康跃科技：2016年年度报告.PDF

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1、康跃科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 康跃科技股份有限公司康跃科技股份有限公司 2016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2017-002 2017 年年 02 月月 康跃科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司

2、负责人郭晓伟、主管会计工作负责人宗军及会计机构负责人公司负责人郭晓伟、主管会计工作负责人宗军及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)郑树峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。郑树峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资

3、者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。1、产业政策的风险、产业政策的风险 公司产品配套的内燃机主要应用于商用车和工程机械等领域，受宏观经济周期、国家产业政策和投资政策影响较大。国家宏观经济出现周期波动或者国家产业政策和投资政策发生变化，将影响内燃机需求的趋势，进而对本公司的生产经营和未来发展产生直接影响。公司产品配套的内燃机主要应用于商用车和工程机械等领域，受宏观经济周期、国家产业政策和投资政策影响较大。国家宏观经济出现周期波动或者国家产业政策和投资政策发生变化，将影响内燃机需求的趋势，进而对本公司的生产经营和未来发展产生直接影响。对此，公司对内加强基

4、础管理和现场管理，提高产品的可靠性与一致性，挖潜增效、降低成本，对外加大市场和下游客户的开发力度，加大新市场的开发投入。对此，公司对内加强基础管理和现场管理，提高产品的可靠性与一致性，挖潜增效、降低成本，对外加大市场和下游客户的开发力度，加大新市场的开发投入。2、偿债风险、偿债风险 公司的涡轮增压器产品主要为下游内燃机主机厂配套，主机厂普遍实行零公司的涡轮增压器产品主要为下游内燃机主机厂配套，主机厂普遍实行零康跃科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 库存管理，公司与主机厂主要采用月度结算模式，导致存货和应收账款占用资金额度大，流动比率、速动比率较低。另外，公司目前资金需求量大，主要依

5、靠银行信贷资金满足资本性支出及流动资金周转需求，导致公司存在偿债风险。库存管理，公司与主机厂主要采用月度结算模式，导致存货和应收账款占用资金额度大，流动比率、速动比率较低。另外，公司目前资金需求量大，主要依靠银行信贷资金满足资本性支出及流动资金周转需求，导致公司存在偿债风险。对此，公司加强存货和应收账款的管理，切实降低其占用资金额度，提高资金使用效率，适时调整信贷资金结构比例。对此，公司加强存货和应收账款的管理，切实降低其占用资金额度，提高资金使用效率，适时调整信贷资金结构比例。3、应收账款风险、应收账款风险 截止本报告期末，公司应收账款为截止本报告期末，公司应收账款为 10,865.72 万

6、元，占流动资产比例为万元，占流动资产比例为28.04%；应收账款金额较高将影响公司的资金周转和经营活动的现金流量，给公司的营运资金带来一定的压力。公司产品主要为下游内燃机主机厂配套，主机厂普遍实行零库存管理，公司与主机厂主要采用月度结算模式，导致应收账款占用资金额度大。截至报告期末，公司的应收账款账龄基本为；应收账款金额较高将影响公司的资金周转和经营活动的现金流量，给公司的营运资金带来一定的压力。公司产品主要为下游内燃机主机厂配套，主机厂普遍实行零库存管理，公司与主机厂主要采用月度结算模式，导致应收账款占用资金额度大。截至报告期末，公司的应收账款账龄基本为 1 年以内，质量良好。年以内，质量良

7、好。对此，公司加强应收账款的管理，建立了销售回款考核机制，努力控制应收账款的规模，保证应收账款的回收。对此，公司加强应收账款的管理，建立了销售回款考核机制，努力控制应收账款的规模，保证应收账款的回收。4、存货较高的风险、存货较高的风险 本报告期末，公司存货为本报告期末，公司存货为 8,129.23 万元，占流动资产的比例为万元，占流动资产的比例为 20.98%，公司存货占流动资产的比例较高。公司配套产品的主机厂商普遍实行零库存管理，要求零部件供应商根据上线装配计划及时供应零部件，公司为满足客户需要，必须根据客户需求量提供安全库存保障；此外，本公司客户具有多品种的需求特点，也导致存货的增加。存货

