融捷股份：2016年年度报告.PDF

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1、融捷股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 融捷股份有限公司融捷股份有限公司 2016 年度报告年度报告 2017 年年 04 月月 融捷股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人吕向阳、主管会计工作负责人郭学谦及会计机构负责人公司

2、负责人吕向阳、主管会计工作负责人郭学谦及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)李振强声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。李振强声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，只是公司生产经营计划的预测，不构成公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险意识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，只是公司生产经营计划的预测，不构成公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险意识，并且应

3、当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司锂资源业务可能面临锂矿复产的不确定性风险、矿业权价值和开发效益的不确定性风险、无法取得预期采矿规模的技术和自然条件约束风险、后续公司锂资源业务可能面临锂矿复产的不确定性风险、矿业权价值和开发效益的不确定性风险、无法取得预期采矿规模的技术和自然条件约束风险、后续60 万吨万吨/年选矿厂达产时间不确定性风险、锂矿与周边居民关系等外部社会环境的风险、锂矿采选相关安全环保的风险、产业结构调整、少数客户依赖、矿产品销售价格波动的风险、税费政策变化风险、缺乏矿山经营管理专业人才的风险等风险，详见“第三节年选矿厂达产时间不确定性风险、锂矿与周边居民关系等外部社会环境的风

4、险、锂矿采选相关安全环保的风险、产业结构调整、少数客户依赖、矿产品销售价格波动的风险、税费政策变化风险、缺乏矿山经营管理专业人才的风险等风险，详见“第三节 公司业务概要”相关内容，请投资者注意阅读相关风险并谨慎决策。公司业务概要”相关内容，请投资者注意阅读相关风险并谨慎决策。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。融捷股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介和主要财务指标.5 第三节 公司业务概要.10 第四节 经营情况讨论与分析.18 第五节 重要事项.37 第

5、六节 股份变动及股东情况.60 第七节 优先股相关情况.67 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.68 第九节 公司治理.77 第十节 公司债券相关情况.85 第十一节 财务报告.86 第十二节 备查文件目录.190 融捷股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、融捷股份 指 融捷股份有限公司（原名：路翔股份有限公司，简称“路翔股份”）融达锂业 指 甘孜州融达锂业有限公司，公司全资子公司 路翔锂业 指 四川路翔锂业有限公司，公司全资子公司 湖南路翔 指 湖南路桥路翔工程有限公司，公司控股子公司（已转让）武汉路翔 指 武汉路翔公路技术有限公

6、司，公司全资子公司（已注销）东莞德瑞 指 东莞市德瑞精密设备有限公司，公司控股子公司 芜湖天量 指 芜湖天量电池系统有限公司，原公司控股子公司 融捷方舟 指 芜湖市融捷方舟智慧科技有限公司，公司控股子公司 融捷光电 指 芜湖融捷光电材料科技有限公司，公司控股子公司 呷基卡锂电 指 甘孜州呷基卡锂电材料有限公司，融达锂业全资子公司（已注销）融捷投资 指 融捷投资控股集团有限公司（原名：广州融捷投资管理集团有限公司），公司控股股东 芜湖天弋 指 芜湖天弋能源科技有限公司，公司关联方 广州文石 指 广州文石信息科技有限公司，公司关联方 华讯方舟科技 指 华讯方舟科技有限公司（原名：深圳市华讯方舟科技

7、有限公司），公司关联方 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 重大资产重组 指 公司于2013年1月实施的发行股份购买资产并募集配套资金暨重大资产重组事项 非公开发行 指 公司 2014 年非公开发行股票事项 广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 深交所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 融捷股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 融捷股份 股票代码 002192 变更后的股票简称（

8、如有）不适用 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 融捷股份有限公司 公司的中文简称 融捷股份 公司的外文名称（如有）YOUNGY Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）YOUNGY 公司的法定代表人 吕向阳 注册地址 广州市天河区珠江西路 5 号 4504 房、4505 房（仅限办公用途）注册地址的邮政编码 510623 办公地址 广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心 45 层 04-05 单元 办公地址的邮政编码 510623 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈新华 何成坤 联系地址 广州市天河区珠江西

