企业财务费用报销流程图样本.doc

《企业财务费用报销流程图样本.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《企业财务费用报销流程图样本.doc（4页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、财 务 费 用 报 销 流 程 图流程图说明权责部门相关表单文件报销单据整理粘贴 NGNG部门经理审核财务部审核转下一页NG直接主管审核填写?费用报销申请单?报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进展整齐粘贴。根据报销内容填写?费用报销单?，外地出差的填写?外埠出差费报销单?。报销人员报销发票报销单据财务费用报销制度借款单报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。假设属于出差的费用报销，必须附上经过批准签字的?出差审批表?。采购物品报销需附上总经理签字确认的?采购申请表?。报销人员费用报销单出差审批单采购审批表财务费用报销制度借

2、款单?费用报销单?及相关单据准备完成后，报销人员提交给直接主管审核签字，直接主管须对以下方面进展 1） 费用产生的原因及真实性；2） 费用的合理性；3） 票据及单据的标准性。假设发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。相关部门主管费用报销单报销发票报销单据出差审批单采购审批单财务费用报销制度借款单直接主管审核签字后，须将报销单据报部门经理进展进一步审核签字，审核内容包括：1） 费用产生的原因及真实性；2） 费用的合理性；3） 票据及单据的标准性；4） 直接主管审核的严谨性。假设发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。相关部门经理费用报销单报销发票报销单据出差审批单财务费

3、用报销制度借款单部门经理审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进展报销费用确实认，主要内容包括：1） 产生的费用是否符合报销标准；2） 财务是否能及时安排此费用；3） 单据或票据是否符合财务标准要求.假设发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。财务部费用报销单报销发票报销单据出差审批单财务费用报销制度借款单财务费用报销流程图流程图说明权责部门相关表单文件总经理批准 财务报表处理通知报销人领款准备报销款项财务部对审核符合要求的报销单据统一呈总经理，由总经理进展批准签字，假设总经理发现不符合要求，须立即退回财务部，由财务部跟进处理。总经理费用报销单报销发票报销单据出差审批单借款单财务部出纳根据总经理批准的报销单据准备好报销款项。财务部出纳费用报销单报销发票报销单据出差审批单借款单财务部出纳通知报销人领款，领款时，报销人员必须在?费用报销单?上领款人出进展签字确认。如是代领人进展领款，必须出具委托书并有双方的签字或手印证明。如属于借款性质报销,借款人必须将存于财务的借款单取走核销.相关报销人员费用报销单借款单财务部会计根据已完成的报销单据与公司财务制度要求进展相应的帐务报表处理。财务部会计财务报表第 4 页