8、增长将占用公司流动资金，可能造成存货周转率下降，并影响公司的盈利能力。，公司存货占流动资产的比例较高。公司配套产品的主机厂商普遍实行零库存管理，要求零部件供应商根据上线装配计划及时供应零部件，公司为满足客户需要，必须根据客户需求量提供安全库存保障；此外，本公司客户具有多品种的需求特点，也导致存货的增加。存货增长将占用公司流动资金，可能造成存货周转率下降，并影响公司的盈利能力。康跃科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 对此，公司加强对客户需求的管理和对客户订单准确性的监控，努力优化产品结构，保证存货库存的合理。对此，公司加强对客户需求的管理和对客户订单准确性的监控，努力优化产品结构，保

9、证存货库存的合理。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司 2016 年年 12 月月 31 日总股本日总股本 166,675,000 股为基数，向全体股东每股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.10 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增股转增 0 股。股。康跃科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介和主要财务指标.7 第三节 公司业务概要.10 第四节

10、经营情况讨论与分析.12 第五节 重要事项.25 第六节 股份变动及股东情况.43 第七节 优先股相关情况.48 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.49 第九节 公司治理.57 第十节 公司债券相关情况.63 第十一节 财务报告.64 第十二节 备查文件目录.164 康跃科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、康跃科技 指 康跃科技股份有限公司 康跃投资 指 寿光市康跃投资有限公司，本公司之控股股东 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公

11、司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 巨潮资讯网 指 中国证监会指定信息披露网站，网址：http:/ 上市规则 指 深圳证券交易所创业板股票上市规则 股东大会 指 康跃科技股份有限公司股东大会 董事会 指 康跃科技股份有限公司董事会 监事会 指 康跃科技股份有限公司监事会 报告期 指 2016 年度 羿珩科技 指 河北羿珩科技股份有限公司 康跃科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 康跃科技 股票代码 300391 公司的中文名称 康跃科技股份有限公司 公司的中文简称 康跃科技 公司的外文

12、名称（如有）Kangyue Technology Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Kangyue Technology 公司的法定代表人 郭晓伟 注册地址 寿光市开发区（原北洛镇政府驻地）注册地址的邮政编码 262718 办公地址 寿光市开发区（原北洛镇政府驻地）办公地址的邮政编码 262718 公司国际互联网网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨月晓 联系地址 山东省寿光经济开发区洛前街 1 号 电话 0536-5788238 传真 0536-5788238 电子信箱 yuexiao_ 三、信息披露及备置地点三、信

13、息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 康跃科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 会计师事务所名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 山东省济南市经十路 13777 号 签字会计师姓名 刘守堂 张勇 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 长城证券股份有限公司 深圳市福田区深南大道 6

14、008号 黄梅 史金鹏 2014.8.1-2017.12.31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元）234,866,048.11 191,250,584.99 22.81%243,428,659.11 归属于上市公司股东的净利润（元）4,221,139.78 5,027,997.87-16.05%28,718,706.93 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（

15、元）-3,401,283.71-2,517,997.29-35.08%21,105,129.04 经营活动产生的现金流量净额（元）-18,006,132.54 40,984,292.97-143.93%-38,880,883.48 基本每股收益（元/股）0.03 0.03 0.18 稀释每股收益（元/股）0.03 0.03 0.18 加权平均净资产收益率 1.17%1.39%-0.22%10.65%2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 资产总额（元）748,109,466.79 694,641,061.95 7.70%681,847,082.99 归属于上市公司股

16、东的净资产（元）361,955,325.47 361,067,685.69 0.25%364,706,787.82 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 61,833,849.83 51,342,269.25 58,704,476.30 62,985,452.73 归属于上市公司股东的净利润 1,315,761.85 957,590.54 2,159,936.04-212,148.65 康跃科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1,691,548.90-2,825,990