9、路 5 号广州国际金融中心 45 层 04-05 单元 广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心 45 层 04-05 单元 电话 020-38289069 020-38289069 传真 020-38289867 020-38289867 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 融捷股份董秘办 融捷股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 914401017083874153 公司上市以来主营业务的变化情况（如

10、有）2009 年 9 月，公司收购融达锂业 51%股权，进入锂矿采选行业。融达锂业经营范围为：开采、选取锂辉石矿；加工和销售锂精矿、钽铌精矿及锂的深加工产品。2013 年 1 月，公司收购融达锂业剩余 49%股权，融达锂业成为公司全资子公司。2014 年 5 月至 6 月，公司出售了全资子公司广州路翔交通材料有限公司、西安路翔公路技术有限公司、北京路翔技术发展有限责任公司、重庆路翔交通技术有限责任公司 100%股权。至此，公司基本完成了沥青资产和业务的退出计划。2014 年 6 月，公司收购东莞德瑞 65%股权，新增锂电池设备生产装备业务，进一步延伸了锂产业链。东莞德瑞经营范围为：研发、生产、

11、销售精密设备仪器，货物进出口、技术进出口。2015 年 4 月，公司设立控股子公司融捷方舟，涉足智慧科技领域，前期主要是进行智能电子书包终端产品的研发、制造和销售。2015 年 8 月，公司设立控股子公司芜湖天量，进入锂电池控制系统领域。芜湖天量经营范围主要是研发锂离子电池控制系统，生产、销售锂离子电池箱等。2016 年 9 月，公司购买融捷光电 50%股权，主要从事柔性电子显示屏及模组的研发、生产、销售等；2016 年 11 月 30 日融捷光电完成工商变更，2016 年 12 月融捷光电成为公司控股子公司。2016 年 12 月，公司转让了芜湖天量 30%股权，同月芜湖天量完成工商变更；2

12、017 年1 月起芜湖天量不再是公司控股子公司，电池系统产业退出公司主营业务范围。历次控股股东的变更情况（如有）经中国证监会关于核准路翔股份有限公司非公开发行股票的批复（证监许可2015852 号）核准，公司实施了非公开发行工作，融捷投资认购数量为 2,758.10 万股，新增股份已于 2015 年 6 月 1 日上市，融捷投资成为公司控股股东，吕向阳、张长虹夫妇成为公司实际控制人。报告期内，无变更。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-70

13、4 签字会计师姓名 叶焕为、陈清学 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 新时代证券股份有限公司 北京市海淀区北三环西路 99 号西海国际中心 1 号楼 15 层 席红玉、过震 2015 年 6 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 融捷股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2016 年 2015 年 本年比

14、上年增减 2014 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元）247,764,114.01 232,451,228.88 232,451,228.88 6.59%475,668,899.32 475,668,899.32 归属于上市公司股东的净利润（元）5,305,445.58 8,902,857.68 5,829,244.23-8.99%-82,461,627.44-82,461,627.44 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-2,816,287.01 6,661,940.75 3,588,327.30-178.48%-91,979,963.45-91,97

15、9,963.45 经营活动产生的现金流量净额（元）-288,309.70 56,071,064.38 56,071,064.38-100.51%6,060,396.21 6,060,396.21 基本每股收益（元/股）0.020 0.036 0.024-16.67%-0.58-0.58 稀释每股收益（元/股）0.020 0.036 0.024-16.67%-0.58-0.58 加权平均净资产收益率 0.73%1.64%1.08%减少 0.35 个百分点-25.53%-25.53%2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（

16、元）913,005,473.82 954,745,986.83 957,258,992.58-4.62%899,781,824.98 899,781,824.98 归属于上市公司股东的净资产（元）733,938,968.55 731,921,445.30 728,847,831.85 0.70%281,584,414.13 281,584,414.13 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 一、前期会计差错更正原因 公司 2016 年度财务报表对控股子公司融达锂业的委托加工物资变更为购进存货补结转存货成本。经公司自查认为，对融达锂业增加存货并补充结转主营业务成本能够更加准确地反应公司的财务状

