园城黄金：2016年年度报告.PDF

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1、园城黄金 2016 年年度报告 1/115 公司代码：600766 公司简称：园城黄金 烟台园城黄金股份有限公司烟台园城黄金股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、众环海华会计师事务所（特殊

2、普通合伙）众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人徐成义徐成义、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人徐家芳徐家芳及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）郭常珍郭常珍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2016年度实现净利润3,145,882.96

3、元，加上年初未分配利润-404,560,238.36 元，本年度可供股东分配利润-401,414,355.40,根据公司法、公司章程 对利润分配的规定，拟定 2016 年度不进行利润分配，不提取法定盈余公积，也不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划和发展战略等陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

4、否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 公司已在本报告中详细阐述了公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅“第四节管理层讨论与分析”之“可能面对的风险”。园城黄金 2016 年年度报告 2/115 目目 录录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.3 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.7 第五节第五节 重要事项重要事项.12 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.20 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.25 第八节第八

5、节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.26 第九节第九节 公司治理公司治理.29 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.33 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.115 园城黄金 2016 年年度报告 3/115 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 园城实业/园城集团 指 园城实业集团有限公司 黄金矿业公司 指 烟台园城黄金矿业有限公司 晟城置业 指

6、烟台晟城置业有限公司 新园装饰 指 济宁新园装饰工程有限公司 澳洲 指 澳大利亚（Australia）澳洲矿业 指 AUSTRALIA GOLD MINING PTY LTD，为矿业公司在澳大利亚的全资子公司 众环海华 指 众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）Goldsmiths 指 澳大利亚 Goldsmiths 金矿 Canadian 指 澳大利亚 Canadian 金矿 Mt Jack 指 澳大利亚 Mt Jack 金矿 金海矿业 指 乳山市金海矿业有限公司 小套峪矿业/本溪小套峪矿业 指 本溪满族自治县小套峪矿业有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、

7、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 烟台园城黄金股份有限公司 公司的中文简称 园城黄金 公司的外文名称 YanTai Yuancheng Gold Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 Yuancheng gold 公司的法定代表人 徐成义 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘昌喜 逄丽媛 联系地址 烟台市芝罘区南大街261号 烟台市芝罘区南大街261号 电话 0535-6636299 0535-6636299 传真 0535-6636299 0535-6636299 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 园城黄金 2016 年年度报告 4/115

8、 公司注册地址 烟台市芝罘区南大街261号 公司注册地址的邮政编码 264000 公司办公地址 烟台市芝罘区南大街261号 公司办公地址的邮政编码 264000 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 园城黄金 600766 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 众环海华会计师事务所（特殊普

9、通合伙）办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号众环大厦 签字会计师姓名 李建树 任优优 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 10,861,668.87 16,897,964.73-35.72 46,980,655.52 归属于上市公司股东的净利润 3,145,882.96 14,713,081.59-78.62 13,932,623.33 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 3,151,261.58 4,241,6

10、87.91-25.71 13,389,663.57 经营活动产生的现金流量净额 5,646,363.44 18,347,010.31-69.22 29,016,094.64 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 52,439,613.33 47,400,351.09 10.63 34,865,294.56 总资产 164,524,809.06 165,423,300.71-0.54 226,377,313.42 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元

11、股）0.01 0.07-85.71 0.06 稀释每股收益（元股）0.01 0.07-85.71 0.06 园城黄金 2016 年年度报告 5/115 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.01 0.02-50.00 0.06 加权平均净资产收益率（%）6.42 34.85 减少28.43个百分点 43.15 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）6.43 10.05 减少3.62个百分点 41.47 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务

12、报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）

13、第四季度（10-12 月份）营业收入 2,837,900.00 2,715,053.92 2,678,053.91 2,630,661.04 归属于上市公司股东的净利润 1,298,368.10 1,299,753.57 1,033,534.3-485,773.01 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,298,368.10 1,299,753.57 1,033,534.3-480,394.39 经营活动产生的现金流量净额-1,528,943.28 868,717.4 200,739.39 6,105,849.93 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经

