林海股份：2016年年度报告.PDF

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1、2016 年年度报告 1/111 公司代码：600099 公司简称：林海股份 林海股份有限公司林海股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 荣幸华

2、工作原因 陈立虎 三、三、信永中和会计师事务所有限责任公司信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人刘群刘群、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人刘斌刘斌及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）高长源高长源声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2016 年度本公司实现净利润为1,934,025.37 元

3、，母公司实现净利润为-2,234,426.63 元，提取 10%法定盈余公积金 0 元，加年初未分配利润 28,477,416.48元，2016 年度可供股东分配的利润为 30,411,441.85元。根据公司利润实现情况和公司发展需要，2016 年度利润分配预案为派发现金股利，以 2016年 12 月 31 日总股本 21912 万股为基数，按每 10 股派发现金股利 0.4 元（含税），共计派发现金股利 876.48 万元。2016 年度不用资本公积金转增股本。此预案尚需提交公司年度股东大会予以审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、

4、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。2016 年年度报告 2/111 七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中可能面对的风险的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 3/111 目目 录录 第一节第一节 释义释义 .4 4 第二节第二节 公司简介和主

5、要财务指标公司简介和主要财务指标 .4 4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 .7 7 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 .2929 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 .3434 第九节第九节 公司治理公司治理 .3838 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 .4040 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 第十二节第十二节 备

6、查文件目录备查文件目录 .111111 2016 年年度报告 4/111 第一节第一节 释释 义义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司或林海股份 指 林海股份有限公司 国机集团 指 中国机械工业集团有限公司 福马集团 指 中国福马机械集团有限公司 林海集团 指 江苏林海动力机械集团有限公司 福马高新 指 江苏福马高新动力机械有限公司 联海 指 江苏联海动力机械有限公司 林海雅马哈 指 江苏林海雅马哈摩托有限公司 元 指 人民币元 第二节第二节 公司简介和主要财务指

7、标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 林海股份有限公司 公司的中文简称 林海股份 公司的外文名称 LINHAI CO.,LTD.公司的外文名称缩写 LH 公司的法定代表人 刘群 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 袁瑞明 王婷 联系地址 江苏省泰州市迎春西路199号 江苏省泰州市迎春西路199号 电话 0523-86992016 0523-86568091 传真 0523-86551403 0523-86551403 电子信箱 LH.TZPUBLIC.TZ.JS.CN 2016 年年度报告 5/111 三、三、基本情况基本情况

8、简介简介 公司注册地址 江苏省泰州市迎春西路199号 公司注册地址的邮政编码 225300 公司办公地址 江苏省泰州市迎春西路199号 公司办公地址的邮政编码 225300 公司网址 HTTP:/WWW.LINHAI.CN 电子信箱 LH.TZPUBLIC.TZ.JS.CN 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 总经理办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 林海股份 600099 无 六

9、、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名 称 信永中和会计师事务所有限责任公司 办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 签字会计师姓名 马传军、刘宇 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 462,600,425.29 357,003,868.53 29.58 357,834,661.99 归属于上市公司股东的净利润 1,934,025.37 2,360,275.27-18.06

10、 2,929,147.08 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 3,105,451.51 2,039,056.72 52.30 2,771,871.26 经营活动产生的现金流量净额-7,154,693.16 19,933,731.25 不适用-22,643,758.00 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 474,280,188.61 472,607,074.99 0.35 469,646,799.72 2016 年年度报告 6/111 总资产 590,740,743.71 580,891,097.80 1.70 562,

11、582,474.71 期末总股本 219,120,000.00 219,120,000.00 0.00 219,120,000 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.0088 0.0107-17.76 0.0134 稀释每股收益（元股）0.0142 0.0107 32.71 0.0134 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.0142 0.0093 52.69 0.0127 加权平均净资产收益率（%）0.4085 0.4992 减少0.09 个百分点 0.61 扣除非经常性损益后的加权平均净资产

12、收益率（%）0.6559 0.4310 增加0.22 个百分点 0.57 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产

13、差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：万元 币种：人民币 第一季度（1-3月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 9,763.94 11,006.21 11,092.99 14,396.90 归属于上市公司股东的净利润 128.33 6.76 47.80 10.51 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 128.13-24.24 19.25 187.40 经营活动产生的现金流量净额-1,916.67-1,24

14、7.52 474.06 1,974.66 2016 年年度报告 7/111 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 2015年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益 204,109.97 14,778.67-1,189.62 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 703,558.97 379,300.00 186,220.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-2