17、况和经营成果。根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定，公司对发现的上述会计差错，进行了调整。二、具体会计处理 1、追溯调整融达锂业 2015 年度存货增加并补充结转主营业务成本：主营业务成本增加 3,616,015.82 元、存货增加 1,970,603.38 元、应付账款增加 5,586,619.20 元。2、追溯调整融达锂业 2015 年度所得税费用和递延所得税资产：递延所得税资产增加 542,402.37 元、所得税费用减少 542,402.37 元。七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披

18、露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。融捷股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第

19、二季度 第三季度 第四季度 营业收入 37,946,490.08 49,272,320.55 69,254,427.63 91,290,875.75 归属于上市公司股东的净利润 720,268.59 400,476.95-88,433.32 4,273,133.36 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 724,941.18-1,028,204.53-1,835,027.78-677,995.88 经营活动产生的现金流量净额-2,602,902.18 1,717,150.28-20,588,203.43 21,185,645.63 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度

20、报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）5,366,831.02-144,891.20 3,238,609.46 主要是母公司、东莞德瑞、融达锂业处置固定资产损益及母公司处置股权收益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,226,352.52 4,097,000.00 1,399,800.00 主要是东莞德瑞、芜湖天量、融捷光电所收政府补助 同一

21、控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-409,954.94 主要是公司合并新增子公司融捷光电所致 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 294,366.49 70,257.80-771,808.69 主要是公益捐赠、罚款、滞纳金等 其他符合非经常性损益定义的损益项目 266,076.71 263,191.78 主要是短期理财收益 减：所得税影响额 174,884.46 609,013.34-5,766,999.07 少数股东权益影响额（税后）1,447,054.75 1,172,436.33 378,455.61 合计 8,121,732.59 2,240,916.93 9,51

22、8,336.01-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 融捷股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。融捷股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公

23、司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 固体矿产资源业 公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号上市公司从事固体矿产资源相关业务的披露要求 报告期内，公司战略定位和发展规划是以锂产业链发展为核心，并延伸至新能源、新材料等高新技术产业，主要涉及锂产业链和智能电子书包产业链两个大的方面。公司锂产业链已布局在锂矿采选、锂盐及深加工、锂电池设备、锂电池系统四个板块，从上游资源到下游应用已形成较完整的产业链，同时公司将继续围绕锂产业链拓展其他领域。报告期内，公司对现有锂产业链进行了调整，转让了锂电池系统公司30%股权。另外，为延伸电子书包产业链，保障公司可持续发展能力，公司购买了融捷光电50%的

24、股权。（一）锂产业链（一）锂产业链 锂产业链的最上游是锂矿资源的采选，中游是锂盐及深加工，下游应用端分化为锂电池行业、润滑剂、锂金属及合金、其他有机合成等行业。其中锂电池行业又沿着锂电池材料、锂电池及电池控制系统的路径发展，终端应用为消费类电子产品、移动电动工具、新能源汽车、储能设施等。参照铅酸电池的寿命周期来看，锂电池面世约20年，行业目前还处于初步成长阶段，属于成长潜力巨大的新兴产业，也是目前最火热的朝阳产业，未来前景看好。锂电池主要分为消费类电池和动力电池，消费类电池主要应用于传统3C产品和其他便携式电子产品，动力电池主要应用于电动工具、电动自行车、电动汽车和储能领域等。锂电池的市场需求

25、一直保持相当高的增长速度，尤其是新能源汽车正处于快速增长期，动力电池的应用需求也日渐增强，未来增量最大的当属新能源汽车使用的动力电池，目前主要是受国家宏观政策的驱动。新能源汽车的推广和使用基于环保、能源安全等原因，现已上升到国家战略的层面。作为未来汽车产业的核心，动力锂电池产业的发展受到了空前关注，未来需求持续爆发可期。公司从2009年9月开始进入锂行业，2015年完成产业链四个环节的布局，主要是沿着资源端和锂电池的应用路线布局。虽然在报告期内转让了锂电池控制系统，但目前在国内仍是既涉及资源端，又涉及应用的布局环节较多的企业。未来，公司仍将依托控股股东及关联方和公司在锂产业链的完整布局，充分共