14、常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益-7,171.50 -630,595.00 723,947.77 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 园城黄金 2016 年年度报告 6/115 有被投资单位可辨认净资产公

15、允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 13,361,018.46 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损

16、益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,231,434.78-1.41 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：非经常性损益的所得税影响数 1,792.88 -3,490,464.56-180,986.6 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计-5,378.62 10,471,393.68 542,959.76 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 园城黄金 2016 年年度报告 7/115

17、 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 报告期内公司所从事的主要业务仍以托管乳山市金海矿业、本溪小套峪矿业为主。针对乳山市金海矿业和本溪小套峪矿业两个公司的具体情况，我公司不断对上述两处矿产进行探测研究和材料申报准备工作，本溪矿区完成了深部探矿工作并取得了储量备案许可。乳山矿区的采矿证办理工作已经先后三次提交并补充材料。经营模式：公司坚持在行业低迷时期采取并购、托管等方式拓展矿产资源的储备，保证公司低成本的优势。以矿产资源的开发为核心业务打造公司的管理团队，同时对矿产资源进行技改

18、等手段确保公司矿产资源能够实现低成本、高技术、高收益的开发模式。行业情况说明：2016 年，现货黄金价格以 1060 美元/盎司开盘，随后一路开启快速上扬走势，并伴随英国“脱欧”事件达到顶峰，最高触及 1374 美元/盎司。随后，受美联储加息预期影响走弱，虽然期间特朗普意外当选一度支持金价因避险情绪而快速上涨，但涨势未能持久。消息兑现后，金价重启跌势，截至 12 月底，回落至 1130 附近盘整。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 目前黄金行业的整体环境伴

19、随着我国国力的增强以及一带一路等国家政策的发布已趋向良性发展，公司在现有经济形势下坚持以低成本、高规格的方式选取矿产资源，在行业寒冬期争取储备、建设一批质地优良的矿山资产。公司转型之初就注重专业管理团队的建设，并且为了补足技术上的不足与山东省地质勘查院建立了良好的合作关系，国内和澳洲矿产的勘察工作均接受了地质勘察队的指导。坚持技改增加竞争力与利润点的同时也大力注重安全生产，使得公司的矿产资源能够做到高技术、高收益、高安全。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 公司主要从事黄金的开采与黄金矿山的托管工作，2016 年经济复苏有限，矿山业

20、主融资困难，多数矿山企业转向品味高、易开采的矿产资源。公司 2016 年对矿产资源勘察工作依然进行了大量投入，山东省从 2015 年开始对矿山进行了大范围的整顿，公司也在此期间对证照不全生产有缺陷的企业予以了梳理，在坚持低成本的同时坚决不纳入不符合政策的矿产资源，确保能够在行业的逆周期能够发现取得一批质地优良的矿产资。园城黄金 2016 年年度报告 8/115 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 公司自明确了以黄金产业为核心业务以来，对公司下属的参股公司和托管公司业务进行了梳理，并且制定了相应的发展规划。本溪矿区完成了深部探矿工作并取得了储量备案许可。乳山矿区的采矿证办理工作已经

21、先后三次提交并补充材料，同时也进行了探矿证的保留工作。同时加大了相关矿产资源的勘察工作，争取进行更多的资源储备。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）变动原因 营业收入 10,861,668.87 16,897,964.73-35.72 本期减少主要系本期房产销售收入减少导致 营业成本 473,113.72 5,934,451.08-92.03 主要系营业收入减少对应成本减少导致。经营活动产生的现金流量净额 5,646,363.44 18,347,010.31-

