花园生物：2016年年度报告.PDF

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1、浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 浙江花园生物高科股份有限公司浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年年度报告年年度报告 2017 年年 01 月月 浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。公司负责人

2、邵钦祥、主管会计工作公司负责人邵钦祥、主管会计工作负责人吴春华及会计机构负责人负责人吴春华及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)姚丽锦姚丽锦 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。1、维生素、维生素 D3 价格波动风险：公司维生素价格波动风险：公司维生素 D3 及及 D3 类似物的收入占营业收类似物的收入占营业收入的比例超过入的比例超过 60%，因此维生素，因此维生素 D3 相关产品销售价格的波动对公司业绩影响相关产品销售价格的波动对公司业绩影响较

3、大。若维生素较大。若维生素 D3 产品价格朝不利方向变动，公司经营业绩存在下滑的风险。产品价格朝不利方向变动，公司经营业绩存在下滑的风险。2、经营规模快速扩张引发的管理风险：随着公司经营规模快速扩张，在人、经营规模快速扩张引发的管理风险：随着公司经营规模快速扩张，在人力资源、技术研发、生产管理、市场开拓等方面将对公司提出更高的要求。尽力资源、技术研发、生产管理、市场开拓等方面将对公司提出更高的要求。尽管公司已建立了较为完善管公司已建立了较为完善的法人治理结构，拥有独立健全的运营体系，基本能的法人治理结构，拥有独立健全的运营体系，基本能满足目前的经营规模和发展需要，并且在管理、技术开发等方面储备

4、了充足的满足目前的经营规模和发展需要，并且在管理、技术开发等方面储备了充足的人才，但如果使用不当，无法调动其积极性和创造性，将影响公司的运营能力人才，但如果使用不当，无法调动其积极性和创造性，将影响公司的运营能力和发展动力，可能会给公司带来管理风险。和发展动力，可能会给公司带来管理风险。3、固定资产投资规模快速增大的风险：随着公司首发募投项目、固定资产投资规模快速增大的风险：随着公司首发募投项目“羊毛羊毛脂综合利用项目脂综合利用项目”和和“年产年产 100 吨饲料级吨饲料级 25-羟基维生素羟基维生素 D3 项目项目”投料生产，公司投料生产，公司的固定资产规模快速增加，固定资产折旧随之增加，如

5、果不能及时适放产能产的固定资产规模快速增加，固定资产折旧随之增加，如果不能及时适放产能产生效益，可能会有费用增加、利润下滑的风险。生效益，可能会有费用增加、利润下滑的风险。浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 4、存货跌价的风险、存货跌价的风险：截至报告期末，截至报告期末，公司存货账面价值为公司存货账面价值为 16,500.07 万万元，元，占总资产的比例为占总资产的比例为 18.81%，占流动资产的比例为，占流动资产的比例为 43.49%，主要包括库存商品，主要包括库存商品，原材料、在产品等，并且随着公司销售收入逐年增加，为满足生产和销售而储原材料、在产品等，并且随着公

6、司销售收入逐年增加，为满足生产和销售而储备的原材料和库存商品也将同步增加，这将导致公司存货维持在较高水平。虽备的原材料和库存商品也将同步增加，这将导致公司存货维持在较高水平。虽然公司在报告期末已经根据谨慎性原则充分计提了存货跌价准备，但不能排除然公司在报告期末已经根据谨慎性原则充分计提了存货跌价准备，但不能排除因为市场的变化导致存货发生跌价损失，从而影响公司经营业绩的情形。因为市场的变化导致存货发生跌价损失，从而影响公司经营业绩的情形。5、非公开发行存在不确定性的风险：为全面延伸维生素、非公开发行存在不确定性的风险：为全面延伸维生素 D3 产业链，巩固产业链，巩固公司在维生素公司在维生素 D3

7、 领域的优势地位，公司拟非公开发行股票领域的优势地位，公司拟非公开发行股票不超过不超过 3500 万股，万股，融资不超过融资不超过 4.6 亿元，该事项尚需中国证监会核准。亿元，该事项尚需中国证监会核准。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 18,140 万股万股为基数，向为基数，向全体股东每全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公股（含税），以资本公积金向全体股东每积金向全体股东每 10 股转增股转增 0 股。股。浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年年度报