26、享技术传承和协同效应，不断延伸和完善产业链。1、锂矿采选业务、锂矿采选业务 根据深圳证券交易所行业信息披露指引第2号上市公司从事固体矿产资产相关业务的有关规定，公司结合自身实际情况，因公司全资子公司融达锂业从事固体锂辉石矿采选业务，该业务可能对公司业绩或股票价格产生较大的影响，按照该指引的要求，并结合中国证监会公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号年度报告的内容与格式（2016年修订）的规定披露相关信息如下：2009年9月，公司收购融达锂业51%股权，进入锂矿采选行业。融达锂业经营范围为：开采、选取锂辉石矿；加工和销售锂精矿、钽铌精矿及锂的深加工产品。2013年1月，公司收购融达锂业剩

27、余49%股权，融达锂业成为公司全资子公司。（1）业务基本情况介绍 融达锂业具体从事康定县呷基卡锂辉石矿采选业务，持有康定甲基卡锂辉石矿134号脉采矿权证，储量为2899.5万吨，证载开采规模为105万吨/年。甲基卡锂辉石矿属大型花岗伟晶岩矿床，矿体厚大、埋藏浅、覆盖层薄，且局部地表有裸露，适合于采用露天开采。根据矿物组成分析研究结果，134号脉矿石含有锂辉石、绿柱石、钽铌铁矿及锡石等有用矿物。脉石矿物主要为石英、钠长石，次为白云母、微斜长石等，可综合回收的伴生元素有铍、钽、铌、锡、铷、铯等。融达锂业经过爆破采剥二次破碎后运到选矿厂的采矿流程，采用磨矿浮选联合工艺流程为主线的选矿新工艺生产出锂精

28、矿，该工艺融捷股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 技术为成熟技术，处于大批量生产阶段。锂精矿主要销售给下游锂盐厂，用于锂盐及深加工产品；锂盐产品的下游客户主要是锂电池材料厂和润滑剂相关生产厂家。（2）锂资源行业格局和发展趋势 全球锂资源分布及供给格局 锂在地壳中的含量约为0.0065%，已知的含锂矿物有150多种，主要以锂辉石、锂云母、透锂长石、磷铝石矿等形式存在，另外，盐湖及海水中也有丰富的锂资源。从锂资源目前的供给构成来看，主要包括两个部分：一是盐湖卤水锂，从盐湖卤水提取生产的锂化学产品主要是碳酸锂和氯化锂；二是矿石锂，从矿石中分选的锂矿产品主要是锂辉石、锂云母等。盐湖卤水锂资源

29、占61%，矿石锂资源占26%，油田及资源回收占比约13%。根据美国地质调查局发布的数据，全球锂资源（金属当量）储量约为1350万吨，探明储量约为3978万吨，锂矿石和卤水资源主要分布在南美洲、北美洲、亚洲以及大洋洲。国内锂资源分布及供给格局 中国已探明的锂资源（金属当量）储量约为540万吨，其中盐湖资源约占全国总储量的70%，矿石资源约占30%。其中，盐湖锂资源主要分布在青海和西藏两地，锂矿资源主要分布在四川、新疆、河南、江西、福建、湖南、湖北，而四川省康定甲基卡锂辉石矿为世界第二大、亚洲第一大的固体锂辉石矿。提锂技术分析 在锂产业链中，碳酸锂是锂产业下游的必备原料。由于碳酸锂性质稳定，易于运

30、输，所用沉淀剂易得，产品回收率较高，因此盐湖卤水锂矿制备的锂盐产品多为碳酸锂，再以碳酸锂为原料加工生产其它下游产品。在锂产业链中，碳酸锂又作为最基础的锂盐，是生产锂产业下游及终端产品的必备原料。从目前全球碳酸锂市场来看，卤水提锂技术所占的市场份额较大，但是国内仍以锂辉石提锂为主，主要的碳酸锂生产厂家集中在成都附近和华东沿海地区（进口矿石）。我国已基本建立了以矿石提锂、卤水提锂为基础，覆盖碳酸锂、氯化锂、氢氧化锂、金属锂等系列产品的现代锂工业，初步形成了锂行业的完整产业链，但我国锂行业仍以生产工业级碳酸锂、氢氧化锂等基础锂产品为主，该类产品竞争激烈，市场化程度高。技术含量较高的产品（如电池级碳酸