22、69.22 本期减少主要系收到往来款减少。投资活动产生的现金流量净额-101,880.34-300,000.00 66.04 本期减少主要系本期减少对矿业的增资。筹资活动产生的现金流量净额-6,410,138.1-15,492,287.95 58.62%本期减少主要系本期无偿还银行债务。税金及附加 337,699.77 954,735.01-64.63 本期减少主要系收入减少导致 资产减值损失 719,942.53 153,975.29 367.57 本期增加主要系本期计提存货跌价准备导致。营业外收入 23,919,148.04-100.00 本期减少主要系本期无债务重组收益导致 营业外支出

23、7,171.50 9,957,289.80-99.93 本期减少主要系本期无债务重组损失导致 所得税费用-177,262.25 1,605,888.88-111.04 本期减少主要系本期无递延所得税转回导致。1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 园城黄金 2016 年年度报告 9/115 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）房地产销售 0.00 0.00 0-100-100 0

24、其他业务收入 10,861,668.87 473,113.72 95.64-6.76-30.94 增加 1.52个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 2.2.费用费用 适用 不适用 (二二)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 应交税费-907,879.29-0.55 445,759.62 0.27-30

25、3.67%本期减少主要系公司缴纳前期营业税款导致。其他应付款 79,698,897.14 48.44 57,476,812.12 34.75 38.66 本期增加主要系烟台银行债权转让导致。一年到期的非流动负债 26,986,200.00 16.31-100 本期减少主要系烟台银行债权转让导致。2.2.其他说明其他说明 适用 不适用 (三三)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 园城黄金 2016 年年度报告 10/115 (四四)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本（万元）本企业合计持股比例

26、(%)本企业合计享有的表决权比例(%)组织机构代码 子公司 烟台忠园投资有限公司 控股子公司 有限责任公司 烟台市芝罘区南大街 261 号 牟赛英 咨询、服务￥100 100 100 06041233-0 参股公司情况：被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本（元）本企业持股比例（%）本企业在被投资单位表决权比例（%）参股公司 烟台园城黄金矿业有限公司 有限责任公司 烟台市芝罘区南大街 261 号 徐成义 黄金及矿产品的投资与销售 170,000,000.00 32 32 (五五)公司控制的公司控制的结构化结构化主体情况主体情况 适用 不适用 三、三、公司公司关于公司未来

27、发展的讨论与分析关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业格局和趋势行业格局和趋势 适用 不适用 从全球整体的情况来看，黄金在自然界当中的总体储量相对稀少，所以称之为贵金属，但在全球范围内分布相对比较广，包括澳大利亚、南非、俄罗斯、智利、美国、印尼、巴西，加上中国，这些都是目前世界上黄金矿产资源储量最多的国家。我国的黄金资源的地区分布不是特别的平衡，东部地区的情况分布比较广，山东省、甘肃省、江西省、河南省、内蒙古自治区、云南省、安徽省、黑龙江省、四川省、陕西省等 10 个省区是目前我国黄金资源储量最多的省份，约占全国总储量七成左右，山东是其中最多的。目前国内黄金价格基本与国际市场黄金价格接轨，在

28、满足金交所统一品质标准的前提下，黄金销售不存在实质障碍。因此国内黄金生产企业在黄金销售和价格方面实际不存在来自国内外其他企业的直接竞争。黄金行业的竞争主要在于如何通过增加资源储量及黄金产量、提高技术水平与工艺并加强企业内部管理以提高收入、减少成本进而提升经营业绩。(二二)公司发展战略公司发展战略 适用 不适用 园城黄金 2016 年年度报告 11/115 公司将继续完成产业升级，坚持以低成本、高规格的方式选取矿产资源；加强与高校、专业队伍的联系，取长补短建设自己的专业团队；推进技术改造工作，寻找新的盈利点；重视安全生产，在取得经济效益的同时保证人员、生产安全；响应国家号召，淘汰落后产能，注重环

