备考2012初级烟草专卖管理员技能知识要点.docx

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1、第一章 证件管理第一节 许可证办理（一）烟草专卖许可证的分类1.烟草专卖生产企业许可证；2.烟草专卖批发企业许可证包括烟草专卖批发企业许可证与烟草专卖批发企业许可证（经营）；3.特种烟草专卖经营企业许可证；4.烟草专卖零售许可证。包括烟草专卖零售许可证与烟草专卖零售许可证（个体）。（二）烟草专卖许可证的发放主体1、国家烟草专卖局由省级烟草专卖局受理、审查，国家烟草专卖局审批的烟草专卖许可证有： （1）烟草专卖生产企业许可证，申请人为从事烟草专卖品生产、加工业务的法人或其他组织。 （2）烟草专卖批发企业许可证，申请人为从事卷烟、雪茄烟批发业务，跨省、自治区、直辖市经营的法人或其他组织。 （3）烟

2、草专卖批发企业许可证（经营），申请人为从事烟叶、复烤烟叶、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械经营业务的法人或其他组织。 （4）特种烟草专卖经营企业许可证，申请人为从事烟草专卖品进出口业务、免税烟草制品批发业务或罚没烟草制品拍卖业务的企业，或从事外国烟草制品批发业务、罚没国外烟草制品批发业务的地市级烟草公司。2、省级烟草专卖局由地（市）级烟草专卖局受理与审查，由省级烟草专卖局审批的烟草专卖许可证有： （1）烟草专卖批发企业许可证，申请人为从事卷烟、雪茄烟批发业务，在本省、自治区、直辖市范围内经营的法人或其他组织。 （2）特种烟草专卖经营企业许可证，申请人为从事外国烟草制品批发业务、罚没

3、国外烟草制品批发业务的县级烟草营销单位。3、县级烟草专卖局由县级烟草专卖局受理与审批发放的烟草专卖许可证有： （1）烟草专卖零售许可证，申请人为从事烟草制品零售业务的法人或其他组织。 （2）烟草专卖零售许可证（个体），申请人为从事烟草制品零售业务的公民。 若申请人所在地未设立县级烟草专卖局的，由地（市）级烟草专卖局受理与审批上述两类烟草专卖零售许可证。 （三）烟草专卖零售许可证的使用要求1、守法经营 1.合法渠道进货；2.不得销售非法生产、霉坏变质、假冒注册商标与走私卷烟2、依法使用许可证 1.亮证经营；2.服从后续管理（1）依法变更。烟草专卖零售许可证登记事项发生变化的，零售户应当到发证机关

4、办理变更手续。（2）依法延续。（3）先申请后停业。（4）依法恢复营业。（5）依法补办。（6）依法歇业。（7）重新申领。）3.不得转让烟草专卖零售许可证。第二节 准运证办理（一）烟草专卖品准运证的发放主体 （1）烟草专卖品准运证的签发机关为国家烟草专卖局与省级烟草专卖局。 （2）烟草专卖品准运证可以由国家局授权或委托省级局、省级局委托地市级局签发。 （3）烟草专卖品准运证的实际签发机关为货物所在地有权签发准运证的地市级以上烟草专卖局。（二）烟草专卖品准运证的使用要求 1.准运证随货同行 烟草专卖品准运证管理办法第二十一条第一款规定：“烟草专卖品准运证是运输烟草专卖品必备的合法证件，应随货同行，证

5、货相符。”另外，如所运输的烟草专卖品不能使用同一运输工具同时运输的，应分别开具准运证。 2.合同随货同行 （1）合同原件随货同行的情形。烟草专卖品准运证管理办法第二十一条第二款规定：“在运输烟叶、复烤烟叶、卷烟过程中，鉴章的购销合同(出口合同除外)原件应及烟草专卖品准运证一起随货同行。运输货物的规格、等级、数量、发货地与到货地以准运证的数据与标注为准。” （2）合同复印件随货同行的情形。进口卷烟在国内运输过程中，合同复印件应随货同行，且复印件上需注明实际运输的数量，并由中国烟草国际有限公司加盖合同审核章。 3.有效期限 烟草专卖品准运证的有效期限，应当由签发机关根据申请人申请运输烟草专卖品的运