31、锂、高纯碳酸锂、无水氯化锂、高纯金属锂等）方面，我国的竞争能力较弱，还需从国外大量进口。矿石提锂是指以锂辉石、锂云母等固体锂矿石为原料，生产碳酸锂和其他锂产品。矿石提锂历史悠久，技术相对成熟，主要工艺有硫酸法和烧结法等。其优点在于工艺成熟，工艺过程易于控制，容易制备高纯度的电池级碳酸锂，缺点在于工业级碳酸锂制取成本高，且能耗大。卤水提锂是利用盐湖水提取钾盐后形成的卤水，进行深度除镁、碳化除杂和络合除钙后生产锂产品，主要工艺有沉淀法、离子交换吸附法、碳化法、煅烧浸取法等。其优点在于80%的锂资源存在于盐湖卤水中，生产成本低，可以和其他盐类一起制取，且更加环保，缺点在于工艺技术不成熟，产能受自然条

32、件和工艺制约，目前仅能制取工业级碳酸锂，需进一步加工才能制造电池级碳酸锂。锂资源产品需求及发展趋势 从下游锂产品需求的角度看，锂作为“工业味精”和“二十一世纪的能源金属”被广泛应用于玻璃、陶瓷、化工、医药、润滑脂、电池、电子、机械等领域。玻璃、合金、陶瓷等传统应用领域保持小规模增长，未来普遍被看好的主要集中于电池领域，特别是来自新能源领域的动力电池和储能电池，而新能源汽车领域的锂需求量未来增量将会突变。锂矿物作为陶瓷、玻璃原料，在国外早已进行了卓有成效的研究，广泛应用于生产。碳酸锂同氢氧化锂和氯化锂并称为三大基础锂盐。在对中游产品的需求预测中，锂化工产品中基础锂盐（无机盐）和金属锂驱动的有机锂

33、产品需求占比分别为88%和12%。氢氧化锂大量用于生产含锂润滑剂硬脂酸锂，一般含锂1.2%左右。新能源汽车是锂电池需求的主要动力。锂电池广泛应用于3C消费电子、交通工具及储能等领域，是目前电能储存的主要工具之一。2014年消费电子领域需求占比依然高达63%，交通工具与储能占比分别为22%和15%。3C电子领域受产品出货量影响，近年来需求保持较为平稳增长，但是交通工具及储能领域的需求出现了爆发式增长，未来随着新能源汽车的发展及价格的下降，新能源汽车领域的需求占比有望快速提升。我国电动车受到政策的拉动，2011年开始增长。据中国汽车工业协会数据统计，2016年新能源汽车生产51.7万辆，销售50.

34、7万辆，比上年同期分别增长51.7%和53%。其中纯电动汽车产销分别完成41.7万辆和40.9万辆，比上年同期分别增长63.9%和65.1%；插电式混合动力汽车产销分别完成9.9万辆和9.8万辆，比上年同期分别增长15.7%和17.1%。融捷股份有限公司 2016 年年度报告全文 12（3）公司锂矿采选的行业地位及竞争优势 行业地位 融达锂业为公司锂矿采选业务平台，其拥有的甲基卡锂辉石矿134号矿脉是我国资源储量较大、开采条件最好的伟晶岩型锂辉石矿床，是国内少有高品质锂矿资源。融达锂业目前已形成年产45万吨的矿石采选生产能力，二期扩建工程完成后，矿石采选生产能力将达到105万吨/年。竞争优势

