告 元 指 人民币元 广东锦龙发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 锦龙股份 股票代码 000712 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东锦龙发展股份有限公司 公司的中文简称 锦龙股份 公司的法定

6、代表人 蓝永强 注册地址 广东省东莞市南城街道鸿福路 106 号南峰中心第十二层 注册地址的邮政编码 523071 办公地址 广东省清远市新城八号区方正二街 1 号锦龙大厦 办公地址的邮政编码 511518 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张丹丹 罗序浩 联系地址 广东省清远市新城八号区方正二街 1 号锦龙大厦 广东省清远市新城八号区方正二街 1 号锦龙大厦 电话 0763-3369393 0763-3369393 传真 0763-3362693 0763-3362693 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及

7、备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 广东锦龙发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 91441900MA4URYHQ25 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）金泰发展系经广东省人民政府办公厅以粤办函（1997）11 号文、中国证监会证监发字（1997）87 号、88 号文批准于 1997 年 4 月 9 日设立的股份有限公司，于 1997 年 4 月 15 日在深交所上市，主营业务为纺织、化纤长丝生产。20

8、00 年公司实施了重大资产重组，2001 年 7 月 16 日公司名称变更为广东锦龙发展股份有限公司，公司业务逐步从纺织业务向自来水业务和房地产业务过渡。2007 年起公司进行新一轮资产和业务的整合，逐步剥离公司房地产业务，通过收购证券公司股权的方式介入金融业务。2009 年 6 月，公司完成收购东莞证券合计 40%股权的重大资产购买交易。2013 年 6 月，公司完成了收购东莞农商行 0.7665%股权事项。2014 年 3 月公司完成了转让清远市自来水有限责任公司 80%股权事宜，公司不再经营自来水业务。2014 年 5 月公司完成了收购中山证券控股权的重大资产重组事项，公司主要经营业务变

9、更为证券公司业务，公司所属行业分类自 2014 年 7 月起由原来的“电力、热力、燃气及水生产和供应业（D）46 水的生产和供应业”变更为“金融业（J）67 资本市场服务”。公司目前主要经营业务为证券公司业务。历次控股股东的变更情况（如有）金泰发展 1997 年在深交所上市时，控股股东为金泰集团，2000 年公司实施重大资产重组后控股股东变更为新世纪公司，2012 年 8 月新世纪公司通过认购本公司非公开发行股票的方式进一步巩固了控股权，截至报告期末新世纪公司持有本公司 382,111,272 股，占公司总股本的 42.65%。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事

10、务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 广州市天河区林和西路 9 号耀中广场 A 座 11 楼 1105 室 签字会计师姓名 姜干、肖翔 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 广东锦龙发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业总收入（元）2,212,014,917.482,931,473,53

11、3.06-24.54%1,136,466,454.52归属于上市公司股东的净利润（元）365,564,081.34913,220,600.49-59.97%386,755,296.71归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）373,865,160.48912,976,277.76-59.05%177,340,513.36经营活动产生的现金流量净额（元）-1,445,686,935.661,133,099,883.40-227.59%1,541,439,207.17基本每股收益（元/股）0.411.02-59.80%0.43稀释每股收益（元/股）0.411.02-59.80%0.43加

12、权平均净资产收益率 10.39%30.74%减少 20.35 个百分点 16.49%2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元）26,168,003,336.9319,865,125,454.1931.73%15,199,088,263.24归属于上市公司股东的净资产（元）3,658,261,453.083,381,446,968.338.19%2,558,687,211.68七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准

13、则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。广东锦龙发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业总收入 471,739,464.9

14、8512,167,435.96656,061,603.86 572,046,412.68归属于上市公司股东的净利润 75,296,538.0789,228,919.56108,096,954.02 92,941,669.69归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 75,507,297.4088,465,301.75107,868,985.67 102,023,575.66经营活动产生的现金流量净额-47,772,576.92-1,514,799,700.54260,256,023.37-143,370,681.57上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在

15、重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-1,026,809.89-300,832.91206,023,200.74 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,813,943.394,994,404.566,280,391.62 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债

16、和可供出售金融资产取得的投资收益 395,781.39 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 2,556,800.00342,300.00185,600.00 投资性房地产公允价值变动 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-21,799,740.17-4,556,431.968,667,226.49 其他符合非经常性损益定义的损益项目-2,100,000.00 减：所得税影响额-3,798,685.13116,481.033,556,242.61 少数股东权益影响额（税后）-4,356,042.40118,635.936,481,174.28 合计-8,301,07