6、输距离、运输方式等情况进行合理确定；公路运输最长不得超过20天，其他运输方式最长不得超过30天。烟草专卖品准运证的有效期限，从签发之日开始计算。同时，准运证只能在有效期限内使用1次。（三）烟草专卖品准运证的防伪设计（1）2000版准运证。为防止准运证被伪造或涂改，2000版准运证在第三联（随货同行）采用了四条防伪措施。一是迎光观察时，可看到中国烟草的徽标水印图文；二是在紫外线灯光照射下，在准运证的右上角可见“烟草专卖，利国利民”的荧光字样；三是用一特制的柱面栅（随准运证配送），迭置在准运证左上角的莫尔图案上，在适当的位置，可见“准运证”字样；四是用加有特殊化合物的油墨印刷的底纹，在遇消字灵或其

7、他涂改液后会发生颜色反映，可有效防止涂改。 （2）2006版准运证。2006版准运证的防伪设计，采取如下防伪措施：第一，迎光观察时，可看到中国烟草徽标与“中国烟草”、“CHINA TOBACCO”字样。第二，使用国家局统一发放的检测模块，能够多角度对准运证编号处的水印检测出不同的内容。第三，在紫外线灯光照射下，烟草专卖品准运证专用章有荧光反应。第四，使用放大镜可观测到准运证最下方的横线由微缩字母“YANCAOZHUANMAIPINZHUNYUNZHENG”构成。第二章 市场管理第一节 日常检查（一）市场检查工作模块日常市场检查的工作模块主要由以下内容构成： （1）监督检查本辖区烟草专卖许可证的

8、使用情况。检查的内容主要包括烟草专卖品经营者的名称或者字号、法定代表人（负责人）、经营地址、经营方式、经营范围、经营期限等事项，是否及烟草专卖许可证登记的内容相符合，等等，具体可参阅烟草专卖许可证管理办法（国家发改委第51号令）。 （2）监督检查辖区内的卷烟零售户守法经营情况。主要检查卷烟经营者是否存在无证经营烟草制品零售业务，未在当地烟草批发企业进货，无证生产烟草制品，无证批发烟草制品，销售非法生产的烟草专卖品，销售无标志外国卷烟、专供出口卷烟等非法经营行为,具体内容可参阅第三章“案件查办”一节的有关部分内容。 （3）对卷烟营销部门的访销、配送活动进行监督，着重检查落地及落户销售的情况（详见

9、第二章“市场监管”一节的有关内容）。 （4）了解卷烟零售户的经营情况，收集本辖区零售市场涉烟违法案件的情报信息，并及时进行反馈。（5）宣传烟草专卖法律、法规。 （6）其他需要检查的事项。（二）市场检查工作衔接（1）对卷烟零售户违法违规使用烟草专卖零售许可证的行为，要及时将情况通报专卖监督管理科（股）进行相应处理。如发现卷烟经营者的地址、法定代表人（负责人）、名称等卷烟零售许可证上登记的有关内容发生变更，应及时将信息通报同级专卖监督管理科（股），由专卖监督管理科（股）做相应处理。 （2）对卷烟零售户违法违规经营卷烟的行为，能当场处理的要当场进行处理，并将当场查获的违法卷烟及时上报稽查队交专卖监督

10、管理科（股）进行处理；不能当场处理的要及时将情况向稽查队汇报，由稽查队组织人员依法进行查处。 （3）发现电访员访销不到位，送货员没有按规定送货到户等问题，要及时将情况通报同级内部专卖管理监督科（股），由内部专卖管理监督科（股）进一步进行调查处理。 （4）对卷烟零售户订货与销售异常的问题，在检查其有无违法购进卷烟行为的同时，应及时通知内部专卖管理监督部门、营销部门对其进行深入的调查了解，防止出现违规经营行为。（三）在日常检查工作中，经常用到的文明执法礼貌用语包括：（1）进入零售户店面，要说：“您好，我们是烟草专卖局的执法人员，今天我们对您进行例行检查，这是我们的执法证件，请您配合。” （2）检查

11、专卖零售许可证时，要说：“请出示一下你的烟草专卖零售许可证。”检查完专卖零售许可证后，要说：“谢谢，请收好你的许可证。” （3）检查零售户的卷烟时，要说:“对不起，我们要检查一下你的卷烟，请给予配合。” （4）需要检查店内带锁的抽屉、柜子时，要说:“请您自己打开抽屉（柜子），保管好自己的钱物，让我们看一下。” （5）检查卷烟仓储场所时，要说:“请您打开仓库，陪我们查看一下。” （6）检查完毕后，要说“麻烦您了，谢谢。” （7）经检查发现违法行为，需要对卷烟进行先行登记保存时，要说:“您的这些卷烟涉嫌非法生产的卷烟（或者未在当地烟草专卖批发企业购进的卷烟、非法进口的卷烟），我们依法要对这些卷烟进