8、告全文 4 目目 录录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介和主要财务指标.6 第三节 公司业务概要.9 第四节 经营情况讨论与分析.11 第五节 重要事项.22 第六节 股份变动及股东情况.33 第七节 优先股相关情况.39 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.40 第九节 公司治理.46 第十节 公司债券相关情况.52 第十一节 财务报告.53 第十二节 备查文件目录.158 浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 释释 义义 释义项 指 释义内容 花园生物、公司、本公司 指 浙江花园生物高科股份有限公司 下沙生物 指 杭州下沙生物科技有限公司 杭

9、州朋茂 指 杭州朋茂进出口有限公司 洛神科技 指 杭州洛神科技有限公司 公司章程 指 浙江花园生物高科股份有限公司章程 股东大会、董事会、监事会 指 浙江花园生物高科股份有限公司股东大会、董事会、监事会 维生素 D3、VD3 指 一种重要的维生素，又称胆骨化醇、胆钙化醇，其基本功能是调节钙、磷代谢 25-羟基维生素 D3 指 活性维生素 D3，是可以绕过肝脏直接起作用的维生素 D3 活性代谢物 1,25-羟基维生素 D3 指 全活性维生素 D3，是可以绕过肝脏、肾脏直接起作用的 25-羟基维生素 D3 活性代谢物 胆固醇 指 又名胆甾醇，环戊烷多氢菲的衍生物，广泛存在于动物体内，工业应用主要以

10、NF 级胆固醇为主 NF 级胆固醇 指 纯度在 95%以上的羊毛脂胆固醇，生产维生素 D3 的主要原材料 I.U.指 国际单位，对维生素 D3,1g=40I.U.，1I.U.=0.025g 饲料级维生素 D3 油 指 饲料级维生素 D3 油剂，规格自 100 万 I.U./g 至 4000 万 I.U./g 不等 饲料级维生素 D3 粉 指 含 50 万 I.U./g 的饲料级维生素 D3 粉 维生素 D3 结晶 指 含 4000 万 I.U./g 的纯品维生素 D3 产品 食品级维生素 D3 油 指 食品级维生素 D3 油剂，规格一般为 100 万 I.U./g、200 万 I.U./g、4

11、00 万 I.U./g 食品级维生素 D3 粉 指 食品级维生素 D3 粉，规格自 10 万 I.U./g 至 100 万 I.U./g 不等 FDA 指 美国食品和药物管理局（Food and Drug Administration）的简称 收率 指 生产的产品数量除以投入的原料数量 报告期 指 2016 年度 浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 花园生物 股票代码 300401 公司的中文名称 浙江花园生物高科股份有限公司 公司的中文简称 花园生物 公司的外文名称（如有）

12、Zhejiang Garden Bio-chemical High-tech Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）GARDEN BIO-CHEM 公司的法定代表人 邵钦祥 注册地址 浙江省东阳市南马镇花园村 注册地址的邮政编码 322121 办公地址 浙江省东阳市南马镇花园村 办公地址的邮政编码 322121 公司国际互联网网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 喻铨衡 联系地址 浙江省东阳市南马镇花园村 电话 0579-86271622 传真 0579-86271615 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的

13、信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（）公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 江西省南昌市高新开发区火炬大街 188 号 签字会计师姓名 周益平、王继文 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 民生证券股份有限公司 北京市东城区建国门内大街 28 号民生

14、金融中心 A 座 16-18 层 贺骞、马初进 自 2016 年7 月29 日起至 2017年 12 月 31 日止 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元）329,093,755.62 151,221,057.40 117.62%158,840,437.56 归属于上市公司股东的净利润（元）43,772,785.03 12,074,699.33 262.52%37,287