17、.00 1,918,506.77-802,251.58 经营活动产生的现金流量净额-5,447,256.35-24,964,666.65 17,287,281.05-4,673,239.89 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净

18、资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）717,194.73-15,286.72 224,081.45 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准

19、定额或定量享受的政府补助除外）8,705,043.97 8,077,209.76 8,222,379.18 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 909,617.20 545,770.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 71,772.01 112,868.31-22,545.20 减：所得税影响额 1,871,587.22 1,520,038.39 1,356,107.86 少数股东权益影响额（税后）18,375.00 合计 7,622,423.49 7,545,995.16 7,613,577.89-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告

20、第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。康跃科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司主要从事内燃机涡轮增压器产品的研发、制造及销售，主营业务收

21、入主要来源于增压器产品的销售。按所配套内燃机使用的燃料类别分类，公司产品主要为柴油机用涡轮增压器，此外还包括汽油机用涡轮增压器、新能源及替代燃料内燃机用涡轮增压器；按涡轮增压器压气机叶轮直径分类，主要分为小型涡轮增压器、中型涡轮增压器、大型涡轮增压器等三类；按所配套内燃机应用领域分类，主要分为车用发动机增压器、非车用发动机增压器（工程机械、农业机械、船舶、发电机组等）。公司产品能够有效提高内燃机使用功率，降低燃油消耗，减少有害物排放。报告期内，公司主营业务、主要产品及主要经营模式未发生重大变化。内燃机行业紧跟现代汽车及内燃机技术的发展和配套需要，适应体积小、轻量化、大比功率、节能减排的发展趋势

22、，加快了产品更新和新技术应用的速度，近年来行业发展迅速，产品结构不断优化，新产品大量涌现，性能大幅提升。内燃机行业市场需求受宏观经济周期、国家产业政策和投资政策影响。报告期内随着国家排放升级政策的加快实施，公司虽产品销量及营业收入增加，但受激烈的市场竞争的影响，增加了公司的运行成本，产品价格下降，公司利润较上年同期有所下降。我国民族增压器生产企业竞争呈现出日趋激烈之势，目前公司行业排名处于民族增压器生产商前列，通过技术创新、质量提升、管理优化，自主品牌产品由低端市场逐步向中高端市场迈进，自主品牌产品的市场份额将会逐年扩大，与合资品牌之间的差距也会越来越小。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重

23、大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 在建工程 较上年末减少 72.71%主要是在建工程转固所致。应收票据 较上年末增加 95.46%主要是当期销售商品收到的银行承兑增加所致。其他流动资产 较上年末减少 83.90%主要是待抵扣增值税进项税额转入减少所致。递延所得税资产 较上年末增加 52.91%主要是确认可抵扣暂时性差异较上期末增加所致。其他非流动资产 较上年末减少 29.54%主要是设备已到货所致。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 康跃科技股份有限公司

24、 2016 年年度报告全文 11 否 1、公司是省级高新技术企业，拥有泰山学者和鸢都学者岗位，是省涡轮增压器工程技术研究中心、省级企业技术中心和省级工业设计中心的依托单位，2008年设立了博士后科研工作站，2009年成为机械工业内燃机增压系统重点实验室承建单位，同年实验室通过CNAS认可。2012年批复建设山东省工程实验室，2014年成为机械工业内燃机增压系统重点实验室依托单位。近几年共有17项成果通过省市科技部门的技术鉴定，承担省级以上项目30多项，包括国家火炬计划项目、国家重大成果转化项目、国家重点产业振兴和技术改造项目等。产品获得多项荣誉，其中KT60S双层通道（DLP）可变截面涡轮增压

25、器、JP90S分体式非对称涡轮增压器被评为国家重点新产品；KT60S双层通道（DLP）可变截面涡轮增压器获得山东省科技进步奖二等奖，JK60S可变截面涡轮增压器、J60S防爆涡轮增压器、高功率四缸商用车发动机涡轮增压器均获得山东省科技进步奖三等奖；JP50S汽油机涡轮增压器、JK60S可变截面涡轮增压器获得中国机械工业科学技术奖，多项技术填补了国内外空白。2、公司目前拥有100余人的专业化研发团队，致力于增压器核心技术的自主研发和创新。专利申请数量在行业内遥遥领先，是目前行业内最早一家在国际上申请发明专利的企业。公司先后获得中国专利与名牌展览会专利特别金奖、第十届山东省专利二等奖、山东省专利明

