柳化股份：2016年年度报告.PDF

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1、2016 年年度报告 1/136 公司代码：600423 公司简称：柳化股份 柳州化工股份有限公司柳州化工股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、大信会计师事务所（特殊普通合伙）大信会计师事

2、务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了带强调事项段或其他事项段的无保留意带强调事项段或其他事项段的无保留意见见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。审计报告的具体内容详见本报告第十一节，敬请投资者注意投资风险。四、四、公司负责人公司负责人覃永强覃永强、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人黄吉忠黄吉忠及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）黄东健黄东健声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五

3、、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2016年度母公司经营出现亏损，净利润为-600,922,402.77元，期末公司累计可供分配利润为-663,315,008.99元。鉴于公司尚未弥补以前年度亏损，净资产为负，且目前公司资金非常紧张，融资困难，为了维持公司持续经营，结合公司章程的有关规定，2016年公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、行业分析、发展战略等前瞻性陈述，不构成

4、公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 是 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2016 年年度报告 2/136 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 公司股票将被实施退市风险警示，同时公司债券将被暂停上市交易。公司 2015 年度经审计的净利润为负值，在 2016 年度报告披露后，公司将连续两年亏损且公司 2016 年末经审计的净资产为负值，根据上交所股票上市股则的相关规定，公司股票将被实施“退市风险警示”

5、的特别处理，同时根据证券法和上交所债券上市规则的有关规定，公司债券（债券简称：11 柳化债，债券代码 122133）将被暂停上市交易。其他风险公司已在本报告中进行了详细描述，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 3/136 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.31 第六节第六节 普通股股份变动及股东

6、情况普通股股份变动及股东情况.43 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.47 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.48 第九节第九节 公司治理公司治理.54 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.57 第十一节第十一节 财务报告财务报告.62 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.136 2016 年年度报告 4/136 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 自治区、区 指 广

7、西壮族自治区 公司、本公司、柳化股份 指 柳州化工股份有限公司 柳化集团 指 公司直接控股股东柳州化学工业集团有限公司 柳化控股 指 公司间接控股股东广西柳州化工控股有限公司 湖南中成 指 公司控股子公司湖南中成化工有限公司 广东中成 指 柳化集团控股子公司广东中成化工股份有限公司 湖南桂成 指 广东中成控股子公司湖南柳化桂成化工有限公司 振华实业、东莞振华 指 公司控股子公司东莞振华泰丰实业发展有限公司 湖南智成 指 柳化控股控股子公司湖南智成化工有限公司 柳州中成 指 广西柳州中成化工有限公司 鹏元评级 指 鹏元资信评估有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标

8、一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 柳州化工股份有限公司 公司的中文简称 柳化股份 公司的外文名称 Liuzhou Chemical Industry Co.LTD 公司的外文名称缩写 LZCIC 公司的法定代表人 覃永强 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 龙立萍 汪娟 联系地址 广西柳州市北雀路67号 广西柳州市北雀路67号 电话 0772-2519434 0772-2519434 传真 0772-2510401 0772-2510401 电子信箱 W 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 广西柳州市北雀路67号 公司注册地址的邮政编码

9、 545002 公司办公地址 广西柳州市北雀路67号 公司办公地址的邮政编码 545002 公司网址 电子信箱 2016 年年度报告 5/136 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 柳化股份 600423 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区知春路1号学院

10、国际大厦15层 签字会计师姓名 李炜 姚翠玲 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 2,076,405,297.73 2,629,366,229.19-21.03 3,100,133,196.81 归属于上市公司股东的净利润-816,239,772.17-485,552,403.42 不适用 8,791,689.99 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-823,949,368.15-503,951,049.90 不适用

11、-15,730,982.89 经营活动产生的现金流量净额 26,752,510.08 80,584,626.41-66.80 487,417,993.85 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产-24,508,697.29 787,099,632.77-103.11 1,302,607,060.95 总资产 3,699,181,387.00 4,788,368,863.83-22.75 5,335,251,158.11 期末总股本 399,347,513.00 399,347,513.00 0 399,347,513.00 (二二)主要

12、财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）-2.04-1.22 不适用 0.02 稀释每股收益（元股）扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-2.06-1.26 不适用-0.04 加权平均净资产收益率（%）-215.38-46.25 减少169.13个百分点 0.56 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-217.41-48.00 减少169.41个百分点-1.00 2016 年年度报告 6/136 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准