12、行先行登记保存，请你在先行登记保存通知书上签字，并于日内到烟草专卖局接受处理。” （8）如遇阻挠，要说:“请配合我们的执法检查，抗拒、阻碍执行公务，将会被追究法律责任。” （9）经检查如无违法行为，要说:“打扰您了，祝你生意兴隆！” （10）检查结束及零售户告别时，要说“谢谢合作，再见!”（四）根据烟草专卖文明执法行为规范的规定，专卖管理人员在日常检查过程中要遵守以下行为规范：（1）烟草专卖管理人员在对卷烟零售户经营场所、违法行为发生地等有关场所进行检查前，须出示执法证件，说明来意，并有当事人或见证人在场。 （2）烟草专卖管理人员在执法检查时，不得对非经营性场所进行检查；如该场所涉嫌违法，确须

13、检查的，应及时向有执法权限的执法机关报告，并配合其进行检查。 （3）烟草专卖管理人员在执法检查中应告知当事人权利，并认真、耐心听取当事人的陈述与申辩。 （4）烟草专卖管理人员在执法检查时，应尽量避免翻动及执法活动无关的财物；检查完成后，要对检查所涉及的其他物品尽可能地复位。 （5）烟草专卖管理人员在执法检查过程中，如果没有发现被检查主体存在违法行为，应对其配合检查的行为表达谢意；如果发现其确有违法行为，要严格按照法律、法规规定的程序进行处理。 （6）烟草专卖管理人员在抽样取证时，要严格按照有关规定进行，告知当事人或见证人抽样的理由与依据，如实填写抽样取证物品清单，现场封存，并提请当事人或见证人

14、核对无误后，签字确认。职能管辖的基础知识（五）由烟草专卖行政管理部门管辖的涉烟违法行为，主要有：擅自收购烟叶；无证运输烟草专卖品；无证生产烟草制品；无证生产其他烟草专卖品（卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械）；无证批发烟草制品；无证经营烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束与烟草专用机械；无证经营烟草专卖品进出口业务；无证经营外国烟草制品购销业务；销售无标志外国卷烟、专供出口卷烟、没收的非法进口卷烟；未在当地烟草专卖批发企业进货；销售非法生产的烟草专卖品；免税店经营未加贴专门标志的卷烟、雪茄烟；擅自拍卖烟草专卖品；使用过期、失效许可证或者转让许可证；不及时办理许可证年检、变更、注销手续；非法取得烟

15、草专卖品准运证等违法行为。（六）由工商行政管理部门负责管辖的涉烟违法行为，主要有:无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务；生产、销售没有注册商标的卷烟、雪茄烟、有包装的烟丝；生产、销售假冒他人注册商标的烟草制品；非法印制烟草制品商标标识等违法行为。 （七）由海关负责管辖的涉烟违法行为，主要是走私烟草专卖品行为。 （八）由公安机关负责管辖的涉烟违法行为，主要是拒绝、阻碍烟草专卖检查人员依法执行职务未使用暴力、威胁方法的行为。（九）接待举报及投诉的注意事项（1）接待者应当认真记录有关问题或请求。所问内容属于接待者的业务范围，接待者应予以解答或办理；所问内容不属于接待者的业务范围，接待者应负责将申

16、请人或咨询人引导至相关职能部门工作人员处，在双方接洽后方可离开。 （2）任何人不得以工作忙或相关人员不在等理由回绝申请人或咨询人的要求；对来访者所提要求不属于本部门受理范围的，应给予解释。（3）具体职能部门的工作人员应当按照工作职责，及时受理申请、回答咨询、一次性告知申请人或咨询人相关事项。（十）法制宣传的方式（1）按宣传的载体可以分为媒体、会议、板报、墙体、传单、标语等。 （2）按时间可以分为日常宣传与集中宣传。 （3）按性质可以分为正面宣传与反面宣传。（十一）信息采集的原则（1）可靠性原则。（2）完整性原则。（3）实时性原则。（4）准确性原则。（5）易用性原则。（十二）卷烟零售户基本信息的

