第八章：商业银行风险管理优秀PPT.ppt

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1、第八章：商业银行风险管理第一节：风险管理概述其次节：信用风险管理第三节：利率风险管理第四节：流淌性风险管理第五节：操作性风险管理第一节：风险概述一、商业银行风险风险是指损失发生的可能或损失发生的不确定性。、形成风险的因素、风险的种类：信用风险、流淌性风险、利率风险、操作性风险、外汇风险二、商业银行的风险管理的意义与目标商业银行的风险管理是银行在经营过程中，对商业银行的风险进行识别、衡量和分析，并在此基础上有效的限制和处置风险，用最低的成原来实现最大平安的保障的科学方法。商业银行风险管理的目标就是通过处置和限制风险，防止和削减损失，使商业银行的正常经营活动得到最大的平安保障。三、商业银行风险管理

2、技术限制性技术与财务性技术、风险抑制、风险转嫁、风险组合、风险自留、保险四、风险管理体系（中国工商银行）其次节：信用风险一、信用风险：也称之为违约风险，是指借款人不能按时偿付造成的损失。二、信用风险的影响因素还款实力还款意愿三、信用风险的衡量贷款分类风险评估四、信用风险的规避工商银行信用风险管理中国银行2007年信用风险管理第三节：利率风险管理一、利率风险二、商业银行利率风险的衡量及管理、利率敏感性缺口管理：是指确定时期内银行利率敏感性资产与利率敏感性负债两者之间的差额。所谓利率敏感资产与负债是指当市场利率发生变动之后，也与之相应变动的资产与负债，反之，对市场利率波动不敏感的大多是固定利率产品

3、或长期资产与负债。因此，利率敏感性缺口管理，就是计算出相应的资产与负债的敏感性缺口，使之适应于利率的变动，从而削减损失或者取得收益。下图列出相应的缺口：利率敏感性资产利率敏感性负债非利率敏感性资产 非利率敏感性负债利率敏感性资产利率敏感性负债非利率敏感性资产非利率敏感性负债利率敏感性资产利率敏感性负债非利率敏感性资产非利率敏感性负债图一、零缺口图二、正缺口图三、负缺口正缺口零缺口 负缺口负缺口、有效持续期缺口管理是将来预期的现金流的平均期限。事实上反映了收回一项投资的平均时间。缺口利率变动资产价值负债价值银行市场价值正缺口上升减少大于减少下跌正缺口下降增加大于增加上涨负缺口上升减少小于减少上涨

4、负缺口下降增加小于增加下跌零缺口上升减少等于减少不变零缺口下降增加等于增加不变3、有效持续期缺口的计算有效持续期公式：其中：D为有效持续期，P为资产或负债的现值，Ct为第t期的现金流量或利息，F为资产或负债面值。N为期限，i为利率。例如：假设面额为1000元的5年期一般债券，每年支付一次息票，年息票率为10%，假如市场利率为10%，则有P=1000。4、有效持续期缺口的计算有效持续期缺口资产平均有效持续期（总负债/总资产）负债平均有效持续期亚丰银行资产负债表资产 市场现值 利率 有效持续期现金 100 贷款 700 14%2.65国债 200 12%5.97总计 1000负债或资本 市场现值

5、利率 有效持续期存款额 520 9%1定期存单 400 10%3.49总负债 920股东权益 80总计 1000资产的平均有效期=(700/1000)2.65+(200/1000)5.97=3.05负债的平均有效期=(520/920)1+(400/920)3.49=2.08有效持续期缺口=3.05-(920/1000)2.08=1.14(年)工商银行利率风险管理操作第四节：流淌性风险管理一、流淌性风险流淌性：是指银行满足存款者的提现需求和借款人的正值贷款的变现需求的实力，通常的作法是通过存储与购买的途径取得。流淌性风险：支付风险（狭义）；挤兑风险（广义）二、商业银行流淌性风险的衡量、比率分析贷

6、款总额与核心存款的比率贷款总额/核心存款该比率越小，流淌性风险越小。、流淌性缺口分析：指将来确定时期内资金运用与资金来源的之间的差额。假如为正值表明流淌性实力差，反之亦反之。、流淌性指数：衡量商业银行资产面临变现时可能的损失程度。、期限阶梯：用来分析商业银行资产与负债到期期限差异的主要来源。三、流淌性风险管理、流淌性支配；、流淌性预料；、流淌性风险管理策略：资产的流淌性管理、负债的流淌性管理、资产与负债的流淌性管理工商银行流淌性风险管理四、常用的流淌性监管指标第五节：操作性风险管理一、操作性风险：是指由不完善或失败的内部限制，以及人为或系统因素，或外部事务造成的风险。二、操作性风险的主要分类：内部或外部欺诈业务中断系统失败实体资产损害操作不当引起的法律诉讼工商银行操作性风险操作附：中国银行风险管理