15、,179.03 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）38,436,637.86 4,759,352.56 707.60%30,907,388.46 经营活动产生的现金流量净额（元）49,266,348.80 42,519,381.99 15.87%-11,928,521.16 基本每股收益（元/股）0.24 0.07 242.86%0.23 稀释每股收益（元/股）0.24 0.07 242.86%0.23 加权平均净资产收益率 5.98%1.70%4.28%6.29%2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 资产总额（元）877,146,580.49 7

16、87,837,573.71 11.34%755,243,911.91 归属于上市公司股东的净资产（元）753,076,716.91 712,024,930.99 5.77%709,020,231.14 六、六、分季度主要财务指标分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 61,178,119.72 97,955,599.68 63,910,285.37 106,049,750.85 归属于上市公司股东的净利润 4,216,444.98 11,513,079.98 10,895,755.42 17,147,504.65 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净

17、利润 2,725,285.45 10,407,164.62 8,138,152.76 17,166,035.03 经营活动产生的现金流量净额-9,007,096.50 15,880,658.82 49,178,975.38-6,786,188.90 浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报

18、告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-1,

19、868,173.75-812,844.13-3,172,894.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）7,691,830.16 5,660,478.02 5,363,168.39 委托他人投资或管理资产的损益 91,534.25 3,563,315.59 5,592,302.05 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -454,564.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 302,586.38 144,069.12 241,626.82 减：所得税影响额 881,629.87 1,239,671.83 1,326

20、,217.55 少数股东权益影响额（税后）0.00 -136,369.34 合计 5,336,147.17 7,315,346.77 6,379,790.57-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年年度报告全文 9

21、第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、公司从事的主要业务 公司主营业务为维生素D3上下游系列产品的研发、生产和销售。经过十多年的发展，公司现已成为具备独特的维生素D3产业链一体化优势，可同时生产NF级胆固醇及维生素D3系列产品，且产销量在维生素D3行业位居前列的全球知名企业。报告期内，公司首发募投项目羊毛脂综合利用项目及年产100吨饲料级25-羟基维生素D3项目于2015年12月投产见效，并于2016年提前实现量产，产品NF级胆固醇及25羟基维生素D3原获得了国际市场及客户的高度认可。公

22、司主要产品为维生素D3、25-羟基维生素D3原、NF级胆固醇及精制羊毛脂，主要产品所属行业为食品制造业。为加快公司新产品25-羟基维生素D3原的市场销售，确保公司持续盈利水平，提高公司综合竞争实力，公司与荷兰帝斯曼就25-羟基维生素D3原产品签订了长达十年的采购框架协议，有力保障了公司产品的市场份额及盈利能力。2、公司所处行业特点 维生素D3行业的发展具有一定的周期性，其波峰波谷出现的时点及持续时间受国际金融环境、国内宏观经济环境及行业自我调整等多种因素共同影响，这种周期性主要体现为行业产能增减变化及产品价格涨跌。行业景气度较高时，产品价格持续上升，市场新进入者增多，行业开始扩产。行业高景气度

23、经过一段时间的发展后，由于产能过剩，产品价格下降，激烈的竞争导致部分生产成本相对较高、竞争能力欠佳的企业逐步被市场所淘汰，进入“关停并转”阶段，行业再次进入整合阶段，市场自我修复，行业发展逐步迎来新一轮波峰，市场在没有行政干预等外部异常因素的影响下，不断周而复始地循环。经过2009年-2010年的价格快速上涨后，有不少行业新进入者进入维生素D3领域，其主要产品为饲料级维生素D3。2011年初至今，维生素D3产品价格整体呈下降趋势，触发了行业的自我调整，截至目前维生素D3行业仍处于波谷阶段。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产

24、 重大变化说明 股权资产 不适用 固定资产 不适用 无形资产 不适用 在建工程 本期末较上期末减少了 30.76%，主要系在建工程转固 53,163,790.46 元。浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司的核心竞争力主要体现如下：1、清晰的发展战略 公司自成立之初就建立了清晰的发展战略：“打造完整的维生素D3上下游产业链”，该发展战略是公司发展过程中形成核心竞争力的关键性因素。以维生素D3产品为基础，上游原材料方面发展精制羊毛脂、NF