26、星企业等荣誉称号。3、公司引进了具有国际先进水平的核心生产设备（高精度数控加工中心、数控车床等）和测试设备（高速平衡机、光谱仪、圆柱度仪、涡轮转子综合测试仪、LMS噪音振动测试设备、电力测功机测试设备等），以及国际先进的增压器自动装配线和增压器综合性能测试台架。报告期内公司核心竞争力并未发生重大变化。康跃科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 据中国汽车工业协会及中国汽车动态网统计分析，报告期内，我国汽车产销2,811.90万辆和2,802.80万辆，同比增长14.50%和13.70%。受国家2015年出台的购置税

27、优惠政策影响，乘用车产销再创历史新高，总体呈现平稳增长势态。报告期内，乘用车产销分别完成2,442.10万辆和2,437.70万辆，比上年同期分别增长15.5%和14.9%。报告期内，商用车产销分别完成369.80万辆和365.10万辆，与上年同期相比产销分别增长了8%和5.8%。报告期内，2016年汽车用发动机生产量2,515.98万台，同比增幅15.15%，销售量2,506.25万台，同比增幅14.32%；汽车用柴油机生产量296.64万台，销售量为288.37万台，同比增长12.05%。报告期内，公司行业市场竞争仍旧激烈，公司产品销量及收入虽同比增长，但部分产品价格同比下降较大，毛利下降

28、，管理费用较去年同期上升，控股子公司大连依勒斯涡轮增压技术有限公司目前处于市场开拓阶段并亏损，导致公司净利润同比下降。公司报告期完成增压器销售36.70万台，同比上升19.27%，零部件销售7.59万件，同比上升100%；实现营业收入23,486.60万元，同比上升22.81%；实现归属于上市公司股东的净利润422.11万元，同比下降16.05%。报告期内，面对严峻的市场形势和激烈的竞争态势，公司加强基础管理，夯实体系建设根基，增强研发力量，进一步加强新市场和重点客户的开发力度，力争提升公司综合竞争实力。增压器业务增压器业务 1、市场营销：、市场营销：通过重点市场开发计划的建立及监控，集中主要

29、力量开发重点市场，取得显著效果，部分重点客户2016年装机量同比实现翻番以上，为2017年市场销售打下坚实基础，2016年全年新市场增值率达到17.2%。通过施行要货计划和成品库存周迭代监控制度，加强对客户需求的管理和对客户订单准确性的监控，减少了呆滞库存。有效利用现有资源进行汽油机增压器市场的开发工作。公司国际销售取得突破，比上年同期增长300%以上。2、产品研发：、产品研发：2016年度产品研发累计试验通过率达到82%，新产品开发验证流程得以进一步完善，设计、检验、测试、材料、过程控制等标准进一步建立、实施。针对2012年至今产品研发过程中的体系不符合项进行了梳理，对审核不符合项及过程中关

30、注点进行内部横展分析及改进。部分新产品项目已具备或初步具备了量产条件，为未来市场提升奠定了产品基础。3、质量管理：、质量管理：报告期内通过加强对供应商、员工的产品质量培训工作，提高全员质量意识。继续深入开展“体系符合率”检查工作，引导各部门对体系文件的关注和体系工作的重视，使各项工作有据可依。4、生产制造：、生产制造：样机准时交付率和机加产品一次交检合格率逐年提升。合理利用现有生产线及场地，优化或改进设备及工艺，提高了生产效率，保证了重点产品的生产供应。通过强化现场量具定制管理，制造现场6s管理水平进一步提升。铸件业务铸件业务 1、全资子公司康诺精工有限公司逐步形成对外销售，部分国外客户已量产