13、则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第

14、一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 530,183,398.00 590,370,102.41 508,341,929.86 447,509,867.46 归属于上市公司股东的净利润-88,402,323.96-151,035,999.96-192,245,409.29-384,556,038.96 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-92,174,974.07-144,467,938.19-196,140,397.98-391,166,057.91 经营活动产生的现金流量净额 98,293,428.41 99

15、,889,993.08-28,106,589.92-143,324,321.49 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益-56,486.43 -2,139,009.46 2,224,397.29 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 14,448,725.53 4,324,245.18 3,213,036.7

16、2 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 11,409,594.30 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 19,586,610.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,682,643.12 4,803,831.46 388,595.38 少数股东权益影响额 所得税影响额 -15.00-889,966.64 2016 年年度报告 7/136 合计 7,709,595.98 18,398,646.48 24,522,672.88 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公

17、司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司主要业务 公司主营业务包括化工及化肥产品的生产与销售，主要产品为尿素、硝酸铵、双氧水、保险粉等。（二）经营模式 1、采购模式：公司物资采购采用集团化采购模式，通过严格比质比价，采购性价比高的物资，满足生产需要。按物资属性划分，主要分为三个模块：一是大宗原材料，如煤炭、工业盐等材料采购；二是能源（电）的采购；三是机器设备及备品备件等物资采购。大宗原材料的采购根据生产装置及工艺的特性，确定适用的原料范围，根据试用情况确定采购煤种或工业盐，再与供应商洽谈购销合同；电力

18、由柳州市供电局供应，电价由自治区物价局确定；机器设备及备品备件等物资根据需求单位报计划，制定公司采购计划，线上开展招投标工作，通过询价比质确定供应商。2、生产模式：公司是合成氨煤头生产企业，以煤为原料生产合成氨，再以合成氨为原料生产尿素、硝酸、硝酸铵等多种产品。同时，合成氨制取原料气除杂过程中，CO、CO2与氢气反应副产甲醇等产品，合成氨尾气经提纯作为双氧水生产的原料。生产系统的物料可以综合利用，实现循环经济。采取以销定产的模式，根据市场需求情况对产品生产负荷进行调整。3、销售模式:采用集团化销售模式，化工产品以直销为主，经销商经销为辅；化肥产品中尿素、复合肥等以经销商经销为主，直销为辅，氯化

19、铵、硫酸钾等以直销为主。销售定价以市场为导向，结合产品成本、产品质量和市场竞争状况等因素确定产品销售价格。（三）公司主要产品及用途 公司主要产品包括：尿素、硝酸铵、保险粉及双氧水等，各产品用途如下：尿素作为化肥产品，最终消费群体是农户，在流通领域可以销售给有化肥经营资格的农资公司和农业三站；作为工业原料，主要供应胶合板厂生产粘胶剂。硝酸铵作为化肥原料，供给硝基复合肥厂家作为原料；作为工业原料，供给炸药生产厂家作为原料。双氧水是一种用途很广的重要的无机化学品，而且在使用中本身除放出活性氧外，自身被还原生成水，因而无二次污染问题，故被称为“最清洁”的化工产品，广泛用于化工、纺织、造纸、电子、医药、

20、食品、包装消毒、日用化学品、环保行业中的工业废水处理等行业，在造纸和环保方面有取代“氯漂”的趋势。2016 年年度报告 8/136 保险粉大量用于印染行业还原染料（如牛仔布使用的靛蓝）染色时的还原剂；其它染料染色的匀染剂；棉、麻、丝等织物的漂白剂、剥色剂；印花工艺使用的拔白剂等，是印染工业用量最大的助剂品种。在造纸行业，保险粉大量用于机木浆漂白、废纸脱墨漂白和纸品填料高岭土的漂白。陶瓷行业大量用于高岭土的漂白。在化工和医药产品生产中做还原剂使用。广泛应用于竹木、草编制品漂白、毛皮漂白、食品漂白（食品级保险粉）等。（四）行业情况 报告期内，氮肥行业受产能过剩、用肥结构变化、种植结构调整、粮食价格

21、下跌及相关政策影响，市场在前三季度一直处于弱势格局，产品价格低位运行，行业经营形势严峻。尽管氮肥价格四季度出现回升，但受原材料煤炭价格大幅上涨影响，行业整体状况依然不佳。报告期内，化工行业经营形势复杂多变，多数产品产能过剩，市场竞争激烈，同时，由于产品同质化竞争的加剧，造成客户依存度降低，市场维护与运作难度加大。进入四季度，部分产品价格出现回升，盈利能力有所好转。具体行业情况详细分析详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“二、（四）行业经营性信息分析”的相关内容。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 报告期内，公司对各项