29、保工作。(三三)经营计划经营计划 适用 不适用 本年度公司经营计划主要有以下几个方面：1.以市场准则为标准，价值创造为核心，继续深入推动技改工作，进一步激发企业发展活力。提升运营管理水平，提高生产运营效率。2.继续坚持以低成本高规格的方式加大勘查力度，进行更多的资源储备工作。并购具有良好储量和良好利润，市盈率低，能够迅速培厚公司业绩、提升公司市场价值的项目。3.加强现有矿山就矿找矿以及边深部和外围可开发利用矿区补充勘查，保证有效投入。4.高度重视安全环保工作，坚持依法合规经营，确保安全及环保达标。加强相关证照和手续的办理，把企业依法合规经营作为企业干部的首要考核指标。(四四)可能面对的风险可能

30、面对的风险 适用 不适用 政策风险：政策风险：如未来税收优惠政策发生调整，将对本公司的经营业绩产生相应的影响。另外，由于黄金属于重要国家储备，如果未来中国跟澳大利亚对于黄金进出口政策发生调整，将对公司经营产生重要影响。应对措施：应对措施：加强投资管理制度的执行力度，确保对投资决策、投资实施监督、投资退出、投资后评估等重要环节建立有效的控制活动，加强前期论证和可行性研究。价格风险：价格风险：黄金价格的波动将直接影响公司的收益。虽然自 2003 年以来金价一直在震荡上行，2014、2015、2016 年全球黄金价格波动较大，不排除日后金价出现更大幅波动甚至下滑的可能，由此会给公司目前的经营造成一定

31、风险。应对措施：应对措施：加强精细化管理，加强生产及采购成本费用控制，控制存货量，适时合理套保。环境保护风险环境保护风险：在采矿过程中，会带来废石、尾矿以及地表植被的损坏，井下采空区可能伴有地表的沉降；选矿和冶炼作业还伴有废水、废气和废渣的排出。公司遵守环境保护相关法律、法规。公司在环保方面的成本支出将进一步加大，从而造成经营业绩下滑的风险。应对措施：应对措施：推进技术进步，进一步提高环保与节能减排降耗的技术水平。大力推进节能设备的应用，通过精细化操作提高单位能耗利用效率，加强废水治理。经营风险：经营风险：近年来，由于黄金开采、冶炼行业利润率相对较高，因此吸引国内外的资金进入黄金开采、冶炼行业

32、，从而在一定程度上加剧了对国内黄金矿业资源的争夺力度，对现有黄金生产企业造成一定的竞争压力，这种潜在的资源竞争将给公司未来的经营带来一定的风险。应对措施：应对措施：加大地质勘探力度，加大“以矿找矿、探边扫盲”力度，多渠道拓展资源储量，合理收购矿山，努力实现探矿增储工作新突破。园城黄金 2016 年年度报告 12/115 股市风险：股市风险：国家经济政策、宏观经济形势、行业政策、资本市场走势、股票供求关系、投资者心理预期等因素，都会给股票价格造成影响。投资者在选择投资公司股票时，应充分考虑各种风险。(五五)其他其他 适用 不适用 四、四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准

33、则披露的情况和原因说明公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 适用 不适用 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、普通股普通股利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案 (一一)现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 公司根据中国证监会 上市公司监管指引第 3 号上市公司现金分红（证监会公告201343号）的有关规定和要求，于 2014 年第十届董事会第二十八次会议、并经公司 2014 年 5 月 16 日年度股东大会审议通过关于修改的议案，公司的利润分配政策和决策程序如下：（一）公司的利润分

34、配政策：（一）公司的利润分配政策：1、公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性。公司在符合相关法律法规及公司章程的情况下，优先采用现金分红的利润分配方式。2、公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司董事会对利润分配政策的决策过程中应当充分考虑独立董事的意见。3、公司采取现金、股票以及现金与股票相结合的方式分配利润。公司当年实现的净利润在弥补以前年度亏损、足额提取盈余公积金以后可供分配利润为正值，且审计机构对公司年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告（中期现金分红可未经审计），公司应根据经营情况进行利润分配，保持利润分配政策的