17、9.14244,322.73209,414,783.35-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。广东锦龙发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司

18、是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司主要经营业务为证券公司业务，公司持有中山证券66.05%股权，持有东莞证券40%股份，参股华联期货有限公司3%股权、东莞农村商业银行股份有限公司0.77%股份、清远市清新区农村信用合作联社1.01%股权、广东清远农村商业银行股份有限公司0.06%股份。公司主要依托中山证券和东莞证券开展证券业务，中山证券和东莞证券的业务范围涵盖了经纪、投资咨询、财务顾问、承销与保荐、证券自营、资产管理、基金代销、期货IB、直接投资、融资融券等领域。截至报告期末，中山证券设立了3家分公司、51家证券营业部，东莞证券设立了18家分公司、52家证券营业部，营业网点主要分布在珠三

19、角、长三角及环渤海经济圈。此外，随着国家支持保险行业各项利好政策的不断出台以及医疗体制改革的不断深化，中国保险业面临着前所未有的发展机遇，报告期内，公司决定对外投资参与发起设立前海华业养老保险有限公司、喜康人寿保险股份有限公司，目前两家保险公司筹建、设立事项尚需获得中国保监会的审核批准。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 较期初增长 33.80%，主要是中山证券投入舜远大厦建设资金规模增加所致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

20、资产 较期初增长 187.22%，主要是中山证券期末金融产品规模增加所致。应收利息 较期初增长 119.38%，主要是中山证券债券投资利息及融资融券利息增加所致。其他流动资产 较期初减少 99.80%，主要是中山证券本期处置锦弘和富股权，合并范围减少所致。递延所得税资产 较期初增长 382.14%，主要是中山证券本期可抵扣暂时性差异增加所致。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 广东锦龙发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、控股子公司中山证券的核心竞争力、控股子公司中山证券的核心竞争力（

21、1）灵活高效的民营控股机制 中山证券是民营控股券商，公司控股中山证券有利于中山证券明确战略发展目标、提高决策效率、降低代理成本、提高市场化程度、把握证券市场机会、提升经营业绩。（2）健全有效的公司治理机制 中山证券建立了完整的业务及管理制度流程，并以构建全面风控管理体系为目标，建立了配套的合规管理、风险控制体系，为中山证券合规经营、稳健发展打下坚实基础。中山证券健全有效的内部治理机制、对风险的认知和管控能力使其在经营中得以稳健成长。（3）快速发展的投资银行业务 证券公司作为资本市场直接融资渠道中最重要的金融中介，是我国证券公司建立行业核心竞争力的关键。中山证券投资银行等部门始终坚持以客户为中心

22、的经营理念，以独具市场竞争力的专业化团队为客户提供增值服务，在公司债券、新三板推荐挂牌、新三板做市等业务上取得了较好的业绩，具有相当的知名度和美誉度，打造了良好的市场品牌。（4）蓬勃发展的资产管理业务 中山证券以主动资管业务为业务方向，强调业务发展与风险管理并重，建立了完备的理财产品线和专业的投研体系，形成了多层次、立体化的产品结构框架，能够满足客户多样化需求，规模效应不断凸显，业绩不断得到提升，建立了良好的行业口碑。（5）具有竞争力的固定收益业务 中山证券固定收益业务的业务方向明确，发展策略得力，业务发展均衡，风险控制有效，已同大批金融机构建立了稳定的合作关系，持续规范运营所形成的市场信用已

23、得到众多机构的认可，市场参与度和影响力不断提升。中国债券市场整体发展空间巨大，固定收益业务面临难得的市场机遇，随着业务规模的稳健扩张，未来有望为中山证券带来持续良好收益。（6）较强的互联网金融创新能力 中山证券依托先进的互联网技术，专业的互联网金融团队，切实围绕公司战略部署，持续推进互联网金融业务。在新的市场和监管环境下，中山证券互联网金融业务聚焦流量精细化运营，在与腾讯自选股、京东、同花顺、陆金所等大渠道建立合作的基础上，通过大数据精准分析并借助智能投顾和智能客服等手段不断提升客户服务质量，促使客户有效转化，实现增值效应。同时，聚焦移动互联网布局，打造有特色的一站式金融服务APP。2、参股公

