仓库盘点作业管理办法.docx

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1、舫昌集团 FANGCHANG舫昌实业有限公司组织机能舫昌香业管理模块资材工作项目盘点作业规范编码规范名称仓库盘点作业办法页次1/91、目的：制定合理的盘点作业管理流程，以确保公司库存物料盘点的正确性，达到仓库物料和公司 财产有效管理的目的。2、适用范围：仓库内所有直接或间接用于生产的库存物料。3、权责：3.1 资材课：负责组织、实施仓库盘点作业、最终盘点数据的查核，校正，盘点总结。3.2 生管课：负责盘点前生产计划与物料需求计划的变更或调整。3.3 采购部：负责盘点前后的物料采购供应计划的变更或调整。3.4 财务部：负责稽核仓库盘点作业数据，以反馈其正确性。3.5 资材统计：负责盘点差异数据的

2、调整。4、定义（无）5、内容：5.1 盘点方式定期盘点月初盘点仓库平均每月组织一次盘点，盘点时间：每月5日前；月初盘点由仓库负责组 织，需要时可由财务部负责稽核；年终及年中盘点仓库每年进行两次大盘点，盘点时间：每年6月30日及12月31日前；年终 盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核；5.1.1 不定期盘点不定期盘点由仓库或公司根据需要进行安排，且可灵活调整；5.2 盘点方法及注意事项盘点时，应事先整理仓库物料，对物料进行分门别类，并摆放整齐；522盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量；所负责区域内物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录；5.2.3 参照初盘、抽盘、查核、稽核时需要注意的

3、事项；盘点过程中注意保管好盘点表，避免遗失，造成严重后果；5.3 盘点计划制订核准审核制订版本制订日期舫昌集团 FANGCHANG舫昌实业有限公司组织机能舫昌香业管理模块资材工作项目盘点作业规范编码规范名称仓库盘点作业办法页次10/9在盘点过程中发现异常问题不能正确判定或不能正确解决时可以找“查核人”处核准审核制订版本制订日期舫昌集团 FANGCHANG舫昌实业有限公司组织机能舫昌香业管理模块资材工作项目盘点作业规范编码规范名称仓库盘点作业办法页次11/9理。初盘时需要重点注意下盘点数据错误原因：物料库位错误，物料标示物料或 产品型号错误，物料混装等；初盘完成后，初盘人在“初盘盘点表”上签名确

4、认，签字后将初盘盘点表复印一份 交给仓库经理存档，并将原件给到指定的复盘人进行复盘； 初盘时如发现该货架物料不在所负责的盘点表中，但是属于该货架物料，同样需 要进行盘点，并对应记录在“盘点表”的相应栏中；特殊区域内（无库位标示物料、未进行归位物料）的物料盘点由指定人员进行； 初盘完成后需要检查是否所有箱装物料都有进行盘点，和箱上的盘点卡是否有表 示已记录盘点数据的盘点标记。5.8 复盘复盘注意事项复盘时需要重点查找以下错误原因：物料库位错误，物料标示物料或产品型号错 误，物料混装等；复盘有问题的需要找到初盘人进行数量确认；5.8.1 复盘作业流程复盘人对“初盘盘点表“进行分析，快速作出盘点对策

5、，按照先盘点差异大后盘点 差异小、再抽查无差异物料的方法进行复盘工作；复盘可安排在初盘结束后进行，且 可根据情况在复盘结束后再安排一次复盘； 复盘时根据初盘的作业方法和流程对异常数据物料进行再一次点数盘点，如确定 初盘盘点数量正确时，贝盘点表”的“复盘数量”不用填写数量；如确定初盘盘点 数量错误时，则在“盘点表”的“复盘数量填写正确数量；初盘所有差异数据都需要经过复盘盘点； 复盘时需要重点查找以下错误原因：物料库位错误，物料标示物料或产品型号错 误，物料混装等；复盘完成后，与初盘数据有差异的需要找初盘人予以当面核对，核对完成后，将 正确的数量填写在“盘点表”的“复盘数量”栏，如以前已经填写，则