15、,669,811.30 0 0 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 369,487.02-7,025.37 0 所得税影响额 221,229.20-65,834.75-27,754.56 合计-1,171,426.14 321,218.55 157,275.82 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、公司主要业务 公司的主营业务是林业及园林动力机械、农业机械、喷灌机械

16、、木材采运设备、内燃机、摩托车、助力车、消防机械、微型汽车、电池、电动车、及以上产品配件的制造和销售，汽车销售，技术转让，进出口业务。2、公司经营模式 公司主要采用以销定产的生产经营模式，由销售部门根据销售计划或客户订单将生产计划下达至生产部门，实行按单生产，同时根据市场需求适度备货，以便有效利用产能，保证销售旺季订单的按时完成。在国内市场，公司产品以直销模式为主，以直接、高效沟通客户需求；在出口市场，公司采用代理商模式。3、公司行业情况说明 2016 年年度报告 8/111 公司行业主要集中在：特种车、摩托车及通用动力机械。2016年特种车辆处于平稳态势，摩托车及林机通机行业总体状况不佳。2

17、017年预计特种车行业为平稳小幅回升态势，摩托车及通用动力机械行业发展形势不容乐观。特种车辆行业：我国生产厂商主要集中在浙江、江苏和重庆地区，产品具有多品种、小批量的特征，大多用于出口。近年来伴随着国际经济的缓慢复苏，我国特种车辆行业出口呈现出较为平稳回升的发展态势，2016年出口金额约3.8亿美元。目前全球特种车辆的市场容量约为140至160万辆。美国、欧盟国家和俄罗斯是全球最大的特种车辆市场，其中美国占全球市场的一半以上。我国现已成为世界全地形车生产大国，产量约占世界全地形车总量的35%左右，约90%的产量销往海外市场。摩托车行业：我国亦是全球摩托车第一大产销国，摩托车保有量也居世界第一，

18、接近全球保有总量的三分之一。2016年我国摩托车产量1682万辆，呈继续下滑趋势，主要受电动车、汽车等替代品的普及、国三排放标准导致生产成本上升以及城市禁摩的影响。2016年全行业出口摩托车整车693.3万辆，同比下降9.9%。未来几年，中国摩托车行业仍将面临着政策限制和市场调整的双重压力。而从市场格局上看，摩托车行业两极分化趋势比较明显，产量不断向优秀品牌集中，且逐步向质量型、差异化的产品转型。通用动力机械：国际主要通用机械消费市场环保和安全认证标准不断升级、市场进入壁垒不断提高，对国内通机生产商的技术水平、质控体系等条件提出了更高要求。欧美发达国家的通用机械制造商凭借技术和品牌上的优势在国

19、际市场尤其是中高端通用机械市场占据着较有利的地位，而国内企业在研发力量、技术工艺、产品性能与可靠性等方面优势不足，其竞争力往往体现在中低端通用机械消费市场。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 2016 年公司产品结构调整初见成效，技术创新及新产品成熟上市使新品销售取得突破。同时有效的销售激励政策，一批敢闯敢干，勇挑重担的销售骨干，在品牌推广、经销网络巩固等方面做的有声有色，使得客户信心不断大增，国际、国内市场销量增加，产品、市场竞争能力不断提升。2016

20、年年度报告 9/111 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2016 年是“十三五”开局之年，在世界经济深度调整、中国装备制造企业步履维艰、行业产销大幅下降的情况下，公司全体员工坚持“解放思想、创新实干”的企业精神，圆满完成了全年任务，实现营业收入 46,260.04 万元，净利润 193.40 万元。1、积极开拓国际、国内市场。特种车辆板块大力开发新市场、新客户，注重新市场、新客户的培育，新客户的销售收入占比 38%。组织参加春季、秋季广交会及特种车展览会，取得较好效果；林机通机板块销售政策激励作用显现，主要领导先后赴陕西、云南调

21、研摩托车市场及山东、湖北调研林机通机市场，促进了国内市场销售。全年参加防火产品展示会及农展会 40 多次，抓好重点产品销售，插秧机配套动力同比增长近 200%，消防水罐车销售同比翻番。积极参加招投标并取得好成绩；摩托车板块在品牌推广、经销网络巩固等方面有声有色，分别召开了广东、广西、陕西等地区销售会议，对广东、河南等重点市场开展林海摩托车巡回点检活动，对销售不理想的市场及时进行调整，全年林海品牌摩托车销售同比增长 22%，特别是林海摩托车全年出口同比增长 39%。还先后召开林海摩托车及动力战略研讨会、插秧机经销商座谈会，取得较好效果。2、加快技术创新及新产品成熟上市。M550、M550L（欧四