31、，国内排气管业务也已形成量产销售。2、质量控制方面，产品不良率大幅降低。3、体系运行方面，持续加强自身体系建设，于2016年5月份通过ISO/TS16949体系认证。4、通过不断的工艺改进，中间壳、压壳一体芯的推进，配箱工艺的改善，提高了生产效率，降低生产成本。康跃科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号上市公司从事广

32、播电影电视业务的披露要求：否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号上市公司从事从事互联网游戏业务的披露要求：否 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 234,866,048.11 100%191,250,584.99 100%22.81%分行业 内燃机零部件 233,303,013.73 99.33%185,342,013.46 96.91%25.88%其他 1,563,034.38 0.67%5,908,571.53 3.09%-73.55%分产品 涡轮增压器 217,127,130.12 92.45

33、%185,342,013.46 96.91%17.15%其他 17,738,917.99 7.55%5,908,571.53 3.09%200.22%分地区 国内 216,888,436.36 92.35%186,940,987.72 97.75%16.02%国外 17,977,611.75 7.65%4,309,597.27 2.25%317.15%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上

34、年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 康跃科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 内燃机零部件 233,303,013.73 158,393,024.43 32.11%25.88%24.94%1.61%其他 1,563,034.38 13,135.31 99.16%-73.55%-96.84%6.66%分产品 涡轮增压器 217,127,130.12 150,343,164.44 30.76%17.15%18.59%-2.66%其他 17,738,917.99 8,062,995.30 54.55%200.22%1841.02%-41.33%分地区 国内 216,888,436.

35、36 157,084,934.45 27.57%16.02%25.46%-16.49%国外 17,977,611.75 8,992,280.69 49.98%317.15%353.68%-7.46%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 涡轮增压器 销售量 万台 36.70 30.77 19.27%生产量 万台 36.53 34.78 5.03%库存量 万台 10.33 10.5

36、0-1.62%零部件 销售量 万件 7.43 100.00%生产量 万件 10.42 100.00%库存量 万件 2.99 100.00%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 零部件产销存数据同比变动较大的原因是：本年度新增涡轮增压器零部件、排气管等销售所致。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 涡轮增压器 直接材料 109,540,956.71

37、72.86%97,227,664.79 75.60%-2.74%涡轮增压器 直接人工 9,793,671.37 6.51%7,309,995.77 5.68%0.83%涡轮增压器 制造费用 31,008,536.37 20.63%24,077,314.92 18.72%1.91%康跃科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 （6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商

38、情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）124,267,384.72 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 52.91%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户一 32,557,543.48 13.86%2 客户二 28,980,326.52 12.34%3 客户三 24,471,412.75 10.42%4 客户四 20,304,376.07 8.65%5 客户五 17,953,725.90 7.64%合计-124,267,384.72 52.91%主要客户其他情况说明 适

39、用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）37,870,551.23 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 35.44%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商一 13,853,861.06 12.96%2 供应商二 7,101,743.05 6.65%3 供应商三 6,442,797.40 6.03%4 供应商四 5,289,222.63 4.95%5 供应商五 5,182,927.09 4.85%康跃科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 合计-3

40、7,870,551.23 35.44%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 20,596,794.64 18,618,972.88 10.62%主要是产品销量增加使运费增加所致 管理费用 55,255,052.09 45,250,350.01 22.11%主要是加大研发投入、加强管理人员队伍建设所致。财务费用 12,277,653.08 12,637,546.36-2.85%4、研发投入、研发投入 适用 不适用 基于满足客户需求及为未来市场和未来技术做储备的目的，公司一直以来都十分重视新产品和新技术的开发与

41、创新工作，公司研发投入占营业收入的比例保持较高水平。报告期内，公司主要开展了5个研发项目，均是研发不同类型符合客户需要的增压器产品。报告期内研发投入共计2,542.52万元，占报告期营业收入的10.83%。加强产品研发对公司未来发展的影响：创新研发新产品、新技术，利于适应未来市场需求，获得用户认可；利于提升公司技术实力，对国外的相关技术等效替代，打破国外的技术壁垒和封锁。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2016 年 2015 年 2014 年 研发人员数量（人）132 115 107 研发人员数量占比 18.23%15.56%14.27%研发投入金额（元）25,425,226.89