24、司东莞证券的核心竞争力、参股公司东莞证券的核心竞争力 公司参股40%股份的东莞证券是全国首批承销保荐机构之一，业务范围涵盖了经纪、投资咨询、财务顾问、承销与保荐、证券自营、资产管理、基金代销、期货IB、直接投资、融资融券等领域。营业网点遍布珠三角、长三角及环渤海经济圈，“立足东莞、面向华南、走向全国”的格局基本形成。东莞证券全资拥有东证锦信投资管理有限公司，并参股华联期货有限公司。东莞证券于2015年6月向中国证监会递交了申请首发上市材料并获得中国证监会受理，于2016年12月完成首次公开发行股票反馈意见回复，未来东莞证券将有望借助资本市场实现新的发展。广东锦龙发展股份有限公司 2016 年年

25、度报告全文 10 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2016年，国内资本市场发展稳中有进，制度创新不断探索和推进，多层次资本市场改革与建设迈出新步伐，证券期货监管依法全面从严推进。2016年初股市经历熔断，随后大盘逐步止跌企稳，出现震荡修复行情，其中：上证指数下跌12.31%，沪深300下跌11.28%，中小板指下跌22.89%，创业板指下跌27.71%。2016年，沪深两市股票基金交易额138.91万亿元，较上年下降48.72%；2016年末两融余额9,392.49亿元，较上年末下降20.01%。报告期内，公司及控股子公司经营班子在股东的大力支持和董事会的

26、正确领导下，勇于开拓、抢抓机遇、积极进取，推动各项业务向前发展。2016年3月公司决定涉足保险行业参与出资设立前海华业养老保险有限公司；2016年6月中山证券收到证券监管部门关于核准设立45家分支机构的批复；2016年8月公司成功发行12亿元非公开发行公司债券；2016年10月公司完成非公开发行股票申请文件反馈意见及口头反馈意见回复；2016年12月，公司决定涉足寿险行业参与出资设立喜康人寿保险股份有限公司，中山证券顺利完成董事会、监事会的换届选举，参股公司东莞证券完成首次公开发行股票反馈意见回复。报告期内，公司共实现营业总收入221,201.49万元，比上年同期减少24.54%；营业利润66

27、,143.13万元，比上年同期减少57.48%；实现投资收益64,326.26万元，比上年同期减少48.16%；利润总额64,271.12万元，比上年同期减少58.68%；归属于母公司所有者的净利润36,556.41万元，比上年同期减少59.97%。报告期内，控股子公司中山证券实现营业收入222,276.96万元，实现归属于母公司所有者的净利润35,604.70万元；参股公司东莞证券实现营业收入223,302.34万元，实现归属于母公司所有者的净利润82,771.14万元。报告期内，中山证券和东莞证券资产规模稳步提升，净资产及净资本稳步增长。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参

28、见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,212,014,917.48 100%2,931,473,533.06100%-24.54%分行业 证券业务 2,183,430,831.29 98.71%2,905,455,018.9599.11%-24.85%其他业务 28,584,086.19 1.29%26,018,514.110.89%9.86%广东锦龙发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 分产品 经纪业务

29、 358,701,047.38 16.22%1,001,705,375.1534.17%-64.19%投资银行业务 1,231,398,464.13 55.67%1,102,546,268.6637.61%11.69%资产管理业务 201,046,081.90 9.09%342,160,647.4511.67%-41.24%利息收入 347,634,584.68 15.72%311,946,370.3310.64%11.44%投资咨询 35,613,350.02 1.61%104,029,326.073.55%-65.77%另类投资 4,228,193.580.14%-100.00%其他 37

30、,621,389.37 1.70%64,857,351.822.21%-41.99%分地区 东北 72,073,791.66 3.26%205,491,953.437.01%-64.93%华北 24,597,994.22 1.11%82,560,788.892.82%-70.21%华东 176,265,908.34 7.97%296,336,239.5610.11%-40.52%华南 1,928,331,740.25 87.18%2,316,606,761.3179.03%-16.76%华中 10,745,483.01 0.49%30,477,789.871.04%-64.74%（2）占公司营

31、业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 证券业务 2,183,430,831.29 712,520,767.4867.37%-24.85%-20.79%-1.67%其他业务 28,584,086.19 5,061,093.3082.29%9.86%-2.04%2.15%合计 2,212,014,917.48 717,581,860.7867.56%-24.54%-