22、）、LHATV300-3B(T3)、LHATV500-D （欧四）、美标 M150 等产品均已按计划批量生产并投放市场。完成特种车产品认证 17 项。组织精干力量突击开发插秧机，较短时间内成功开发两款插秧机，10 月份成功召开插秧机定货会，并签订批量订单。成立林海动力开发项目组，首款 155 发动机项目开发正式启动。完成 LH110T-5、LH125T-5、LH125T-C 等新车型开发，实现批量生产。3、内部管理不断强化。组织制订“质量、降本、服务”专项工作计划目标并以 2016 年 1 号文件下发，各单位认真组织实施，取得一定成效。其中国外战略客户对林海特种车辆的新品、质量、售后等工作给予

23、了较高评价，国内销售开展市场巡回服务和点检活动，收到良好效果。开展产成品管理、比价采购、仓库管理、固定资产维修项目等专项检查审计，对发现的问题及时进行整改。加强安全生产及环保管理，不定期组织安全大检查和安全专项检查，排查隐患并及时整改。根据新环保法要求，进一步规范危险废物管理。2016 年未发生各类安全生产及环保事故。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期公司实现营业收入 46260.04 万元，同比增长 29.58%；实现利润总额 332.01 万元，同比增长 1.97%；实现归属于母公司所有者的净利润 193.40 万元，同比下降 18.06%；经营活动产生的现金流量净额

24、-715.47 万元。报告期末公司资产总额 59074.07 万元，比上年末增加 1.7%；负债总额 11646.05 万元，资产负债率为19.71%，比上年末增加1.07百分点；归属于上市公司股东的股东权益总额为47428.02 万元，比上年末增加 0.35%。2016 年年度报告 10/111 (一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 462,600,425.29 357,003,868.53 29.58 营业成本 406,470,531.59 308

25、,553,330.46 31.73 销售费用 13,466,287.65 9,336,298.18 44.24 管理费用 40,744,419.15 40,444,262.83 0.74 财务费用-4,598,172.44-6,151,893.93 不适用 经营活动产生的现金流量净额-7,154,693.16 19,933,731.25 不适用 投资活动产生的现金流量净额-812,536.46-16,375,393.19 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 0.00-6,448.33 不适用 研发支出 4,613,455.99 3,781,123.09 22.01 1.1.收入和成本分析收入和

26、成本分析 适用 不适用 报告期内，实现营业收入 46260.04 万元，同比增长 29.58%；营业总成本 46055.74 万元，同比增长 30.05%。收入和成本增加的主要原因是技术创新及新产品成熟上市为销售增长支撑，公司进一步的销售激励政策，在品牌推广、经销网络巩固等方面取得成效，市场竞争能力得到提升。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）机车制造业 170,441,192.29 160,

27、146,232.09 6.04 31.25 31.94 减少 0.49 个百分点 动力机械行业 264,647,133.78 222,650,906.87 15.87 29.11 31.56 减少 1.57 个百分点 合 计 435,088,326.07 382,797,138.96 12.02 29.94 31.72 减少 1.19 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）摩托车及特种车 170,441,192.29 160,146,232.09 6.04 31.25 31.94 减少 0.4

28、9 个百分点 动力及园林机械 264,647,133.78 222,650,906.87 15.87 29.11 31.56 减少 1.57 个百分点 合 计 435,088,326.07 382,797,138.96 12.02 29.94 31.72 减少1.19 个百分点 主营业务分地区情况 2016 年年度报告 11/111 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国际市场 96,314,544.40 90,892,035.55 5.63 33.51 31.35 增加 1.38 个百分点 国内地区 338,773,7

29、81.67 291,905,103.41 13.83 28.96 31.83 减少 4.81 个百分点 合 计 435,088,326.07 382,797,138.96 12.02 29.94 31.72 减少 1.19 个百分点 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量（台/辆）销售量（台/辆）库存量（台/辆）生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）摩托车及特种车 78,775 78,837 1,296 16.99 19.50-4.57 动力及园林机械 95,380 96,506 1,523 15.23 14.81-42.5