35、连续性和稳定性。在每年度有可供股东分配的利润的情况下，公司在三个连续年度内以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十，确因特殊原因不能达到上述比例的，董事会应当向股东大会作特别说明。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，设定差异化的现金分红政策，但需保证现金分红在本次利润分配中的比例符合如下要求：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；园城黄金 2016 年年度报告 13/115 （2）公司发展阶段属成熟期且有重

36、大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；公司在实际分红时具体所处发展阶段由公司董事会根据具体情况确定。公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。4、在满足现金分红条件情况下，公司将积极采取现金方式分配股利，原则上每年度进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。5、公司可以根据年度盈利情况及现金流状况，在经营状况良好，保证最低现金分红比例、股本规模及股权结构合理、股

37、本扩张与业绩增长同步的前提下，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以进行股票股利分配。采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。6、如果存在股东违规占用上市公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。（二）利润分配需履行的决策程序：（二）利润分配需履行的决策程序：1、公司董事会应根据每一会计年度公司的经营情况、项目投资的资金需求计划，在充分考虑全体股东利益和公司长远发展的基础上提出合理的利润分配预案并提交股东大会审议，独立董事应对年度利润分配预案发表独立意见。2、董事会在决

38、策形成利润分配预案时，要详细记录独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作为公司档案妥善保存。3、董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，应当通过多种渠道与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。独立董事可以征集中小股东的意见提出分红提案，并直接提交董事会审议。公司年度报告期内盈利且累计未分配利润为正，但董事会未作出现金利润分配方案的，公司应当在年度报告中详细披露并说明未进行现金分红的原

39、因及未用于现金分红的资金留存公司的用途及预计收益情况，独立董事应当对此发表独立意见。4、公司监事会应对董事会和经营管理层执行利润分配政策的情况以及决策程序进行监督。（三）公司利润分配政策的变更（三）公司利润分配政策的变更 园城黄金 2016 年年度报告 14/115 因国家法律法规和证券监管部门对上市公司的利润分配政策颁布新的规定或公司外部经营环境、自身经营等状况发生较大变化而需调整分红政策的，应当由董事会拟定变动方案，经独立董事同意并发表明确独立意见，然后分别提交董事会和监事会审议，董事会和监事会审议通过后提交股东大会审议，并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。股东大会审议利

40、润分配政策变更事项时，公司为股东提供网络投票方式。（四）、利润分配政策的执行情况 公司在 2015、2016 年度报告中详细披露现金分红政策的制定和执行情况，分红政策符合公司章程的规定，及股东大会决议的要求，分红标准、比例明确和清晰。报告期内，严格按照公司制定的分配制度执行。(二二)公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）现金分红的数额（含税）分红年度合并报表中

41、归属于上市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)2016 年 0 0 0 3,145,882.96 0 2015 年 0 0 0 14,713,081.59 0 2014 年 0 0 0 13,932,623.33 0 (三三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 适用 不适用 (四四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划案的，公司

42、应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 适用 不适用 二、二、承诺事项履行情况承诺事项履行情况(一一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项期内的承诺事项 适用 不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划 收购报告书或权益变动报告其他 徐诚东 2016 年 02 月 14 日，公司收到徐诚东先生转送的 中国证券登记结算有限责任公

43、司过户登记确认书，园城实业集团有限公司将其持有公司的 3320自 2016年 2 月 4日起 12个月。是 是 无 无 园城黄金 2016 年年度报告 15/115 书中所作承诺 万无限售条件的 A 股股份于 2016 年 2月 4 日过户至徐诚东先生名下。截止到2016 年 2 月 15 日，徐诚东先生持有公司 6464 万股股份（占公司总股本的28.83%），徐诚东先生为公司控股股东及实际控制人。徐诚东先生承诺：在本次权益变动过户完成之日起，十二月内不转让其持有的烟台园城黄金股份有限公司股票。(二二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目公司资产或项目存在

44、盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明是否达到原盈利预测及其原因作出说明 已达到 未达到 不适用 三、三、报报告期内资金被占用情况及清欠进展情况告期内资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 四、四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 适用 不适用 五、五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明公司对会计政策、会计估计变更原因及影响