6、予以修改； 复盘人与初盘人核对数量后，需要将初盘人盘点错误的次数记录在“盘点表的 “初盘错误次数”中；复盘人不需要找出物料盘点数据差异的原因，如果很清楚确定没有错误可以将错 误原因写在盘点表备注栏中；核准审核制订版本制订日期复盘时需要查核是否所有的箱装物料全部盘点完成及是否有做盘点标记。舫昌集团 FANGCHANG舫昌实业有限公司组织机能舫昌香业管理模块资材工作项目盘点作业规范编码规范名称仓库盘点作业办法页次12/9复盘人完成所有流程后，在“盘点表”上签字并将“盘点表”给到相应“查核人”;核准审核制订版本制订日期舫昌集团 FANGCHANG舫昌实业有限公司组织机能舫昌香业管理模块资材工作项目盘

7、点作业规范编码规范名称仓库盘点作业办法页次13/95.9 查核查核注意事项查核最主要的是最终确定物料差异和差异原因；查核对于问题很大的，也不要光凭经验和主观判断，需要找初盘人或复盘人确定；5.9.1 查核作业流程查核人对复盘后的盘点表数据进行分析，以确定查核重点、方向、范围等，按照 先盘点数据差异大后盘点数据差异小的方法进行查核工作；查核可安排在初盘或 复盘过程中或结束之后； 查核人根据初盘、复盘的盘点方法对物料异常进行查核，将正确的查核数据填写 在“盘点表”上的“查核数量”栏中；确定最终的物料盘点差异后需要进一步找出错误原因并写在“盘点表”的相应位 置； 按以上流程完成查核工作，将复盘的错误

8、次数记录在“盘点表”中；查核人完成查核工作后在“盘点表”上签字并将“盘点表”交给仓库经理，由仓库经 理安排“盘点数据录入员”进行数据录入工作；5.10 稽核稽核注意事项仓库指定人员需要积极配合稽核工作； “稽核人”盘点的最终数据需要“稽核人”和仓库“查核人”签字确认方为有效；5.10.1 稽核作业流程稽核作业分仓库稽核和财务或会计师稽核，操作流程基本相同； 稽核人员用仓库事先作好的电子档的盘点表根据随机抽查或重点抽查的原则筛 选制作出一份“稽核盘点表”；稽核根据需要在仓库进行初盘、复盘、查核的过程中或结束之后进行稽核（具体 时间参照“仓库盘点计划”）； 稽核人员可先自行抽查盘点，合理安排时间，

9、在自行盘点完成后，要求仓库安排 人员（一般为查核人）配合进行库存数据核对工作；每一项核对完成无误后在“稽 核盘点表”的“稽核数量”栏填写正确数据；稽核人员和仓库人员核对完成库存数据的确认工作以后，在“稽核盘点表”的相应核准审核制订版本制订日期位置上签名，并复印一份给到仓库查核人员，有查核人负责查核；查核人确认完舫昌集团 FANGCHANG舫昌实业有限公司组织机能舫昌香业管理模块资材工作项目盘点作业规范编码规范名称仓库盘点作业办法页次14/9成后和稽核人一起在“稽核盘点表”上签名；如配合稽核人员抽查的是查核人，则核准审核制订版本制订日期舫昌集团 FANGCHANG舫昌实业有限公司组织机能舫昌香业

10、管理模块资材工作项目盘点作业规范编码规范名称仓库盘点作业办法页次15/9查核人可以不再复查，将稽核数据作为最终盘点数据，但数据差异需要继续寻找 原因；盘点数据录入及盘点错误统计5.10.2 经仓库主管或经理审核的盘点表交由仓库盘点数据录入员录入电子档盘点表 中，录入前将所有数据，包括初盘、复盘、查核、稽核的所有正确数据手工汇 总在“盘点表”的“最终正确数据”中；仓库盘点录入员录入数据以“盘点表”的“最终正确数据”为准录入电子档盘点表 中，并将盘点差异原因录入；5.10.3 录入工作应仔细认真保证无丝毫错误，录入过程发现问题应及时找相应人员解 决。5.10.4 录入完成以后需要反复检查三遍，确定