25、级胆固醇，逐步介入化妆品原材料领域，下游应用方面进入25-羟基维生素D3、核心预混料、环保灭鼠剂，未来还将开发全活性维生素D3及类似物，进入医药保健品市场。随着公司首发募投项目的投产及非公开发行募投项目的实施，将进一步夯实公司发展战略，提升公司的核心竞争力。2、领先的生产工艺技术优势 公司现有三大核心生产工艺：维生素D3生产工艺、NF级胆固醇生产工艺、25-羟基维生素D3生产工艺，均处于国内或国际领先水平。公司建立了省级高新技术企业研究开发中心，并建立了省级院士专家工作站。通过持续研发投入，提升研发实力及工艺技术水平，确立了公司在行业内领先的生产工艺技术优势。3、较低的生产成本优势 与行业内其

26、他企业不同，公司以羊毛脂为原材料，自产NF级胆固醇，用于维生素D3生产，因此维生素D3生产成本大幅低于其他企业，在维生素D3市场价格大幅下跌导致其他企业面临较大亏损的情况下，公司仍能保持较高的毛利率。4、突出的业务规模优势 公司是国内乃至全球提供维生素D3上下游系列产品种类最多的生产厂商，也是可同时生产原材料NF级胆固醇及维生素D3系列产品的生产厂商，公司维生素D3产量及销量均位居世界前列。2015年底公司首发募投项目投产后，NF级胆固醇产能增加，不仅满足了公司自身维生素D3生产所需，还可以对外销售，形成新的利润增长点；同时，随着饲料级25-羟基维生素D3项目顺利投产，公司进入维生素D3产品的

27、高端市场，进一步提高了公司全球市场占有率，巩固了公司在行业中的规模优势。2016年度公司未发生关键管理人员及核心技术人员的离职从而使得公司核心竞争力严重影响的情况。浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2016年度，对公司来说是很不平凡的一年。一年里，面对国内外复杂的经济环境、激烈的市场竞争、越来越严格的安全、环保要求，公司管理层精心经营、锐意创新、狠抓落实、凝心聚力，围绕公司的总体战略目标，出色地完成了2016年度各项工作任务，公司的产品结构及收入结构均发生了根本性的变化，改变了以往维生素D3产品一

28、枝独秀，形成了胆固醇、25-羟基维生素D3原及饲料级维生素D3齐头并进的格局，大大提高了公司的综合盈利能力和抗风险能力。2016年，饲料级维生素D3市场仍然低迷，产品销售均价与2015年基本持平，但是由于公司胆固醇车间恢复生产，使得公司维生素D3生产成本下降，确保了饲料级维生素D3业务的利润好于上年。2016年，公司首发募投项目羊毛脂综合利用项目及25-羟基维生素D3项目投产见效，并提前实现量产，产品NF级胆固醇及25羟基维生素D3原获得了国际市场及客户的高度认可，公司与国际知名客户签署了长达十年的采购框架协议，锁定了未来十年的产品市场，确保了公司持续盈利能力。2016年，公司拟非公开发行募投

29、项目维生素D3环保杀鼠剂项目已取得了生产经营所需的农药生产企业证书、执行标准备案登记证、农药生产批准证书、农药登记证等全部前置资格许可，完成了建厂前期准备工作。2016年，公司实现营业收入32,909.38万元，较上年增长117.62%，实现净利润4,377.28万元，较上年增长262.52%。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号上市公司从事广播电影电视业务的披露

30、要求：否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号上市公司从事从事互联网游戏业务的披露要求：否 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 329,093,755.62 100%151,221,057.40 100%117.62%浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 分行业 食品制造行业 327,224,749.72 99.43%150,144,419.96 99.29%117.94%其他 1,869,005.90 0.57%1,076,637.44 0.71%73.60%分产品 维生素