22、资产进行了全面清查，对存在减值迹象的固定资产进行了减值测试并计提了相应的减值准备。为了提高对固定资产进行清查和减值测试的准确性，公司委托广西众益资产评估土地房地产评估有限公司对公司及子公司湖南中成的相关固定资产进行了评估。2016 年度，公司对固定资产计提资产减值准备 19,487.72 万元。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、技术优势 公司合成氨和硝酸的生产技术在国内处于先进水平，其中成功消化吸收和自主创新优化壳牌粉煤加压气化技术、低温甲醇洗脱除酸性气体、丹麦托普索湿法制酸治理含 H2S 废气、低压节能氨合成新工艺、变压吸附脱碳新工艺、富氧连续气化以及冷

23、冻吸收加氨催化还原处理硝酸尾气 NOX等，在国内同行业均属于首创或领先的技术。公司自主研发的粉煤气化低水/汽耐硫变换工业化应用研究、大型合成氨透平压缩机组安全生产与紧急停车控制系统的研究与应用、新型复合型煤粘结剂研发等二十多项创新成果获得市级或区级科技进步奖，甲酸钠法保险粉技术代表了国内外最高技术水平。2、区位优势 公司在柳州、株洲、东莞布局生产、销售网络，三地交通便利，产品主要在广西、广东、海南、湖南、贵州等地销售，运输距离相对较近，物流成本低、货物周转速度快。另外，公司距防城港、钦州港、珠海港的距离较近，便于多孔硝酸铵、硝酸钠、尿素等产品出口。3、人才优势 2016 年年度报告 9/136

24、 公司经过长期的发展，造就了掌握先进管理科学、具有较高专业水平和丰富化工生产研发经验的管理团队；经过多次的产业结构调整、重大技改技措项目的磨练，培养了一批掌握先进管理科学、具有较高专业水平、丰富化工经验的管理人才和专业团队，以及具有高素质的员工队伍。公司虽然存在前述一些核心竞争优势，但由于行业低迷，产能过剩，市场竞争加剧，核心竞争力正在逐渐被削弱。目前，公司还存在以下一些弱势，可能影响公司业绩和未来发展：1、产品副加值低导致劳动生产率低 公司产品品种虽多且部分产品也具有一定的设计规模，但整体仍属于基础类化工产品，仍处于化工行业产业链的中低端，产品附加值低，导致公司劳动生产率低。2、资产负债率超

25、过 100%，偿债压力非常大 目前公司债务负担非常重，2016 年末，公司资产负债率为 100.66%，已出现资不抵债的局面，2017 年公司将面临很大的偿债压力。3、未来公司面临去产能异地搬迁转型升级，淘汰落后产能，可能导致公司资产损失。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2016 年，化工行业供求矛盾依然突出，行业景气度一度降至冰点，公司绝大部分产品年平均售价继续下跌，销售量持续下降。同时，自 4 月 20 日起，化肥生产用电优惠政策全部取消，统一执行大工业电价标准，导致制造成本上升。而且自下半年以后，煤炭价格大幅上涨，直接抬高

26、公司运营成本。受这些不利因素的影响，公司及下属子公司生产经营更加困难和被动，销售收入下降，产品亏损范围扩大，公司亏损加剧。面对外部不利因素的严峻挑战，公司积极响应国家供给侧结构性改革，及时调整经济运行模式，提高正毛利率产品的生产负荷，减产或停产亏损产品。报告期内，公司加大供给侧结构性改革力度，力求生产系统经济运行。一是以产品市场为导向，及时调整产品结构，保持盈利产品的生产，对亏损产品实行压产或停产。同时，加强生产过程监控，特别是对关键装置的监控，不断优化工艺过程，努力提高产量、降低消耗。二是强化设备的运行维护，合理安排设备和系统检修，努力提高检修质量，降低检修费用及库存物资，全面推行 6S 现