32、20.68%-1.58%分产品 经纪业务 358,701,047.38 68,013,194.6681.04%-64.19%-61.84%-1.17%投资银行业务 1,231,398,464.13 292,444,001.6776.25%11.69%-19.90%9.37%资产管理业务收入 201,046,081.90 55,501,411.0772.39%-41.24%-15.01%-8.52%利息收入 347,634,584.68 276,444,919.7220.48%11.44%17.23%-3.93%投资咨询收入 35,613,350.02 8,945,224.0774.88%-65

33、.77%-47.02%-8.89%另类投资 -100.00%-100.00%485.36%其他收入 37,621,389.37 16,233,109.5956.85%-41.99%-12.65%-14.50%广东锦龙发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 合计 2,212,014,917.48 717,581,860.7867.56%-24.54%-20.68%-1.58%分地区 东北 72,073,791.66 13,435,867.1181.36%-64.93%-50.22%-5.51%华北 24,597,994.22 5,874,860.6276.12%-70.21%-85.9

34、1%26.62%华东 176,265,908.34 34,196,254.2980.60%-40.52%-48.25%2.90%华南 1,928,331,740.25 661,538,758.2065.69%-16.76%-13.44%-1.32%华中 10,745,483.01 2,536,120.5676.40%-64.74%-55.24%-5.01%合计 2,212,014,917.48 717,581,860.7867.56%-24.54%-20.68%-1.58%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）

35、公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重金额 占营业成本比重 证券业务 营业成本 712,520,767.4899.29%899,520,849.8799.43%-20.79%其他业务 营业成本 5,061,093.300.71%5,166,511.170.57%-2.04%合计 717,581,860.7810

36、0.00%904,687,361.04100.00%-20.68%单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重金额 占营业成本比重 经纪业务 营业成本 68,013,194.669.48%178,235,332.8719.70%-61.84%投资银行业务 营业成本 292,444,001.6740.75%365,113,543.9440.36%-19.90%资产管理业务 营业成本 55,501,411.077.73%65,305,274.227.22%-15.01%利息支出 营业成本 276,444,919.7238.52%235,816,694.612

37、6.07%17.23%投资咨询支出 营业成本 8,945,224.071.25%16,882,613.971.87%-47.02%另类投资 营业成本 24,750,000.002.74%-100.00%广东锦龙发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 其他支出 营业成本 16,233,109.592.26%18,583,901.432.05%-12.65%合计 717,581,860.78100.00%904,687,361.04100.00%-20.68%说明 不适用。（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （1）本期本公司之子公司中山证券转让所持有

38、的锦弘和富投资有限公司的95%股权给非关联第三方，股权转让基准日为2015年12月31日，该主体的财务报表不再纳入合并报表范围。（2）本期本公司之子公司中山证券作为集合资产管理计划管理人并投资中山证券稳健收益集合资产管理计划、中山证券富盈1号集合资产管理计划，中山证券有限责任公司合计享有这些集合资产管理计划的可变回报比重及变动性，或承担的风险敞口等因素，对其实施控制，故认定将此两个集合资产管理计划纳入本公司合并财务报表的合并范围。（3）本期上海杰询资产管理有限公司作为资产管理计划管理人设立了杰询执德多策略对冲7号资产管理计划、杰询稳进三号资产管理计划、杰询多策略对冲8号资产管理计划。上海杰询资

39、产管理有限公司投资了杰询稳进三号资产管理计划、杰询执德多策略对冲7号资产管理计划；上海杰询资产管理有限公司之母公司上海大陆期货有限公司投资了杰询多策略对冲8号资产管理计划，上海大陆期货有限公司享有这些集合资产管理计划的可变回报比重及变动性，或承担的风险敞口等因素，对其实施控制，故认定将此三个集合资产管理计划纳入本公司合并财务报表的合并范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2016 年 201

40、5 年 同比增减 重大变动说明 管理费用 1,152,866,284.00 1,442,939,955.05-20.10%不适用 财务费用 168,662,240.75 168,857,375.21-0.12%不适用 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 广东锦龙发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,779,103,549.353,567,224,092.02-50.13%经营活动现金流出小计 3,224,790,485.012,434,124,208.6232.48%经营活动产生的