31、D3 及 D3 类似物 206,601,427.16 62.78%133,722,358.63 88.43%54.50%羊毛脂及其衍生品 120,623,322.56 36.65%16,422,061.33 10.86%634.52%其他业务收入 1,869,005.90 0.57%1,076,637.44 0.71%73.60%分地区 国内销售 76,769,280.85 23.33%39,207,612.23 25.93%95.80%国外销售 252,324,474.77 76.67%112,013,445.17 74.07%125.26%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营

32、业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 食品制造行业 327,224,749.72 206,364,815.17 36.93%117.94%115.87%0.60%其他 1,869,005.90 888,626.43 52.45%73.60%448.32%-32.49%合计 329,093,755.62 207,253,441.60 37.02%117.62%116.43%0.35%分产品 维生素

33、D3 及 D3类似物 206,601,427.16 116,770,933.73 43.48%54.50%38.66%6.46%羊毛脂及其衍生品 120,623,322.56 89,593,881.44 25.72%634.52%687.27%-4.98%分地区 国内销售 74,900,274.95 52,455,181.74 29.97%96.43%115.98%-6.34%国外销售 252,324,474.77 153,909,633.43 39.00%125.26%115.83%2.67%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

34、 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 食品制造业 销售量 吨 3,958.07 2,178.07 81.72%生产量 吨 7,181.5 1,356.57 429.39%库存量 吨 5,616.5 2,227.64 152.13%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本

35、构成）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 食品制造业 原材料 150,800,549.14 72.76%71,462,502.43 74.63%-1.87%食品制造业 直接人工 10,166,760.07 4.91%3,486,281.88 3.64%1.26%食品制造业 制造费用 27,169,409.99 13.11%11,244,041.93 11.74%1.37%食品制造业 燃料动力 19,116,722.40 9.22%9,566,204.36 9.99%-0.77%食品制造业 合计 20

36、7,253,441.60 100.00%95,759,030.59 100.00%说明（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）199,327,375.93 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 60.57%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 浙江花园生物高科股份有限

37、公司 2016 年年度报告全文 14 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户一 60,820,490.05 18.48%2 客户二 56,448,626.99 17.15%3 客户三 48,460,382.97 14.73%4 客户四 19,546,593.84 5.94%5 客户五 14,051,282.08 4.27%合计-199,327,375.93 60.57%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司与前五大客户不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中不存在直接或间接拥有利益。公司主要供应商情况

38、前五名供应商合计采购金额（元）69,166,571.25 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 39.65%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商一 24,839,650.00 14.24%2 供应商二 19,509,102.66 11.18%3 供应商三 9,305,250.00 5.33%4 供应商四 7,912,568.59 4.54%5 供应商五 7,600,000.00 4.36%合计-69,166,571.25 39.65%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 公司与

39、前五名供应商不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中不存在直接或间接拥有利益。3、费用、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 11,742,593.60 10,735,823.19 9.38%管理费用 57,461,892.46 39,444,388.48 45.68%管理费用本期发生额较上期发生额增加45.68%，主要系本期企业经营需要，管理人员及研发人员增加，工资薪酬及保险费、技术开发费同比增加所致。浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 财务费用-5,71

40、0,679.82-2,342,199.53-143.82%财务费用本期发生额较上期发生额减少143.82%，主要系本期汇兑收益较上期增加 4,051,196.44 元所致。4、研发投入、研发投入 适用 不适用 2016年度公司累计投入研发金额1,643.46万元，占营业收入的比例为4.99%，主要研发项目为：超纯级羊毛脂工艺优化；全活性维生素D3工艺开发等。通过上述研发投入，公司提高了产品品质与收率，降低了生产成本，进一步巩固了公司在维生素D3行业地位。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2016 年 2015 年 2014 年 研发人员数量（人）60 41 41 研发人员数量占比 12

41、.96%11.00%16.00%研发投入金额（元）16,434,638.64 14,387,845.07 11,012,837.55 研发投入占营业收入比例 4.99%9.51%6.93%研发支出资本化的金额（元）600,000.00 3,320,687.70 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例 3.65%23.08%0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重 1.37%27.50%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 近两年专利数情况 适用 不适用 已申请 已获得 截至报告期末累计获得