11、无误后将电子档“盘点表”发邮件给总经 理审核，同时抄送财务部、PMC部等相关部门；最终盘点表审核5.10.5 仓库确认及查明盘点差异原因因物流系统的原因，一般经过仓库确定的最终盘点表在盘点数据库存调整之前 没有足够的时间去查核，只能先将“盘点差异表”发给IT部调整再查核未查明原 因的盘点差异物料；在盘点差异物料较少的情况下（可以先发盘点差异表给 PMC物控员复核），需要全部找出原因再经过总经理审核后再调整；5.10.6 在盘点差异数据经过库存调整之后，仓库继续根据差异数据查核差异原因，需 要保证将所有的差异原因全部找出。5.10.7 全部找出差异原因后查核人将电子档盘点表的差异原因更新，交仓库

12、经理审 核，仓库经理将物料金额纳入核算，最终将“盘点差异（含物料和金额差异） 表”呈交总经理审核签字；仓库根据盘点差异情况对责任人进行考核；5.10.8 仓库对“盘点差异表”进行存档；财务确认5.10.9 在仓库盘点完成后，财务稽核人员在仓库“盘点表”的相应位置签名，并根据稽 核情况注明“稽核物料抽查率”、“稽核抽查金额比率”、“稽核抽样盘点错误率” 等；核准审核制订版本制订日期舫昌集团 FANGCHANG舫昌实业有限公司组织机能舫昌香业管理模块资材工作项目盘点作业规范编码规范名称仓库盘点作业办法页次16/9总经理审核完成后“盘点差异表”由财务部存档;核准审核制订版本制订日期舫昌集团 FANG

13、CHANG舫昌实业有限公司组织机能舫昌香业管理模块资材工作项目盘点作业规范编码规范名称仓库盘点作业办法页次17/9总经理审核;5.11 盘点库存数据校正总经理书面或口头同意对“盘点表”差异数据进行调整后，由IT部门根据仓库发 送的电子档“盘点表”负责对差异数据进行调整；5.11.1 IT部门调整差异数据完成后，形成“盘点差异表”并发邮件通知财务部、PMC、 仓库，并抄送给总经理；5.12 盘点总结及报告根据盘点期间的各种情况进行总结，并根据盘点结果对相关责任人视情况进行 奖罚，对盘点差异原因进行总结，写成“盘点总结及报告“；发送总经理审核， 抄送财务部；5.12.1 盘点总结报告需要对以下项目

14、进行说明：本次盘点结果、初盘情况、抽盘情况、 盘点差异原因分析、以后的工作改善措施等；管理规定：6、管理规定：若违反以上任一条规定，则违反人员需捐献20元，做为部门基金。7、作业表单：7.1 盘点计划表7.2 盘点表7.3 盘点差异表7.4 盘点差异调整表7.5 盘点总结报告核准审核制订版本制订日期舫昌集团 FANGCHANG舫昌实业有限公司组织机能舫昌香业管理模块资材工作项目盘点作业规范编码规范名称仓库盘点作业办法页次2/9盘点计划制订核准审核制订版本制订日期舫昌集团 FANGCHANG舫昌实业有限公司组织机能舫昌香业管理模块资材工作项目盘点作业规范编码规范名称仓库盘点作业办法页次3/9月底

15、盘点由仓库和财务部自发根据工作情况组织进行，年终及年中盘点需要 征得总经理的同意；开始准备盘点一周前需要制作好盘点计划书，计划中需要对盘点具体时间、仓 库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、抽盘时间、人员安排及分工、相 关部门配合及注意事项做详细计划。5.3.2 时间安排初盘时间：确定初步的盘点结果数据；我司初盘时间计划在两天内完成； 抽盘时间：验证初盘结果数据的准确性；我司抽盘时间根据情况安排（一般按 库存总项目的10%来抽盘）；查核时间：验证初盘、抽盘数据的正确性；我司查核时间安排在初盘、抽盘 过程中或抽盘完成后由财务指定人员操作； 稽核时间：稽核初盘、复盘的盘点数据，发现问题，指正错误