27、场管理，并加快废旧物资的处置，回收资金。三是积极争取直供电、合成氨优惠电价等优惠政策，并优化供电系统，减少电费开支。报告期内，公司通过创新供销工作，努力降低市场变化带来的不利影响。一是建成投用电子商务采购平台，各类生产物资的采购和招投标工作全部实现了网络化、电子化。二是加强化肥营销管理，对化肥生产原料的采购、产品的销售实行统一管理，实施一站式服务，实现了资源的共享，提高了营销工作效率。三是加强与海关等有关部门沟通协调，获准了铁路发运硝酸铵系列产品试行一体化通关业务，恢复了部分出口通道。同时，对出口的硝酸铵系列产品采用门对门的物流服务模式，开通了火车运输到港装箱的运输方式，降低了物流成本，提高了

28、物流效率，保证危2016 年年度报告 10/136 化品出口安全可靠。四是不断改进资金回笼结构，加大对大客户的资金回笼力度，减少应收账款，提高了公司资金周转率。报告期内，公司切实落实安全环保生产主体责任，坚守安全环保生产的红线和底线。一是全面执行企业安全生产责任体系五落实五到位规定，履行企业安全生产主体责任。二是重新修订公司安全生产责任制，对各层级人员的安全责任制作了规定，确保了公司安全生产主体责任的落实。三是严格落实领导值班带班制度，使之成为常态化，并加大了现场安全隐患排查，确保生产系统安全稳定运行。四是强化了公司重大危险源的监控管理工作，形成有效的安全应急预案。五是加强环保监控、治理工作，

29、积极履行社会责任。报告期内，公司持续推进科技创新工作。一是到期重新认定通过“国家高新技术企业”资格；二是积极申报发明专利，共有 5 件发明专利获授权；三是获得各级政府科技专项经费、科技创新奖励、发明专利授权奖励、科技进步奖奖励、人才小高地经费、博士后工作站经费等总计达 100万元以上。为客观、公允地反映公司 2016 年财务状况和经营成果，本着谨慎性原则，按照企业会计准则以及公司会计政策的相关规定，公司对各项资产进行了全面清查，对存在减值迹象的固定资产进行了减值测试并计提了相应的减值准备。2016 年度公司计提各项资产减值准备共计244,122,192.29 元，其中固定资产减值准备 194,

30、877,243.85 元；坏帐准备 12,223,100.37 元；存货跌价准备 37,021,848.07 元。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 20.76 亿元，较上年同期减少 21.03%；利润总额亏损 7.995亿元；净利润亏损 8.16 亿元，其中归属于母公司所有者的净利润-8.16 亿元，每股收益-2.04 元。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 2,076,405,297.73 2,629,3

31、66,229.19-21.03 营业成本 2,131,285,855.29 2,545,272,386.67-16.26 销售费用 170,457,043.28 174,733,295.72-2.45 管理费用 161,109,154.16 162,414,661.14-0.80 财务费用 166,355,908.77 186,026,068.58-10.57 经营活动产生的现金流量净额 26,752,510.08 80,584,626.41-66.80 投资活动产生的现金流量净额-19,160,928.78-189,330,082.37 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-108,130,9

32、97.23-234,239,733.84 不适用 研发支出 18,314,728.19 94,349,192.56-80.59 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 2016 年年度报告 11/136 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）化肥行业 541,818,236.80 621,975,985.41-14.79-29.04-22.89 减少 9.15个百分点 化工行业 1,

33、487,807,891.16 1,463,155,304.14 1.66-19.15-14.67 减少 5.15个百分点 包装物 7,352,923.87 9,205,976.43-25.20-28.98 4.62 减少40.21个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）尿素 272,830,900.05 346,768,502.99-27.10-30.10-17.21 减少 19.78个百分点 硝酸铵 217,764,707.36 211,334,386.42 2.95-31.69-25.60

34、减少 7.94个百分点 双氧水50%173,922,771.56 147,155,975.24 15.39-21.51-4.00 减少 15.43个百分点 保险粉 320,968,314.60 314,835,395.62 1.91-3.76-0.61 减少 3.10个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）广西区内 786,537,444.85 820,526,898.57-4.32-28.04-21.27 减少 8.85个百分点 广西区外 1,250,441,606.98 1,273,810,

35、367.41-1.87-17.79-14.32 减少 4.13个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 1、报告期，因行业不景气，产品市场需求不足，产能过剩，市场竞争激烈，公司尿素价格与去年同期相比下降 26.72%，尿素成本出现倒挂，公司由此降低了尿素的产量，导致尿素营业收入同比减少 30.10%，毛利率同比减少 19.78 个百分点。2、公司硝酸铵包括粉状硝酸铵和多孔硝酸铵。报告期，硝酸铵产品市场低迷，价格持续下降，同时，受公司调低产品生产负荷的影响，硝酸铵销量、营业收入、营业成本出现较大幅度的下降，营业收入同比减少 31.69%，营业成本同比减少 25.60%。(