42、发明专利 5 9 16 实用新型 0 3 3 本年度核心技术团队或关键技术人员变动情况 本年度核心技术团队或关键技术人员不存在变动情况 是否属于科技部认定高新企业 是 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 338,093,757.36 193,731,967.68 74.52%经营活动现金流出小计 288,827,408.56 151,212,585.69 91.01%浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 经营活动产生的现金流量净额 49,266,348.80 42,519,381.99 15.87%投资活动现金

43、流入小计 24,341,741.56 660,742,066.09-96.32%投资活动现金流出小计 131,545,180.87 689,534,986.68-80.92%投资活动产生的现金流量净额-107,203,439.31-28,792,920.59 272.33%筹资活动现金流入小计 64,795,000.00 759,555.06 8,430.65%筹资活动现金流出小计 30,432,124.11 10,344,219.48 194.19%筹资活动产生的现金流量净额 34,362,875.89-9,584,664.42-458.52%现金及现金等价物净增加额-20,836,521.

44、05 5,146,168.62-504.89%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 1、2016年经营活动现金流量净额为4,926.63万元，同比增长15.87%。2、2016年投资活动现金流量净额为-10,720.34万元，较上年减少272.33%。主要原因是本年末未到期的银行理财产品余额增加所致。3、2016年筹资活动现金流量净额为3,436.29万元，上年为-958.47万元。主要原因是本期新增4,500万元流动资金借款所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、非主营业务情况三、非主营业务情况 适用 不适用 四、

45、资产及负债状况四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 58,300,970.43 6.65%72,167,491.48 9.16%-2.51%应收账款 89,560,851.13 10.21%25,268,755.12 3.21%7.00%一是开拓的新产品销售时间为 2016年下半年度，客户信用期为 3-6 个月，其账期未超过客户信用期；二是本期营业收入增长 117.62%，致使应收账款上升。存货 165,000,667.83 18.81%177,42

46、2,837.01 22.52%-3.71%投资性房地产 2,119,203.62 0.27%-0.27%浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 固定资产 382,635,172.39 43.62%355,009,267.59 45.06%-1.44%在建工程 45,562,832.10 5.19%65,807,227.72 8.35%-3.16%本期研发中心综合楼等在建工程转固定资产所致 短期借款 45,000,000.00 5.13%5.13%2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产

47、权利受限情况 项 目 余额 受限原因 货币资金 6,970,000.00 质押在银行的货币资金为银行承兑汇票保证金 固定资产 49,495,884.51 银行借款抵押 无形资产 43,919,241.04 银行借款抵押 合计 100,385,125.55 其他说明：（1）截至2016年12月31日，公司以人民币6,970,000.00元银行存款为银行承兑汇票保证金，开具半年期人民币6,970,000.00元银行承兑汇票。（2）2016年6月28日，公司与中国建设银行股份有限公司东阳支行签定了最高额抵押合同，抵押物为固定资产与无形资产，包括宿舍楼、食堂、车间、土地使用权等。用于抵押的固定资产账面

48、原值为49,495,884.51元，无形资产账面原值为43,919,241.04元。截止2016年12月31日，取得中国建设银行股份有限公司东阳支行人民币45,000,000.00元短期借款，期限为2016年6月28日起至2017年6月27日。五、投资状况分析五、投资状况分析 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4、以公允价值计量的金融资产、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 浙江花园生物高科股份有限公司

49、2016 年年度报告全文 18 5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 （1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金总额 本期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两年以上募集资金金额 2014 年 首发募集 12,992.9 0 13,003.87 0 0 0.00%0 0 0 合计-12,992.9 0 13,003.87 0 0 0.00%0-0 募集资金总体使用情

50、况说明 2014 年度，公司通过首次公开发行股票募集资金 159,127,000.00 元，扣除发行手续费后，募集资金净额 129,929,000.00 元。截止 2014 年 9 月 29 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所“大华验字2014000388 号”验资报告验证确认。截止 2016 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 129,929,000.00 元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 72,875,494.84 元；于 2014 年 9 月 29 日起至 2015 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资