35、1）矿山资源优势 锂为不可再生性资源，是否拥有锂矿资源已成为业内企业体现核心竞争力的一个重要方面。公司拥有矿山资源，是公司最大的资源优势。其拥有的甲基卡锂辉石矿134号脉，开采深度为4,480米至4,164米标高，矿区面积1.1419平方公里，位于我国最大、同时也是亚洲最大的甲基卡伟晶岩型锂辉石矿区，其矿产资源储量2,899.50万吨（如下表），平均品位超过1.42%。目前，融达锂业甲基卡矿山45万吨/年选厂技改工作已基本完成，待当地政府和相关部门协调当地村民关系后就可复产，今后将专题研究并启动后续60万吨/年选厂建设以解决后续产能问题。通过控制优质锂矿资源，公司提高了在资源高度集中的锂资源领

36、域的定价能力。公司矿山资源储量 甲基卡锂辉石矿氧化锂含量高，矿脉集中，全露天开采，开采条件优越。部分矿体呈正地形裸露地表，其本身南高北低，相对高差90米，适宜于采用露天开采。矿区附近水资源比较丰富，虽然没有大的河流、湖泊等大规模的地表水体，但小规模的季节性沟溪、高原湖泊分布较多。矿区附近主要的地表水体是矿床以西2.25km处的甲基卡海子，其分布面积较大，动储量24.69L/s，净储量62万m，可作为企业生产水源。2）成本竞争优势 生产工业碳酸锂/氢氧化锂所需的主要原材料为锂精矿，将全部产自公司自有锂辉石矿，为公司下游产业发展提供了有竞争力的锂资源保障。而同行业许多锂盐生产厂商主要从澳洲进口锂精

37、矿。虽然全球已探明的锂资源储量可以满足未来10-20年的需求增长，但由于开采周期较长，如果短期的需求爆发式增长可能造成短期锂资源的供应紧张和锂精矿价格大幅上升，而公司由于原材料资源自给，不会出现原料采购紧张情况，也会降低公司生产成本，提高盈利能力。3）质量稳定性的优势 公司目前已经拥有成熟的锂辉石加工技术和工艺能力，在国内拥有明显的优势。融达锂业自2010年投产以来，经过几年生产与运作经验的积累，已经形成了较为成熟的高寒条件下浮选矿物技术，从而保证锂精矿的品位保持稳定（如下表）。20112013年锂精矿品位 融捷股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 4）区位优势 公司锂产品生产基地位于

38、四川省，锂精矿和锂盐产品的原材料由自有矿山供给，可节约大量的大宗原材料运输费；西部能源丰富，价格相对较低，可为公司提供较为充足的能源保障；西部劳动力资源较为丰富，公司人力资源成本相对较低；西部是国家鼓励和扶持的战略开发区域。我国主要以锂精矿为原料的锂产品生产企业均位于四川省境内，与融达锂业距离较近，有利于产品的运输以及对方生产计划的有效执行。（4）锂矿采选业务经营情况 详细内容请查阅“四、经营情况讨论与分析”之“一、概述”之“（二）分行业经营情况回顾”。（5）锂矿采选相关的会计政策 A、主要税费 融达锂业根据四川省康定县国家税务局于2012年6月29日印发的康国税函【2012】10号康定县国家

39、税务局关于同意甘孜州融达锂业有限公司享受西部大开发优惠政策的批复，自2011年1月1日至2020年12月31日可减按15%的税率征收企业所得税。融达锂业按锂精矿销售收入的4.5%计提资源税；按原矿产量按月提取、每吨5元计提安全生产费。尾矿库按入库尾矿量计算，每吨1.5元计提安全生产费。融达锂业按规定标准提取安全生产费用，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。公司使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；公司使用安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备

40、，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。B、待摊费用 融达锂业已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用按实际受益期限平均摊销。当长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益时，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。矿山开采过程中按开采设计的平均剥采比计算当期资本化与费用化金额。在基建期，对于剥离量全部资本化。正式生产后，当实际剥采比大于平均剥采比时，将高于平均剥采比部分进行资本化，计入“长期待摊费用”，并在以后期间按原矿开采比例分摊计入成本费用。（6）矿产勘探情况及资源储量情况 报告期内，公司甲基卡锂辉石矿尚未复产，公司矿山未进行矿产资源勘探活动