30、1 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)机车制造业 原材料 106,790,412.77 87.98 136,637,791.84 88.29-21.84 机车制造业 人工工资 6,761,949.23 5.57 7,680,021.65 4.96-11.95 机车制造业 燃料动力 1,090,526.44 0.90 1,658,960.04 1.07-34.26 机车制造业 制造费用 6,734,884.99 5.55 8,785,627.6

31、7 5.68-23.34 小 计 121,377,773.43 100.00 154,762,401.19 100.00-21.57 动力机械行业 原材料 150,318,898.51 88.82 110,182,792.32 87.17 36.43 动力机械行业 人工工资 7,709,713.00 4.56 6,110,075.75 4.83 26.18 动力机械行业 燃料动力 2,089,193.97 1.23 1,712,858.52 1.36 21.97 动力机械行业 制造费用 9,123,516.13 5.39 8,388,257.78 6.64 8.77 小 计 169,241,3

32、21.61 100.00 126,393,984.38 100.00 33.90 合 计 290,619,095.04 100.00 281,156,385.57 100.00 3.37 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)摩托车及特种车 原材料 106,790,412.77 87.98 136,637,791.84 88.29-21.84 摩托车及特种车 人工工资 6,761,949.23 5.57 7,680,021.65 4.96-11.95 2016 年年度报告 12/111 摩托车

33、及特种车 燃料动力 1,090,526.44 0.90 1,658,960.04 1.07-34.26 摩托车及特种车 制造费用 6,734,884.99 5.55 8,785,627.67 5.68-23.34 小 计 121,377,773.43 100.00 154,762,401.19 100.00-21.57 动力及园林机械 原材料 150,318,898.51 88.82 110,182,792.32 87.17 36.43 动力及园林机械 7,709,713.00 4.56 6,110,075.75 4.83 26.18 动力及园林机械 2,089,193.97 1.23 1,7

34、12,858.52 1.36 21.97 动力及园林机械 9,123,516.13 5.39 8,388,257.78 6.64 8.77 小 计 169,241,321.61 100.00 126,393,984.38 100.00 33.90 合 计 290,619,095.04 100.00 281,156,385.57 100.00 3.37 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 17,576.43 万元，占年度销售总额 37.99%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 14,338

35、.21 万元，占年度销售总额 30.99%。前五名供应商采购额 5,824.79 万元，占年度采购总额 14.69%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 1,029.64 万元，占年度采购总额 2.60%。2.2.费用费用 适用 不适用 单位：元 项 目 2016 年度 2015 年度 增减幅度（%）销售费用 13,466,287.65 9,336,298.18 44.24 管理费用 40,744,419.15 40,444,262.83 0.74 财务费用-4,598,172.44-6,151,893.93 不适用 销售费用增加原因是:报告期内收入的增长以及对销售人员激励力度加大。3.3.

36、研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 2,403,316.69 本期资本化研发投入 2,210,139.30 研发投入合计 4,613,455.99 2016 年年度报告 13/111 研发投入总额占营业收入比例（%）1.00 公司研发人员的数量 46 研发人员数量占公司总人数的比例（%）8.91 研发投入资本化的比重（%）47.91 情况说明情况说明 适用 不适用 4.4.现金流现金流 适用 不适用 单位：元 科 目 本期数 上年同期数 本期金额较上年同期变动比例（%）1、收到其他与经营活动有关的现金 15,546,727.78 9,05

37、0,227.79 71.78 2、购买商品、接受劳务支付的现金 259,163,342.15 170,635,026.73 51.88 3、支付其他与经营活动有关的现金 22,448,335.87 12,336,757.13 81.96 4、经营活动产生的现金流量净额-7,154,693.16 19,933,731.25 不适用 5、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 249,735.00 49,332.99 406.22 6、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,062,271.46 16,424,726.18 -93.53 7、投资活动产生的现金流量净额-81

38、2,536.46 -16,375,393.19 不适用 8、现金及现金等价物净增加额-7,967,229.62 3,551,889.73 不适用 情况说明:1、报告期内收到政府补助增加。2、报告期内销售量的增加，导致购买商品支付的现金增加。3、报告期内由于其他支出增加，相应支付其他与经营活动有关支出增加。4、报告期内部分货款结算期未到。5、报告期内设备处置较上年同期增加。6、报告期内设备投入较上年同期减少。7、报告期内由于设备投入较上年同期减少。8、主要因为经营活动产生的现金流减少。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分