16、；我司稽核时 间根据稽核人员的安排而定，在初盘、复盘的过程中或结束后都可以进行， 一般在复盘结束后进行；盘点开始时间和盘点计划共用时间根据当月销售情况、工作任务情况来确定， 总体原则是保证盘点质量和不严重影响生产和仓库正常的工作任务；5.3.3 人员安排初盘人：负责盘点过程中物料的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据 记录在“盘点数量”一栏； 抽盘人：初盘完成后，由抽盘人负责对初盘人负责区域内的物料进行抽盘， 将正确结果记录在“抽盘数量”一栏；查核人：复盘完成后由查核人负责对异常数量进行查核，将查核数量记录在 “查核数量”一栏中； 稽核人：在盘点过程中或盘点结束后，由总经理和财务部、生管课指

17、派的稽 核人、和仓库主管或经理负责对盘点过程予以监督、盘点物料数量、或稽核 已盘点的物料数量；数据录入员：负责盘点查核后的盘点数据录入电子档的盘点表中； 根据以上人员分工设置、仓库需要对盘点区域进行分析进行人员责任安排； 相关部门配合事项盘点前一周资材主管要发仓库盘点计划通知生管、生产、财务、采购、核准审核制订版本制订日期销售、QC和IT等职能部门，并抄送总经理，说明相关盘点事宜；仓库盘点舫昌集团 FANGCHANG舫昌实业有限公司组织机能舫昌香业管理模块资材工作项目盘点作业规范编码规范名称仓库盘点作业办法页次4/9核准审核制订版本制订日期舫昌集团 FANGCHANG舫昌实业有限公司组织机能舫

18、昌香业管理模块资材工作项目盘点作业规范编码规范名称仓库盘点作业办法页次5/9期间禁止物料出入库；盘点三天前要求采购部尽量要求供应商或档口将货物提前送至仓库收货，以提前完成收货及入库任务，避免影响正常发货；盘点三天前通知QC部，要求其在盘点前4小时完成检验任务，以便仓库及 时完成物料入库任务； 盘点前和IT部主管沟通好，预计什么时间将最终盘点数据给到，由其安排对 数据进行库存调整工作；物资准备盘点前需要准备计算器、A4夹板、笔、透明胶、盘点卡；盘点前工作准备 盘点一周前开始追回借料，在盘点前一天将借料全部追回，未追回的要求其 补相关单据；因时间关系未追回也未补单据的，借料数量作为库存盘点，并 在

19、盘点表上注明，借料单作为依据；盘点前需要将所有能入库归位的物料全部归位入库登帐，不能归位入库或未 登帐的进行特殊标示注明不参加本次盘点； 将仓库所有物料进行整理整顿标示，所有物料外箱上都要求有相应物料物料 或产品型号，库位标示。同一库位物料不能放超过2米远的距离，且同一货 架的物料不能放在另一货架上。 盘点前仓库帐务需要全部处理完毕；帐务处理完毕后需要制作仓库盘点表，表的格式请参照附件；并将完成后 的电子档发邮件给对应财务人员（有单项金额）； 在盘点计划时间只有一天的情况下，需要组织人员先对库存物料进行初盘；盘点会议及培训5.4.1 仓库盘点前需要组织参加盘点人员进行盘点作业培训，包括盘点作业

20、流程培训、 上次盘点错误经验、盘点中需要注意事项等；仓库盘点前需要组织相关参加人员召开会议，以便落实盘点各项事宜，包括盘点 人员及分工安排、异常事项如何处理、时间安排等；5.4.2 盘点前根据需要进行“模拟盘点”，模拟盘点的主要目的是让所有参加盘点的人员 了解和掌握盘点的操作流程和细节，避免出现错误；盘点工作奖惩核准审核制订版本制订日期在盘点过程中需要本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点;舫昌集团 FANGCHANG舫昌实业有限公司组织机能舫昌香业管理模块资材工作项目盘点作业规范编码规范名称仓库盘点作业办法页次6/9盘点过程中严禁弄虚作假，虚报数据，盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘，书核准审

21、核制订版本制订日期舫昌集团 FANGCHANG舫昌实业有限公司组织机能舫昌香业管理模块资材工作项目盘点作业规范编码规范名称仓库盘点作业办法页次7/9写数据潦草、错误，丢失盘点表，随意换岗；复盘人不按要求对初盘异常数据进 行复盘，“偷工减料”；不按盘点作业流程作业等（特殊情况需要领导批准）；对在盘点过程中表现特别优异和特别差的人员参考“仓库管理及奖惩制度”做相 应考核；5.4.3 仓库根据最终盘点差异表数据及原因对相关责任人进行考核；初盘前盘点5.4.4 初盘前盘点方法及注意事项因时间安排原因，盘点总共只有两至三天时间，在非常紧张的情况下，可安排 合适人员先对库存物料进行初盘前盘点； 初盘前盘点

