《财务管理学》学习知识点.pdf

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1、精品文档. 财务管理学学习知识点：1、某人希望5 年后获得10000 元本利和，银行利率为5% 。要求：计算某人现在需存入银行多少元资金？2、某企业与银行商定的周转信贷额度为3000 万元，承诺费为1% ，该企业年度内实际借款额为2500 万元。要求：计算该企业应向银行支付的承诺费。3、某企业发行债券筹资，面值1000 元，期限5 年，发行时市场利率10，每年未付息，到期还本。要求：分别按票面利率为8、 10、 12计算债券的发行价格。4、某企业按年利率9% 向银行借款500 万元，补偿性余额比例10% 。要求：计算企业实际借款利率。5、某公司需在指定日期前把一笔款项汇到某外地单位。若用普通邮

2、寄需5 元，若用电汇需 13 元，但可快4 天时间。假定该公司资金成本率为10，需汇款9 万元。要求：判断应采用普通邮寄还是电汇？6、某企业按面值发行债券2000 万元，筹资费率2，债券票面利率10，每年末付息，所得税税率25。要求：计算该债券资本成本。7、某企业共有资金1000 万元，其中银行借款占50 万元，长期债券占250 万元，普通股占 500 万元，优先股占150 万元，留存收益占50 万元；各种来源资金的资本成本率分别为7， 8， 11， 9， 10。要求：计算综合资本成本率。8、某企业预计 1 个月内经营所需货币资金约为400 万元，准备用短期有价证券变现取得，证券每次交易的固定

3、成本为100 元，证券市场年利率为12。要求：计算最佳货币资金持有量及最小相关总成本。9、企业全年耗用甲种材料1800 千克，该材料单价20 元，年单位储存成本4 元，一次订货成本25 元。要求确定： (1) 经济订货批量； (2)最小相关总成本； (3) 最佳订货次数； (4) 最佳订货周期。10、某公司 2016 年实现销售额300 万元， 销售净利率为10，并按净利润的40发放股利，假定该公司的固定资产利用能力已经饱和，2017 年底的资产负债表如表所示。精品文档. 若该公司计划在2017 年把销售额提高到360 万元，销售净利率、股利发放率仍保持2016 年水平。要求：用销售百分比法预测该公司2017 年需向外界融资金额。