39、析资产、负债情况分析 适用 不适用 2016 年年度报告 14/111 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）1、应收账款 98,652,969.40 16.70 73,917,913.98 12.72 33.46 2、其他应收款 3,313,758.20 0.56 1,523,705.64 0.26 117.48 3、其他非流动资产 1,286,000.00 0.22 986,700.00 0.17 30.33 4、应交税费 3,980,157.36 0

40、.67 654,979.33 0.11 507.68 5、专项储备 339,088.25 0.06 600,000.00 0.10-43.49 情况说明：1、报告期内货款结算期变化。2、报告期内投标保证金增加。3、报告期内预付资产类款项增加。4、报告期内主要增值税税额的增加。5、报告期内安全生产支出增加，余额减少。2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 1、特种车辆与摩托车（1）特种车辆：目前我国特种车辆生产厂商主要集中在浙江、江苏和重庆地区，产品具有多品

41、种、小批量的特征，大多用于出口。2007 年以来，受国际金融危机的影响出口大幅下滑，从 2009 年起开始逐步回升。目前，全球特种车辆的市场容量约为 140 至 160 万辆，其中 250 毫升以上大排量车占据超过 65%以上的份额，实用型全地形车（UTV）超过 60%，而混合型多用途车（CUV）产品的市场份额近年来亦快速增长。美国、欧盟国家和俄罗斯是全球最大的特种车辆市场。近年来，伴随着国际经济的缓慢复苏，我国特种车辆行业出口呈现出较为平稳的发展态势，近五年出口数量保持在平均每年 50 万辆左右，出口金额每年约 4 亿美元，我国现已成为世界全地形车生产大国，产量约占世界全地形车总量的 35%

42、左右，约 90%的产量销往海外市场。2016 年年度报告 15/111 随着近年来国内人民生活水平不断提高，国内全地形车市场需求也呈逐年上升趋势。目前国内全地形车生产企业大多来自大中型摩托车生产厂商，拥有摩托车制造相关领域的专业知识和较为丰富的生产经验。除出口以外，特种车辆亦服务于我国国民经济的各个领域。“十一五”以来，在国家经济增长和经济结构调整的背景下，不同行业的发展政策规划、市场容量及增速对特种车辆市场产生了较大影响。由于各级政府财政实力的增强，用于提升城市服务功能的各种环卫、消防、园林等特种车辆需求旺盛；受到人均 GDP 增长、人民消费水平提高的推动，ATV 等娱乐、运动型的场地用车需

43、求也不断扩大。未来，在国民经济持续平稳发展、产业政策逐步落实、行业标准法律法规不断完善的宏观经济环境下，以及随着城镇化的深入、居民生活水平和城市现代化水平的提高，用于城市建设、居民生活、环保卫生等用途的特种车辆需求将进一步增长。同时，由于国内特种车产业存在进入门槛低、集中度低、竞争激烈等特点，随着国内行业管理政策和市场环境的变化，国内特种车辆厂家群集、遍地开花的趋势将得到一定遏制，行业内整合将进一步加快，特种车辆的生产和市场集中度将不断提高。位于领先地位的企业将凭借较好的品牌效应、技术水平和资金实力扩大市场份额、提高专业化水平，将特种车辆生产由单一的产品制造向零部件、专业工艺、智能控制等多个环

44、节延伸，增强产品的竞争力。（2）摩托车 我国的摩托车产业兴起于 20 世纪 50 年代，改革开放以后摩托车生产迅速发展壮大，从 1993年起我国成为全球摩托车第一大生产国。2006 年开始，国内摩托车产量突破 2,000 万辆，超过世界总产量的一半。摩托车保有量方面，我国也稳居世界第一，保有量接近全球总量的三分之一。2015 年，我国摩托车保有量 9,514 万辆，约为全国机动车保有量的三分之一、汽车保有量的一半。根据中汽协会统计，2016 年全行业共完成摩托车产销 1682 万辆和 1680 万辆，同比下降 10.7%和10.8%，摩托车发动机产量 1992 万台，同比下降 14.5%。一方

45、面，城镇中心地区实施禁限摩政策导致城镇摩托车市场逐渐萎缩；另一方面，农村劳动力不断向城镇转移，农民生活水平不断提高，小排量汽车开始取代摩托车成为农民消费的首选，摩托车市场亦受到较大的冲击。而三轮车受微型车替代的影响，市场也有所下滑，2016 年内销量 179.7 万辆，同比下降 6.5%。以休闲娱乐为目的大排量摩托车和以城市代步为目的的踏板车逆势增长，市场空间略有扩大。出口方面，2016 年摩托车整车出口 693.3 万辆，同比下降 9.9%；出口金额 37.3 亿美元，同比下降 12.4%。全年摩托车生产企业产品累计出口金额 44.2 亿美元，同比下降 13%，近年来呈持续下滑趋势。未来几年