41、，未发生有关支出。根据康定县国土资源部门和甘孜州国土资源局审查通过的矿山储量动态监测审查意见表，截至2016年12月31日，矿山已动用矿石量68.4万吨，保有资源储量为矿石量2,860.7万吨。（7）公司锂矿采选业务发展规划和经营计划 根据2015年10月27日甘孜藏族自治州人民政府下发的关于康定呷基卡锂辉石矿105万吨采选技改项目建设方案调整的批复（以下简称“批复意见”）（甘府函 2015 217号）文件精神，公司锂矿采选业务发展规划为：在塔公矿区建设105万吨/年采矿场，对原选矿厂通过技改达到45万吨/年，后续60万吨/年选矿厂另外选址建设。在甘孜藏族自治州第十二届人民代表大会第一次会议上

42、甘孜州人民政府代理州长肖友才在州政府工作报告中指出，积极稳妥推进甲基卡锂辉矿开发。加快州内工业园区和甘眉、成甘“飞地”园区建设。公司将积极配合当地政府的复产协调工作，力争矿山复产早日取得实质性进展，待矿山复产后，适时启动后续60万吨/年选矿厂另址建设的实质性工作。（8）公司锂资源业务所面临的风险 公司锂资源业务可能面临锂矿复产的不确定性风险、矿业权价值和开发效益的不确定性风险、无法取得预期采矿规模的技术和自然条件约束风险、后续60万吨/年选矿厂达产时间不确定性风险、锂矿与周边居民关系等外部社会环境的风险、锂矿采选相关安全环保的风险、产业结构调整、少数客户依赖、矿产品销售价格波动的风险、税费政策

43、变化风险、缺乏矿山经营管理专业人才的风险等风险，请投资者注意并谨慎决策。前述风险详情如下：锂矿复产的不确定性风险 融捷股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 公司锂矿自2014年冬歇期结束后至今因故一直未能复工复产。在过去的三年间，公司为锂矿复工复产作出了大量努力，对外积极配合政府的协调工作，努力改善与周边藏民的关系；对内积极修改扩产建设方案并完成了现有产能的技改工作、60万吨/年选矿产能的选址论证等。但遗憾的是，锂矿一直未能顺利复工复产。虽然公司仍在多方面努力协调推进锂矿复工复产工作，但目前甘孜州政府对公司锂矿的复工复产仍未能明确，未来能否复产、何时复产都存在不确定性。矿业权价值和开发

44、效益存在的不确定性风险 公司甲基卡矿山所取得的采矿权，矿权资源保有储量为2899.5万吨，新疆有色冶金设计研究院出具的康定甲基卡锂辉石矿矿产资源开发利用方案矿山设计利用矿石量为2887.32万吨，可采量为2742.95万吨，但在矿山实际开采过程中基础储量与实际开采量之间可能会存在一定的差异；截止2016年底矿山累计动用矿石量68.4万吨。无法取得预期采矿规模的技术风险和自然条件约束 公司启动矿区扩产项目以来，矿区地质灾害频发，地质条件存在不确定性，2015年10月27日，甘孜藏族自治州人民政府下发关于康定呷基卡锂辉石矿105万吨采选技改项目建设方案调整的批复（以下简称“批复意见”）（甘府函 2

45、015 217号），明确指出“康定呷基卡锂辉石矿105万吨采选技改项目自2013年启动以来，因矿区先后受芦山“4 20”地震、康定“11 22”地震的影响，面临地质灾害多发、余震频繁等不可抗力因素，矿区地质条件存在不确定性，该项目需要调整技改建设方案。”州政府同意将融达锂业原建设方案调整为：在塔公矿区建设105万吨/年采矿场，对原选矿厂通过技改达到45万吨/年，停止新征土地扩建选矿厂和尾矿库，今后专题研究在州内或“飞地”工业园区新建60万吨/年选矿厂以解决后续产能问题。根据州政府的批复意见，公司锂矿45万吨/年选厂技改工作在2015年度基本完成，相应的采矿规模也与之相匹配；但若60万吨/年选矿