17、内容包括企业名称或者个体工商户字号；经营者（法人代表、负责人）名称；经营地址；许可范围；烟草专卖许可证的有效期限；日常的经营情况；违法违规经营及其处理情况；其他需要收集的内容。（十三）收集卷烟零售户基本信息的主要途径有：日常检查。系统查询。电话询问。举报投诉。计算验证。会议交流。第二节 市场监管 （一）市场监管对象特征（1）市场监管对象是一种市场监管法律关系的当事人，而不是仅指个人，也指组织。（2）市场监管对象是指被管理一方的当事人，而不是指市场监管法律关系中的义务人。（3）市场监管对象是相对的，而不是绝对的。（4）市场监管对象在行政诉讼中处于原告地位。（二）烟草零售业态分类信息收集的方法a.

18、资料调查法。b.访问调查法。c.观察调查法。d.试验调查法。（三）烟草专卖品零售环节监管要求（1）要求卷烟零售户凭烟草专卖零售许可证依法经营。（2）要求领有烟草专卖零售许可证的单位与个人到当地烟草专卖批发企业进货。（3）要求烟草制品零售商不得销售非法生产的烟草制品、霉坏变质的烟草制品。（四）烟草专卖品批发环节监管要求（1）凭烟草专卖批发企业许可证从事卷烟、雪茄烟批发业务。（2）在许可证规定的经营范围、地域范围内从事批发业务。（3）不得购进与销售假冒商标卷烟。（五）烟草专卖品运输环节的监管要求（1）邮寄烟草制品实行限量与邮寄证明制度。（2）异地携带烟草制品实行限量与携带证明制度。（3）个人入境免

19、税携带烟草制品实行限量规定。（4）托运、自运烟草专卖品实行烟草专卖品准运证制度。第三章 案件查办第一节 案件调查（一）确定管辖的原则（二）管辖的形式（三）行政处罚程序主要有以下作用：（1）保证行政处罚正确实施。（2）保护行政相对人的合法权益。（3）有利于提高行政效率。（四）简易程序的步骤（1）表明身份。表明身份是表明处罚主体是否合法的必须手续，执法人员应向当事人出示执法证件。 （2）说明处罚理由。执法人员应主动向当事人说明其违法行为的事实，说明给予行政处罚的理由与依据。 （3）告知被处罚人依法享有的权利，给予当事人陈述与申辩的机会。当事人可以口头申辩，执法人员要予以正确、全面的口头答辩，使当事

20、人心服口服，而不得因当事人申辩而加重处罚。当事人陈述、申辩成立的，执法人员应当采纳。 （4）制作当场处罚决定书。当场制作处罚决定书是由有管辖权的行政处罚主体统一制作的有格式、有编号的处罚决定书，由执法人员填写。处罚决定书应载明：被处罚人的姓名或单位名称，违法行为事实，行政处罚种类或处罚数额，处罚依据、时间、地点，告知复议权利或诉讼权利及期限，处罚主体的名称，执法人员签名或盖章。当场处罚决定书作出后，应当当场交付被处罚人签收。 （5）执行。当场处罚决定作出后，可由被处罚人依法当场自觉履行。对当事人决定罚款的，可以令其到指定的金融机构或其他专门机构缴纳，具备法定情形时可以由执法人员代收。 （6）备

21、案。执法人员当场作出的行政处罚决定，应当在二日内报烟草专卖行政主管部门备案，以便接受监督与备查。（五）听证程序的适用条件烟草专卖行政处罚程序规定第四十四条的规定，烟草专卖行政主管部门在作出1万元以上的罚款、没收较大数额的违法所得或者违法烟草专卖品、责令停产、停业，责令关闭及取消从事烟草专卖业务的资格的行政处罚之前，应当告知当事人有要求举行听证的权利；当事人要求听证的，烟草专卖行政管理机关应当组织听证。（六）需要立案查处的情形包括：（1）经初步审查，掌握了一定的违法事实，应当给予行政处罚的； （2）根据举报人提供的当事人的违法事实与证据，需要立案查处的； （3）掌握了当事人的违法活动线索，且有违