42、21,541,010.57 16,166,575.49 研发投入占营业收入比例 10.83%11.26%6.64%研发支出资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 报告期研发投入总额占营业收入的比重较上年上升，主要原因为国家环保排放升级政策的要求，加大研发投入、加强管理人员队伍建设所致。康跃科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用

43、 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 123,132,974.78 164,440,665.42-25.12%经营活动现金流出小计 141,139,107.32 123,456,372.45 14.32%经营活动产生的现金流量净额-18,006,132.54 40,984,292.97-143.93%投资活动现金流入小计 4,737,644.60 482,272.10 882.36%投资活动现金流出小计 13,814,755.54 23,860,524.44-42.10%投资活动产生的现金流量净额-9,077,110.94-23,37

44、8,252.34 61.17%筹资活动现金流入小计 211,500,000.00 272,384,319.85-22.35%筹资活动现金流出小计 222,615,305.30 248,443,173.79-10.40%筹资活动产生的现金流量净额-11,115,305.30 23,941,146.06-146.43%现金及现金等价物净增加额-37,990,298.08 41,603,831.20-191.31%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量-1,

45、800.61万元与本年度净利润230.01万元的差异为-2,030.62万元，主要原因为：1、应收票据、应收账款的增加导致经营性应收项目的增加；2、存货的增加。三、非主营业务情况三、非主营业务情况 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 康跃科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 资产减值 1,644,527.08 230.13%应收账款增加所致 否 营业外收入 16,821,672.30 2,354.01%收到增值税退税增加所致 否 营业外支出 987,908.56 138.25%处置铸造车间废旧物资损失所致 否 四、资产及负债状况四、资产及负

46、债状况 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 123,389,450.51 16.49%116,230,687.68 16.73%-0.24%主要是其他货币资金增加所致 应收账款 108,657,220.24 14.52%88,634,119.46 12.76%1.76%主要是销售额同比增长所致 存货 81,292,317.56 10.87%75,737,170.79 10.90%-0.03%主要是客户备货所致 固定资产 276,445,812.82 36.95%261

47、,499,600.67 37.65%-0.70%主要是在建工程完工所致 在建工程 9,451,477.79 1.26%34,634,512.56 4.99%-3.73%主要是在建工程完工所致 短期借款 175,500,000.00 23.46%145,500,000.00 20.95%2.51%主要是收到的短期借款增加所致 长期借款 50,000,000.00 6.68%75,000,000.00 10.80%-4.12%主要是项目借款分期偿还所致 2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 项目

48、项目 期末账面净值期末账面净值 所有权或使用权受限制的原因所有权或使用权受限制的原因 货币资金 56,762,140.25 为本公司银行承兑汇票开立做保证金 应收票据 7,320,000.00 为本公司银行贷款做质押 应收账款 47,276,013.52 为本公司的应收账款保理融资业务做质押 固定资产 89,635,172.35 为本公司银行贷款做抵押 无形资产 14,022,440.14 为本公司银行贷款做抵押 合计 215,015,766.26 康跃科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 五、投资状况分析五、投资状况分析 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 2、报告期内获取的重

49、大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4、以公允价值计量的金融资产、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 （1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金总额 本期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两年以上

50、募集资金金额 2014 首次公开发行 13,848.55 389.59 9,167.89 3,267.3 3,267.3 23.59%1,413.35 募集资金专户 1,413.35 合计-13,848.55 389.59 9,167.89 3,267.3 3,267.3 23.59%1,413.35-1,413.35 募集资金总体使用情况说明 截至 2016 年 12 月 31 日，募集资金专户余额 1,452.99 万元，募集资金投资项目资金使用 9,167.89 万元，利息收入 39.83万元，手续费支出 0.19 万元，永久补充流动资金 3,267.30 万元。其中，涡轮增压器扩产项目