36、2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量（吨）销售量（吨）库存量（吨）生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）2016 年年度报告 12/136 尿素 173,468.59 216,016.50 10,550.975-43.05-4.61-84.30 硝酸铵 143,645.54 143,801.57 6,191.097-51.72-55.26-12.49 双氧水（50%）112,247.014 105,335.55 8,386.6168-13.41-16.52 24.69 保险粉 76,417.97 76,077.76 3,06

37、8.91 4.01 0.98 7.75 产销量情况说明 1、报告期，传统化肥尿素产品产能过剩更趋明显，市场竞争进一步加剧，公司尿素成本出现倒挂，公司降低了尿素的生产负荷，因此公司尿素产品生产量同比下降 43.05%，库存量大幅度减少。2、公司硝酸铵包括粉状硝酸铵和多孔硝酸铵。报告期，硝酸铵市场低迷，需求继续萎缩，公司根据市场需求情况，压缩了硝酸铵的生产负荷，降低其生产数量，因此，硝酸铵产、销量同比大幅下降，库存数量减少。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动

38、比例(%)情况 说明 化肥行业 直接材料 516,392,961.07 90.19 864,535,544.54 93.66-40.27 化肥行业 直接人工 5,651,910.30 0.99 6,998,619.46 0.76-19.24 化肥行业 制造费用 50,532,178.80 8.82 51,565,724.74 5.58-2.00 化肥行业 合计 572,577,050.17 100.00 923,099,888.74 100.00-37.97 化工行业 直接材料 1,220,307,920.44 86.87 1,446,628,596.45 89.02-15.64 化工行业 直

39、接人工 20,307,402.48 1.45 21,063,329.02 1.30-3.59 化工行业 制造费用 164,156,543.67 11.68 157,357,809.61 9.68 4.32 化工行业 合计 1,404,771,866.59 100.00 1,625,049,735.08 100.00-13.56 包装物 直接材料 5,086,951.03 54.97 3,656,333.23 43.79 39.13 包装物 直接人工 2,140,435.05 23.13 2,624,272.71 31.43-18.44 包装物 制造费用 2,026,450.75 21.90 2

40、,069,337.36 24.78-2.07 包装物 合计 9,253,836.83 100.00 8,349,943.30 100.00 10.83 分产品情况 分产品 成本构本期金额 本期占上年同期金额 上年同本期金情况 2016 年年度报告 13/136 成项目 总成本比例(%)期占总成本比例(%)额较上年同期变动比例(%)说明 保险粉 直接材料 295,760,003.50 86.49 268,851,148.54 86.87 10.01 保险粉 直接人工 7,669,079.47 2.24 6,797,985.16 2.20 12.81 保险粉 制造费用 38,532,805.31

41、11.27 33,831,177.38 10.93 13.90 保险粉 合计 341,961,888.28 100.00 309,480,311.08 100.00 10.50 双氧水50%直接材料 150,948,083.15 94.53 151,104,474.10 94.62-0.10 双氧水50%直接人工 670,046.08 0.42 794,513.12 0.50-15.67 双氧水50%制造费用 8,069,819.45 5.05 7,801,938.64 4.88 3.43 双氧水50%合计 159,687,948.68 100.00 159,700,925.88 100.00

42、-0.01 尿素 直接材料 266,289,344.66 90.05 500,066,374.23 94.61-46.75 尿素 直接人工 2,250,191.60 0.76 2,686,717.50 0.51-16.25 尿素 制造费用 27,163,189.75 9.19 25,784,709.33 4.88 5.35 尿素 合计 295,702,726.01 100.00 528,537,801.06 100.00-44.05 硝酸铵 直接材料 196,971,625.90 92.85 276,524,303.43 94.16-28.77 硝酸铵 直接人工 1,443,563.58 0.