46、，中国摩托车行业的发展趋势将主要体现在：产业集中度进一步提高。从 2012 年起，我国摩托车的产销量连续五年下滑，摩托车行业经历了新老代谢、去芜存菁的过程，产业集中度有所提高。当前全国生产摩托车的企业共 150 余家，其中 70%以上的厂商拥有年产 20 万辆以上的产能。根据中国摩托车工业年鉴的数据，2010-2012 年间行业内排名前十五位的企业产量占全国总产量超过 60%，而这一数字在 2016 年提高至 67%。国内自主车型、全新车型不断增加的同时，生产仿制产品的小企业正在不断萎缩和消2016 年年度报告 16/111 亡。在市场规模日趋稳定甚至稳中有降的压力下，摩托车品牌的竞争将会更加

47、激烈，两极分化趋势更加明显，产量将不断向优秀品牌集中，大品牌主导的时代正在来临。产品差异化更加明显。在此前很长的一段时间内，摩托车消费的主要市场位于农村和经济不发达的城镇地区，摩托车的购买和使用成本远低于汽车。随着近年来人均收入的不断增长、人民生活水平的不断提高，人民消费观念也有了很大变化，汽车取代摩托车成为了大多数消费者的首要选择。因此，随着大范围铺货扩张时期的结束、摩托车市场日趋成熟，产品的细化分层将更加明显。一方面，我国人口众多、地域发展存在着严重不平衡，摩托车将长期成为低收入居民的主要出行交通工具和生产工具，价格低、维修保养便宜、机动灵活的中低端摩托车市场仍会长期存在；另一方面，随着购

48、买能力较高的更多年轻消费者进入市场，性能更强、外观设计时尚的大排量高档摩托车需求将持续增长，250 毫升以上的大排量摩托车正在向休闲娱乐和运动方向转型；同时，随着动力电池技术的发展和行业标准的落地，运用节能环保及创新技术的电动摩托车也将成为未来行业内的新增长点，推动摩托车产业转型升级。海外市场的争夺将更加激烈。近年来，由于国内市场开发受阻，海外市场逐渐成为国内大多数摩托车生产厂商的角力方向。由于技术水平的差距，我国摩托车较难和欧美日等摩托车企业竞争高端市场，因此出口集中在中低端的亚非拉市场。但随着这些市场品牌、质量、服务的竞争加剧，再者因为我国摩托车企业某些厂商之间的恶性竞争给整个产业造成不利

49、影响，中国摩托车出口订单近年来正逐步减少，根据中汽协会统计，2012-2016 年，我国摩托车出口从 48.7 亿美元下滑到 37.3 亿美元，年均下降 5.2%，海外市场也面临着巨大的竞争压力。影响我国摩托车产业发展的重要因素有：国家政策扶持。2015 年 2 月，中共中央、国务院发布关于加大改革创新力度加快农业现代化建设的若干意见，对三农事业的扶持力度进一步加大，有利于推动摩托车在农村地区尤其是偏远落后地区的销售和普及。2014 年 12 月 1 日起，财政部宣布调整消费税政策，取消气缸容量 250 毫升(不含)以下的小排量摩托车消费税，将对国内中小排量摩托车消费起到一定的拉动作用。201

50、5 年 1 月 1 日起，摩托车、全地形车的出口退税率由 15%上调至 17%，有利于全行业实现出口形势好转，进一步增强国际市场的竞争力。产业结构调整优化。在国内中低端摩托车市场日趋饱和之时，国内大型摩托车生产厂商已认识到调整产品结构的必要性，正在着力发展个性化的休闲娱乐和运动类产品。虽然短时间内开发成本与销售价格均比较低的普通摩托车仍将占据市场主导地位，但以隆鑫、宗申、豪爵等为代表的国内大型摩托车生产厂商已经开始实施差异化的产品和市场规划，进行关键部件和营销手段的创新，与外商合资合作、共同开发新产品，朝着高端、休闲、重型产品的方向进行产业转型升级，力求拓展全新的市场空间。受制于排放标准、禁限