46、厂建设投产时，采矿规模也应及时提升。要同时供应105万吨/年的选矿规模，加上当地高原高寒的自然条件，采矿规模达产时间存在一定的不确定性。后续60万吨/年选矿厂的达产时间不确定性风险 根据州政府的批复意见，公司锂矿后续60万吨/年选矿厂需要另外选址建设。虽然目前相关政府部门积极向公司推荐合适的用地，公司也计划在矿山复产时及时启动相关工作，并希望在2018年投产。但60万吨/年选矿厂作为一个新项目，项目选址、立项、可研、安评、环评、设计、建设等都需要时间，达产时间存在一定的不确定性。锂矿与周边居民关系等外部社会环境的风险 公司锂矿位于四川省甘孜藏族自治州高原高寒的少数民族地区，社会外部环境较为复杂

47、。公司于2013年在州县两级政府有关部门的主导下启动了扩产项目相关的征地工作，导致当地社会矛盾被放大，并导致融达锂业在2014年冬歇期结束后未能如期复工复产，目前仍未恢复。虽然目前公司扩产的征地工作仍由政府相关部门主导努力协调和推进，但当地复杂的外部社会环境将给公司锂矿的生产和建设带来较高风险。锂矿采选相关安全环保的风险 公司的锂矿开发业务属于资源采选行业，自然灾害、设备故障、人为失误都会对安全生产构成威胁。虽然子公司融达锂业已积累了一定的安全生产管理经验，但仍不能完全排除发生安全生产事故的可能性。锂矿采选过程中产生的废石、废水及废渣等可能对周围环境造成污染。随着国家对环保要求的不断提高，公司

48、的环保成本可能增加。产业结构调整、少数客户依赖、矿产品销售价格波动的风险 随着国家对新能源产业的政策支持加大，目前锂电池是新能源发展的主要方向，未来将有可能出现新技术、新产品，可能会带来竞争压力；公司的锂精矿产品主要是供应给下游锂盐厂，国内的锂盐厂主要集中在四川，未来锂盐厂的数量以及对锂精矿的需求存在一定的不确定性；报告期内国家对锂电池补贴政策的变化导致产品价格明显变化，未来随着锂精矿产量的增加以及盐湖锂供应的增加，锂精矿的价格可能会产生一定的波动。税费政策变化风险 目前国家和当地政府对矿山的政策相对稳定，但不排除未来国家和当地政府会根据实际情况对税费政策作出调整。缺乏矿山经营管理方面专业人才

49、的风险 矿山停产期间，公司对矿山人员结构进行了调整和优化，目前的人员结构尤其是经营管理方面专业人员能够满足45万吨/年处理能力的生产经营需要，但后续60万吨/年处理能力选厂的建设可能存在一定的人才缺乏风险。（9）相关投资合同履行情况 锂矿相关投资合同履行情况详情请查阅本报告之“第四节 经营情况讨论与分析”之“五、投资状况分析”之“3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况”和本报告之“第五节 重要事项”之“十七、重大合同及其履行情况”之“4、其他重大合同”。融捷股份有限公司 2016 年年度报告全文 15（10）相关业绩承诺履行情况 锂矿相关业绩承诺履行情况详情请查阅本报告之“第五节 重要事项

50、”之“十八、其他重大事项的说明”。2、锂盐及深加工业务、锂盐及深加工业务 锂盐及深加工业务位于锂产业链中游，部分受锂矿采选业务的影响。锂盐及深加工业务原设计产能为2.2万吨锂盐，对应消耗上游锂精矿约16万吨；但因公司上游锂矿采选一直未能复产的原因，直接导致与之配套的锂盐项目一直未有实质性进展。报告期内，矿山因故未能复产，锂盐项目尚不具备建设条件。3、锂电设备业务、锂电设备业务 公司控股子公司东莞德瑞为新能源锂电设备生产装备业务平台。东莞德瑞成立于2011年1月28日，经过五年多的发展，目前已成为一家集新能源设备研发、生产及提供解决方案于一体的高科技企业。主要产品包括消费锂电池生产线和动力锂电池