43、68 1,955,905.39 0.67-26.19 硝酸铵 制造费用 13,726,756.26 6.47 15,188,706.40 5.17-9.63 硝酸铵 合计 212,141,945.74 100.00 293,668,915.22 100.00-27.76 成本分析其他情况说明 适用 不适用 报告期公司降低了合成氨和稀硝酸等中间产品的生产负荷，公司尿素、硝酸铵的产量减少，导致化肥行业直接材料同比下降 40.27%；尿素直接材料同比下降 46.75%，尿素总成本同比下降44.05%；硝酸铵直接材料同比下降 28.77%，硝酸铵直接人工同比下降 26.19%，硝酸铵总成本同比下降 2

44、7.76%。(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 54,850.09 万元，占年度销售总额 26.42%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 15,933.47 万元，占年度销售总额 7.67%。单位：元 序列 销售客户名称 销售金额（不含税）占营业收入比重（%）是否存在关联关系 2016 年年度报告 14/136 1 广东中成化工股份有限公司 159,334,686.92 7.67 是 2 第二名 125,405,185.35 6.04 否 3 第三名 112,173,958.28 5.40 否 4 第四名 101,480,

45、170.30 4.89 否 5 第五名 50,106,867.10 2.41 否 前五名供应商采购额 67,473.94 万元，占年度采购总额 39.87%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。单位：元 序列 供应商名称 采购金额（含税）占同类交易金额的比例（%）是否存在关联关系 备注 1 广西电网有限责任公司柳州供电局 358,721,955.96 83.41 否 电 2 山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司运销处 114,263,997.88 36.04 否 煤 3 广西柳州发电有限责任公司 100,956,011.91 98.49 否 蒸汽、工业水 4 中

46、农集团控股四川农资有限公司 56,994,091.38 54.13 否 氯化钾、磷酸一铵 5 贵州众一金彩黔煤炭销售有限公司 43,803,389.97 13.82 否 煤 其他说明 无 2.2.费用费用 适用 不适用 （1）期间费用情况表）期间费用情况表 项目名称 本期（元）上年同期（元）同比增减比例（%）销售费用 170,457,043.28 174,733,295.72 -2.45 管理费用 161,109,154.16 162,414,661.14 -0.80 财务费用 166,355,908.77 186,026,068.58 -10.57 所得税费用 16,732,407.25 -

47、8,622,041.22 不适用（2）重大变化情况说明）重大变化情况说明 本期所得税费用较上年同期增加，主要是由于公司连续两年大额亏损，未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此报告期末未确认递延所得税资产。前期确认的递延所得税费用转回。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 18,314,728.19 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 18,314,728.19 2016 年年度报告 15/136 研发投入总额占营业收入比例（%）0.88 公司研发人员的数量 182 研发人员数量占公司总人数的比例（%）6.01 研发投入资

48、本化的比重（%）0 情况说明情况说明 适用 不适用 4.4.现金流现金流 适用 不适用 （1）现金流量构成情况 项项 目目 本期（元）本期（元）上年同期（元）上年同期（元）同比增减同比增减(%)一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量 经营活动现金流入 1,694,051,600.78 2,185,820,762.98 -22.50 经营活动现金流出 1,667,299,090.70 2,105,236,136.57 -20.80 经营活动产生的现金流量净额 26,752,510.08 80,584,626.41 -66.80 二、投资活动产生的现金流量 投资活动现金流入 17,6

49、25,231.72 -100.00 投资活动现金流出 19,160,928.78 206,955,314.09 -90.74 投资活动产生的现金流量净额-19,160,928.78 -189,330,082.37 不适用 三、筹资活动产生的现金流量 筹资活动现金流入 798,582,408.00 3,590,750,500.00 -77.76 筹资活动现金流出 906,713,405.23 3,824,990,233.84 -76.30 筹资活动产生的现金流量净额-108,130,997.23 -234,239,733.84 不适用 （2）重大变化情况说明 报告期，经营活动产生的现金流量净额同

50、比减少 66.80%，主要是报告期公司绝大部分产品售价继续下跌，且销售数量减少，销售商品收到的现金减少。报告期，公司投资活动现金流入同比减少 100%，主要是上期公司收到其他与投资活动有关的现金 17,625,231.72 元。报告期，公司投资活动现金流出较上年同期减少 90.74%，主要是上期湖南中成以现金11,871.25 万元购买了广东中成的保险粉生产设备及湖南桂成部分生产线。报告期，因公司经营出现持续亏损，银行对公司贷款收紧，同时公司融资租赁业务减少，故公司筹资活动现金流入、筹资活动现金流出及筹资活动产生的现金流量净额均出现大幅变动。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导