45、的分析说明 适用 不适用 （二）（二）公司对重大会计公司对重大会计差错差错更正原因及影响的分析说明更正原因及影响的分析说明 适用 不适用 （三）（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况与前任会计师事务所进行的沟通情况 适用 不适用 （四）（四）其他说明其他说明 适用 不适用 六、六、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬 35 境内会计师事务所审计年限 13 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）15 聘任、解聘会计师事务所的情况说明

46、 适用 不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 适用 不适用 七、七、重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁事项 本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 适用 不适用 园城黄金 2016 年年度报告 16/115 事项概述及类型 查询索引 中国农业银行文登市分行担保案及文登市农村信用合作联社借款担保案 威海申威药业有限公司（已更名威海华洋药业有限公司，以下简称华洋药业公司）于 2004 年先后三次与中国农业银行文登市支行签订借款合同，累计借款额 1,540 万元，本公司为申威

47、药业的借款提供担保。2007 年 9 月 24 日，威海仲裁委员会下达裁定书（2007）威仲字第 3012 号），裁定由华洋药业公司偿还文登支行借款本金及利息，本公司承担连带责任。华洋药业公司于 2004 年 8 月 30 日向文登市农村详情请参阅公司于 2013 年 8 月 28 日在上海证券交易所网站披露的 2012 年年度报告.烟台园城黄金股份有限公司 2013 年年度报告全文。华洋药业公司于 2004 年 8 月 30 日向文登市农村信用合作联社签订借款合同，借款额 500 万元，借款期限一年，由本公司及文登市中创食品有限公司为上述借款提供连带责任担保。上述借款已到期，华洋药业公司未履

48、行还款义务。2008 年 12 月 25 日，山东省威海市中级人民法院下达了民事判决书（2008）威商初字第 51 号），判定申威药业于判决生效后十日内偿还合作社借款本金 500 万元及截止 2008 年 5 月 20 日的利息 2,055,420.8 元、原告律师费 87,154 元，本公司及文登市中创食品有限公司对上述债务承担连带清偿责任。案件受理费 61,798 元由华洋药业公司、本公司及文登市中创食品有限公司共同承担。2009 年 3 月 25 日，华洋药业公司的控股股东烟台恒源房地产业有限公司与王洋、文登市晴洋土石方工程有限公司签署股权转让协议书，新股东以文登市晴洋土石方工程有限公司

49、位于文登市米山路 153 号的土地及房产以及在取得华洋药业公司控股权后，将申威药业的全部土地、房屋和财产为本公司提供反担保。2013 年 4 月 26 日，山东省威海市中级人民法院发出（2013）威执一字第 20 号执行裁定书：在执行过程中拍卖了被执行人华洋药业公司生产设备一宗，拍卖款 31.5 万元抵顶部分债务，中国农业银行股份有限公司文登支行同意支付 31.5 万元后，终结本案的本次执行。同时裁定如下：1）被执行人华洋药业公司所有生产设备一宗归买受人张庆栋所有，财产所有权自本裁定送达买受人张庆栋时起转移；2）解除对被执行人威海申威药业（华洋药业公司）所有的生产设备一宗的查封。3）终结威海仲

50、裁委员会作出的（2007）威仲字第 3012 号裁决书的本次执行程序。在具备执行条件时，申请执行人可向本院申请恢复执行。2014 年 5 月 16 日，公司与华洋药业、王洋签署了反担保合同，约定华洋药业以其位于文登市环山路 121-12 号面积为 3152.08 平方米的房产及位于文登市环山路 121 号，面积为16953 平方米的土地使用权为公司提供反担保，王洋以其位于文登市米山路甲 153 号面积为7681.71 平方米的房产中已设定抵押担保 1500 万元外的剩余价值及位于文登市米山路北，马山路东面积为 3856 平方米的土地使用权为公司提供反担保。截止报告期末，上述反担保合同中列明的王