2022年货币资金授权批准制度.docx

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1、精选学习资料 - - - - - - - - - 优秀办公范文 欢迎下载XX 公司货币资金授权批准制度一、总就为了保证公司货币资金的安全完整、有效运行, 依据国家财经制度、货币资金内部掌握规范,特制定本制度；1、对货币资金业务建立严格的授权批准制度,明确审批人对货 币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关掌握措施,规定经办人办理货币资金业务的职责范畴和工作要求；2、审批人应当依据本制度的规定,在授权范畴内进行审批,不 得超越审批权限； 经办人应当在职责范畴内, 依据审批人的批准看法办理货币资金业务；对于审批人超越授权范畴审批的货币资金业务,经办人员有权拒绝办理,并准时向审批人的上级授权

2、部门报告；3、审批人在审批权限内的审批事项必需采纳书面签字形式（除 特殊紧急的大额购货付款业务可用电话通知外）；4、没有授权审批人书面签字的审批单（如用款申请单、费用报 销单、工资表等）（除特殊紧急的大额购货付款业务经电话请示证明 外）或超出审批权限审批的, 授权治理银行预留印鉴人员不得盖银行印鉴章、出纳员不得办理转款或提现业务；5、开出的每一张支票金额必需与一张审批单相对应,不答应多 张支票金额合计对应一张审批单（费用报销、发放工资除外）；如银行账户余额不足,必需重新办理审批单或等账户余额达到申请金额名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页,共 5 页精选学习资料 - - - -

3、- - - - - 优秀办公范文 欢迎下载时,才开出支票付款；6、本制度的适用范畴是 全部单位和部门；二、审批程序XX 公司及 XX 公司股东能够实际掌握的经办人填写用用款部门财务部门公司授权盖银印鉴章款申请单、报负责人审主管审核人员批准、出纳办理销单等并签字核签字签字签字转款或提现三、公司授权审批人员审批权限 经董事会争论打算, 双恒物资公司及所属公司的授权审批人对所 审批支付的款项的正误、效益负责,除国家法律法规有明确规定的,按其规定执行外,详细授权审批权限如下：1、A 公司 支付购买商品车款的审批人：支付或报销日常费用（含工资、小型办公设备）的审批人：支付税款的审批人：对外投资、大型固定

4、资产购买的审批人：其他非经营性大额款项借支的审批人：2、B 公司 支付购买商品车款的审批人：支付或报销日常费用（含工资、小型办公设备）的审批人：支付税款的审批人：对外投资、大型固定资产购买的审批人：购买售后服务配件的审批人：名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页,共 5 页精选学习资料 - - - - - - - - - 优秀办公范文 欢迎下载其他非经营性大额款项借支的审批人：3、C 公司 支付购买商品车款的审批人：支付或报销日常费用（含工资、小型办公设备）的审批人：支付税款的审批人：购买售后服务配件的审批人：对外投资、大型固定资产购买的审批人：其他非经营性大额款项借支的审批人：4

5、、E 有限公司 支付购买商品车款的审批人：支付或报销日常费用（含工资、小型办公设备）的审批人：支付税款的审批人：购买售后服务配件的审批人：对外投资、大型固定资产购买的审批人：其他非经营性大额款项借支的审批人：5、F 有限公司 支付工程款、土地转让款及相应应交费用的审批人：支付或报销日常费用（含工资、小型办公设备）的审批人：支付税款的审批人：对外投资、大型固定资产购买的审批人：其他非经营性大额款项借支的审批人：6、G 有限公司名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页,共 5 页精选学习资料 - - - - - - - - - 优秀办公范文 欢迎下载支付工程款、土地转让款及相应的应交费用

6、的审批人：支付或报销日常费用（含工资、小型办公设备）的审批人：支付税款的审批人：对外投资、大型固定资产购买的审批人：其他非经营性大额款项借支的审批人：7、H 运输有限公司 授权审批人：8、I 贸易有限公司 授权审批人：9、J 担保有限公司 授权审批人： 四、附就 1、本制度由公司董事会制订、修改并由董事长批准执行；2、如授权审批人员由于出差等缘由不能亲自审批签字的,可委 托其他人员审批但必需出具书面托付书 （注明托付事项、权限、时间）；3、本制度从 X 年 1 月 1 日起执行；X 公司 X 年 12 月 20 日（注 :1、为了便于财务部门有效执行本制度,财务部门恳求公司董事会争论通过后,以公司的名义以“ 正式文件” 的形式下发给公司所属全部单位及部门；2、为了保证业务的一贯名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页,共 5 页精选学习资料 - - - - - - - - - 优秀办公范文 欢迎下载性,原就上同一公司同一类业务只授权一名审批人；批人；）重大项目可授权两名或两名以上共同审名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页,共 5 页