41、现金流量净额-1,445,686,935.661,133,099,883.40-227.59%投资活动现金流入小计 10,740,293.8411,451,973.89-6.21%投资活动现金流出小计 86,638,361.90109,655,396.03-20.99%投资活动产生的现金流量净额-75,898,068.06-98,203,422.14-22.71%筹资活动现金流入小计 4,031,880,558.173,707,010,000.008.76%筹资活动现金流出小计 3,412,865,080.572,035,662,173.3367.65%筹资活动产生的现金流量净额 619,01

42、5,477.601,671,347,826.67-62.96%现金及现金等价物净增加额-900,530,575.222,707,944,060.49-133.26%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 1、经营活动现金流入较上年同期减少50.13%，主要是代理买卖证券收到的现金净额及收到其他与经营活动有关的现金减少所致。2、经营活动现金流出较上年同期增加32.48%，主要是代理买卖证券支付的现金净额增加所致。3、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少227.59%，主要是子公司本期购入公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额较上年同期大幅增加及本期收取代理买卖证

43、券款较上年同期大幅下降所致。4、筹资活动现金流出较上年同期增加67.65%，主要是偿还债务支付的现金及支付其他与筹资活动有关的现金增加所致。5、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少62.96%，主要是偿还债务所支付的现金增加所致。6、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少133.26%，主要是子公司本期购入公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额较上年同期大幅增加及本期收取代理买卖证券款较上年同期大幅下降所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 产生差异的原因参见本报告第十一节 财务报告之“七 合并财务报表项目注释”“58 现金

44、流量表补充资料（1）”。广东锦龙发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 643,262,588.67 100.09%主要是权益法核算的长期股权投资收益及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益。是 公允价值变动损益-84,913,816.01-13.21%主要是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，公允价值变动所致。是 资产减值 18,413,627.73 2.86%主要是计提应收款坏账准备及信用业务坏账准备。否 营业外收入 4,

45、604,161.71 0.72%主要是政府补助。否 营业外支出 23,324,212.61 3.63%主要是本期子公司对集合资产管理计划计提的补偿支出。否 四、资产及负债状况四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 5,225,792,236.10 19.97%5,941,626,884.5129.91%-9.94%应收账款 0.00%0.00%存货 1,389.47 0.00%1,251.770.00%0.00%投资性房地产 1,090,801,000.

46、00 4.17%1,088,244,200.005.48%-1.31%长期股权投资 2,324,042,338.28 8.88%1,999,290,132.3810.06%-1.18%固定资产 57,810,172.99 0.22%60,768,679.180.31%-0.09%在建工程 124,908,611.03 0.48%93,353,732.090.47%0.01%短期借款 0.00%0.00%长期借款 1,350,000,000.00 5.16%588,070,000.002.96%2.20%2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 广东锦龙发展股份有

47、限公司 2016 年年度报告全文 16 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）3,489,729,650.41-85,995,493.68323,640,662,157.19 315,221,156,768.32 10,023,304,879.432.衍生金融资产 23,750.00-23,750.00 3.可供出售金融资产 351,334,230.55 241,881.45100,000,000.00133,800,000.00

48、 320,066,570.00金融资产小计 3,841,087,630.96-86,019,243.68 241,881.45323,740,662,157.19 315,354,956,768.32 10,343,371,449.43投资性房地产 1,088,244,200.00 2,556,800.00 1,090,801,000.00上述合计 4,929,331,830.96-83,462,443.68 241,881.45323,740,662,157.19 315,354,956,768.32 11,434,172,449.43金融负债 58,630,303.70-1,451,372

49、.331,034,697,707.9381,348,172.68 1,022,864,412.96报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 单位：元 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 11,380,647.44工程保证金 结算备付金 1,657,425.00被冻结 固定资产 3,525,533.13未办妥产权证书及政府保障性企业人才住房 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4,606,739,334.95本公司之子公司开展债券回购业务质押 可供出售金融资产 114,164,400.00存在限售期限

50、及有承诺条件 长期股权投资 1,671,459,924.18 公司所持东莞证券30%股份用于融资提供质押合 计 6,408,927,264.70 五、投资状况五、投资状况 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 广东锦龙发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4、金融资产投资、金融资产投资（1）证券投资情况）证券投资情况 适用 不适用 单位：元 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本 会计计量模式 期