22、法嫌疑需要继续进行调查的； （4）上级烟草专卖行政主管部门指定管辖的案件； （5）依法应当立案查处的其他情形。（七）立案要具备以下三个条：特定的公民、法人或者其他组织涉嫌实施了违法行为；已实施的违法行为依法应当追究行政处罚的法律责任；属本机关管辖范围。（八）不予立案的情形及处理根据烟草专卖行政处罚程序规定，违法行为超过法律规定的行政处罚时限的，不属于本机关管辖的，违法事实不成立或者违法行为显著轻微且已改正的或者法律、行政法规规定不予立案的其他情形的，烟草专卖行政主管部门应当不予立案，已经立案的应当予以撤销。不予立案或者撤销立案的，应当填写不予立案或者撤销立案报告表，报本烟草专卖行政主管部门负责

23、人批准。属于其他行政机关管辖的案件，烟草专卖行政主管部门应当在七日内移送其他行政机关。 （九）烟草专卖法律、法规、规章明确烟草专卖行政主管部门在调查取证方面的权限，主要有： （1）询问违法案件的当事人、嫌疑人与证人。 （2）检查违法案件当事人的经营场所，依法对违法生产或者经营的烟草专卖品进行处理。 （3）查阅、复制及违法活动有关的合同、发票、账册、单据、记录、文件、业务函电与其他资料。 （4）依法对及违法活动有关的烟草专卖品进行处理，对可能灭失或者以后难以取得的证据，进行先行登记保存。 （5）烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖行政主管部门会同有关部门，可以依法对非法运输烟草专卖品的活动进行检查、

24、处理。（十）抽样取证时应注意的事项：（1）执法人员应两人以上，并出示执法检查证件。 （2）应当有当事人在场，当事人是单位的，应通知其单位领导，并有其单位领导或者相关的实物保管人员、管理人员、销售人员在场。 （3）开具所抽查的样品清单，该清单一式两份，并由当事人与办案人员签名或盖章后各保存一份。如果当事人在场但拒绝签字盖章或者不在场的，应当有二名以上见证人在场确认；见证人不足二名或者拒绝确认的，执法人员应当在物品清单上注明情况并签字。 （4）对抽样物品应注意保管，结案后应依法作出退回、销毁或没收等处理。（十一）鉴定人提供的鉴定结论应当包括以下内容：指定或委托鉴定的组织或个人；要求鉴定的问题；提交

25、鉴定的材料；鉴定的时间、地点、方法与程序；做出鉴定结论的科学依据；鉴定结论。（十二）现场调查取证的要求1.客观性。2、全面性。3、合法性。4、公正性。5、及时迅速。6相互关联。（十三）对物证的固定保全1）对有证据意义的物品，可在现场勘查时提取，然后开列清单，写明名称、数量、质量、形态与物主姓名，提取时间及地点、提取人等情况，由原物持有人、提取人、见证人签名或盖章。烟草专卖执法过程中的先行证据登记保存，就是对物证的固定。 2）对无法搬动或不便提取的物证，可以拍照、录像或查封扣押，并用文字注明有关事项附卷。如对涉案车辆、涉案烟草专卖品进行拍照、录像。 3）如被保全的物证是易腐烂变质的，可在采取拍照

26、、录像、制作笔录后，依法变价处理（十四）对各种人证的固定保全措施对于证人证言、当事人陈述与辩解这几种人证，应通过及时制作询问笔录的方式加以固定保全。制作询问笔录是固定保全证据的基本方式，其基本要求是应当忠实于当时提问及作证人陈述的原意，笔录应经证人过目或向其宣读，允许对记录有错误或者遗漏的内容进行补充、修改，并由作证的人签名或者按手印，注明日期，并由询问人、记录人签名或盖章，才能作为做出行政处罚决定的有效证据。（十五）对视听资料的保全措施烟草专卖行政主管部门对于收集到的视听资料，应当详细登记、编号，指派专人保管。对于涉及国家秘密、商业秘密或者个人隐私的，应注意保密。对于视听资料的保管，应特别注意不得随意剪接、拼对，以防止改变视听资料的内容，造成证据失真。（十六）对各种现场的保全措施可用照相、录像、制作现场笔录等方式固定与提取，同时，在有关笔录、照片中详细记载采取固定与保全措施的时间、地点、记录人等情况。第二节 案件审理（一）行政处罚文书的特点：（1）内容的合法性。（2）格式的规范性。（3）制作的时效性。（4）语言的专业性。（5）功能的实效性。