22、作业方法及注意事项最大限度保证盘点数量准确； 盘点完成后将外箱口用胶布封上，并要求将盘点卡贴在外箱上；已经过盘点封箱的物料在需要拿货时一定要如实记录出库信息； 盘点时，顺便对物料进行归位操作，将箱装物料放在对应的物料零件盒附近， 距离不得超过两米；初盘前盘点作业流程 准备好相关作业文具及“盘点卡”；按货架的先后顺序依次对货架上的箱装（袋装，以下统称箱装）物料进行点数； 如发现箱装物料对应的零件盒内物料不够盘点前的发料时，可根据经验拿出一 定数量放在零件盒内（够盘点前发货即可）；一般拿出后保证箱装物料为“整十” 或“整五”数最好；点数完成后在盘点卡上记录物料或产品型号、库位、盘点日期、盘点数量、

23、并 确认签名； 将完成的“盘点卡”贴在或订在外箱上；最后对已盘点物料进行封箱操作； 将盘点完成的箱装物料放在对应的物料零件盒附近，距离不得超过两米；按以上流程完成所有箱装、袋装物料的盘点；5.4.5 初盘前已盘点物料进出流程如零件盒内物料在盘点前被发完时，可以开启箱装的已盘点的物料；核准审核制订版本制订日期开启箱装物料后根据经验拿出一定数量放在零件盒内（够盘点前发货即可）,舫昌集团 FANGCHANG舫昌实业有限公司组织机能舫昌香业管理模块资材工作项目盘点作业规范编码规范名称仓库盘点作业办法页次8/9核准审核制订版本制订日期舫昌集团 FANGCHANG舫昌实业有限公司组织机能舫昌香业管理模块资

24、材工作项目盘点作业规范编码规范名称仓库盘点作业办法页次9/9一般拿出后保证箱装物料为“整十”或“整五”数最好；拿出物料后在外箱上贴的“盘点卡”上予以记录拿货日期、数量、并签名;最后将外箱予以封箱；5.7初盘5.7.1 初盘方法及注意事项只负责“盘点计划”中规定的区域内的初盘工作，其他区域在初盘过程不予以负 责； 按库位先后顺序和先盘点零件盒内物料，再盘点箱装物料的方式，进行先后盘点， 不允许采用零件盒与箱装物料同时盘点的方法；所负责区域内的物料一定要全部盘点完成； 初盘时需要重点注意盘点数据错误原因：物料库位错误，物料标示物料或产品型 号错误，物料混装等；初盘作业流程 初盘人准备相关文具及资料

25、（计算器、A4夹板、笔、盘点表）；根据盘点计划的安排对所负责区域内进行盘点； 按零件盒的库位先后顺序对盒装物料进行盘点；盒内物料点数完成确定无误后，根据库位和物料或产品型号在盘点表中找出 对应的物料行，并在表中“零件盒盘点数量”一栏记录盘点数量； 按此方法及流程盘完所有零件盒内物料；继续盘点箱装物料，也按照箱子摆放的顺序进行盘点； 在此之前如果安排有“初盘前盘点”，则此时只需要根据物料外箱“盘点卡”上的标 示确定正确的物料或产品型号、库位信息和盘点表上的物料或产品型号、库位信 息进行对应，并在“盘点表”上对应的“箱装盘点数量”一栏填上数量即可，同时需 要在“盘点卡”上进行盘点标记表示已经记录了盘点数量；如之前未安排”初盘前盘点”或发现异常情况（如外箱未封箱、外箱破裂或其他异 常时）需要对箱内物料进行点数；点数完成确定无误后根据外箱“盘点卡”上信息 在对应盘点表的“箱装盘点数量”一栏填上数量即可； 按以上方法及流程完成负责区域内整个货架物料的盘点；初盘完成后根据记录的盘点异常差异数据对物料再盘点一次，以保证初盘数据的 正确性；核准审核制订版本制订日期